盧櫟仁 陳德敏

（江西省產(chǎn)權(quán)交易所，南昌 330077）

習(xí)近平總書記3月9日在參加安徽代表團(tuán)審議有關(guān)發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)講話公開后，有專家說，“這一輪國企改革的重點是國有資產(chǎn)管理的改革。這是從國家層面自上而下的系統(tǒng)性改革，它是涉及經(jīng)濟(jì)體制的轉(zhuǎn)型、政府與市場和企業(yè)的關(guān)系、巨大國有資產(chǎn) ‘存量’的功能轉(zhuǎn)換、市場主體再建設(shè)等牽動全局的變革，涉及諸多利益關(guān)系的重大調(diào)整，是一場攻堅戰(zhàn)”。要打好這場攻堅戰(zhàn)，就必須全面認(rèn)清并遵守我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管法制體系，明確監(jiān)管職責(zé)，依法進(jìn)行監(jiān)管。

1 我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管的法制體系

我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管法制體系包括五個層面的內(nèi)容。

1.1 國家法律

2008年10月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議審議通過了《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》（簡稱《企業(yè)國有資產(chǎn)法》）。《企業(yè)國有資產(chǎn)法》對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)遵循的原則、決策程序、資產(chǎn)評估、轉(zhuǎn)讓價格確定、信息披露、交易方式選擇、管理層受讓、外資受讓等問題做了具體規(guī)定?！镀髽I(yè)國有資產(chǎn)法》規(guī)定，“國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)遵循等價有償和公開、公平、公正的原則。除按照國家規(guī)定可以直接協(xié)議轉(zhuǎn)讓的以外，國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易場所公開進(jìn)行。轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)如實披露有關(guān)信息，征集受讓方；征集產(chǎn)生的受讓方為兩個以上的，轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)采用公開競價的交易方式”，“國有資產(chǎn)向境外投資者轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)遵守國家有關(guān)規(guī)定，不得危害國家安全和社會公共利益”。

1.2 國務(wù)院有關(guān)部委主要政令

國務(wù)院有關(guān)部委關(guān)于實行企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易制度，加強(qiáng)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)監(jiān)管的主要政令包括：《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委、財政部令[2003]第3號）、《企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》（國務(wù)院國資委令［2005］第12號）、《行政單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財政部令［2006］第35號）、《事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財政部令［2006］第36號）、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)評估監(jiān)督管理暫行辦法》（財政部令［2007］第47號）、《中央級事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置管理暫行辦法》（財教[2008]495號）、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》（財政部令［2009］第54號）、《最高人民法院關(guān)于人民法院委托評估、拍賣工作的若干規(guī)定》（法釋〔2011〕21號）、《關(guān)于加強(qiáng)中央文化企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理的通知》（財文資〔2013〕5 號）等。

1.3 部委配套政策文件

國務(wù)院國資委為貫徹《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》，先后印發(fā)了《關(guān)于做好產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)選擇確定工作的指導(dǎo)意見》、《關(guān)于做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易信息統(tǒng)計試點工作的通知》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)向管理層轉(zhuǎn)讓暫行規(guī)定》、《關(guān)于做好企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督檢查工作的通知》、《關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓有關(guān)事項的通知》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)則》、《關(guān)于中央企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓進(jìn)場交易有關(guān)事項的通知》等16份配套文件。財政部為貫徹《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》，先后印發(fā)了《關(guān)于貫徹落實〈金融國資轉(zhuǎn)讓管理辦法〉有關(guān)事項的通知》、《金融企業(yè)非上市企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易規(guī)則》兩份配套政策文件。

1.4 地方法規(guī)

各省市政府和國資監(jiān)管部門為貫徹《企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》、《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》，促進(jìn)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)規(guī)范交易，相繼頒發(fā)了地方法規(guī)。北京市先后印發(fā)了《北京市產(chǎn)權(quán)交易管理規(guī)定》、《北京市企業(yè)國有資產(chǎn)評估管理暫行辦法》、《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理工作的通知》、《關(guān)于加強(qiáng)企業(yè)實物資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理工作的通知》、《北京市屬企業(yè)境外企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)管理暫行辦法》、《關(guān)于對涉訴國有資產(chǎn)進(jìn)行拍賣的規(guī)定(試行)》等。其他各省市也先后印發(fā)了類似法規(guī)文件。

1.5 交易機(jī)構(gòu)規(guī)章制度

為貫徹落實國務(wù)院國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理暫行辦法》、財政部《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》和國務(wù)院國資委《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易操作規(guī)則》，2009年10月30日，北京產(chǎn)權(quán)交易所、上海聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所、天津產(chǎn)權(quán)交易中心和重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，就企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)進(jìn)場交易過程中的重點工作環(huán)節(jié)，共同制定了《受理轉(zhuǎn)讓申請操作細(xì)則》、《發(fā)布轉(zhuǎn)讓信息操作細(xì)則》、《登記受讓意向操作細(xì)則》、《組織交易簽約操作細(xì)則》、《結(jié)算交易資金操作細(xì)則》、《出具交易憑證操作細(xì)則》、《產(chǎn)權(quán)交易保證金操作細(xì)則》、《產(chǎn)權(quán)交易中止和終結(jié)操作細(xì)則》、《產(chǎn)權(quán)交易爭議調(diào)解操作細(xì)則》9個具體操作細(xì)則和《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓拍賣實施辦法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)網(wǎng)絡(luò)競價實施辦法》、《企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓招投標(biāo)實施辦法》3個競價實施辦法。

2 我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)管體系

2.1 國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)

