銀企國家政策三方對信貸方向研究綜述

肖玉飛 劉璐 周宏 代