我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)歸全民所有，由國務(wù)院代表國家行使所有權(quán)，由國務(wù)院國資監(jiān)管部門（國資委、財政部等）、省級國資監(jiān)管部門（國資委、財政廳等）、市級國資監(jiān)管部門（國資委、財政局等）分級履行出資人職責(zé)，因此，國務(wù)院國資監(jiān)管部門、省級國資監(jiān)管部門、市級國資監(jiān)管部門是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的監(jiān)管主體。

2.2 國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管職責(zé)

國務(wù)院國資委規(guī)定，省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓履行下列監(jiān)管職責(zé)：

（一）按照國家有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，制定企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易監(jiān)管制度和辦法；

（二）決定或者批準(zhǔn)所出資企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，研究、審議重大產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項并報本級人民政府批準(zhǔn)；

（三）選擇確定從事企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易活動的產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)；

（四）負(fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易情況的監(jiān)督檢查工作；

（五）負(fù)責(zé)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

《金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》對財政部門履行金融企業(yè)國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓監(jiān)督管理職責(zé)做了相應(yīng)規(guī)定。

2.3 政府綜合部門的聯(lián)合監(jiān)管

在企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易中，還涉及到發(fā)改委、交易機(jī)構(gòu)主管部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門、法院等。因此，這些綜合部門是企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的第四監(jiān)管主體。發(fā)改部門主要通過制訂和執(zhí)行產(chǎn)業(yè)政策對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)行監(jiān)管（包括外商投資目錄等）。交易機(jī)構(gòu)主管部門通過規(guī)范交易機(jī)構(gòu)行為和加強(qiáng)交易機(jī)構(gòu)的管理對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)行監(jiān)管。紀(jì)檢監(jiān)察部門通過查處違規(guī)交易和黨政干部的違紀(jì)行為，對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)行監(jiān)管。法院則主要通過對違法交易案件的審判，對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)行監(jiān)管。產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)通過履行職責(zé)和自律行為協(xié)助監(jiān)管部門對企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易進(jìn)行監(jiān)管。

3 行業(yè)自律管理

3.1 行業(yè)自律組織

企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的行業(yè)自律組織，是中國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)協(xié)會。

中國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)協(xié)會是由從事企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易業(yè)務(wù)的相關(guān)機(jī)構(gòu)自愿結(jié)成的全國性、行業(yè)性、非營利性社會組織。協(xié)會宗旨是：遵守國家憲法、法律、法規(guī)和政策，遵守社會道德，堅持創(chuàng)新性、自律性的原則，發(fā)揮政府與會員之間的橋梁和紐帶作用，加強(qiáng)行業(yè)自律，為我國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易市場的規(guī)范發(fā)展服務(wù)，為維護(hù)協(xié)會會員的正當(dāng)利益服務(wù)，為政府的決策和監(jiān)管服務(wù)。協(xié)會接受社團(tuán)登記管理機(jī)關(guān)中華人民共和國民政部的指導(dǎo)監(jiān)督，接受國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會的監(jiān)督管理及業(yè)務(wù)指導(dǎo)。

3.2 專業(yè)委員會

中國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)協(xié)會設(shè)立了國際交流與合作培訓(xùn)委員會、業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)研究委員會、政策研究與自律委員會、糾紛調(diào)處委員會、市場創(chuàng)新委員會五個專業(yè)委員會。專業(yè)委員會的宗旨是圍繞產(chǎn)權(quán)市場建設(shè)，以服務(wù)、自律、規(guī)范、協(xié)調(diào)為基本職能，依法維護(hù)會員的合法權(quán)益，保障公平競爭，引導(dǎo)會員加強(qiáng)誠信建設(shè)，遵守法律法規(guī)，推動產(chǎn)權(quán)市場全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。

3.3 行業(yè)自律管理

中國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)協(xié)會通過以下方式進(jìn)行自律管理：

（一）宣傳、貫徹國家關(guān)于企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易的有關(guān)法律、法規(guī)和政府的相關(guān)政策，協(xié)助政府有關(guān)職能部門、單位監(jiān)督企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易市場，規(guī)范企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易行為；

（二）研究產(chǎn)權(quán)交易領(lǐng)域的新情況、新問題，向政府有關(guān)部門及時反映產(chǎn)權(quán)交易市場發(fā)展的相關(guān)要求，提出完善政策和立法等方面的建議；

（三）收集并發(fā)布行業(yè)信息，研究開拓新業(yè)務(wù)，促進(jìn)行業(yè)資源共享；

（四）制定行業(yè)執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和自律規(guī)則，督促會員執(zhí)行；

（五）維護(hù)會員的合法權(quán)益，協(xié)調(diào)會員間的關(guān)系；

（六）開展行業(yè)統(tǒng)計分析等工作，組織調(diào)查研究，提供咨詢服務(wù)；

（七）開展有關(guān)企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易理論學(xué)術(shù)研究和業(yè)務(wù)開發(fā)等工作；

（八）組織行業(yè)的培訓(xùn)、推動業(yè)務(wù)交流與合作。

3.4 處分違規(guī)違紀(jì)會員

中國企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)協(xié)會制訂了違規(guī)違紀(jì)會員的處分條件：

1.會員有違反協(xié)會章程行為的，視其情節(jié)和后果分別給予批評、通報、警告等處分；

2.會員違反國家有關(guān)管理規(guī)定的行為，可建議業(yè)務(wù)主管單位暫停或取消其從事的企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)交易業(yè)務(wù)；

3.會員有下列情形之一的，經(jīng)理事會或常務(wù)理事會表決通過予以取消會員資格：一是違反協(xié)會章程，情節(jié)嚴(yán)重的；二是給本協(xié)會或全行業(yè)的名譽(yù)造成嚴(yán)重?fù)p害的。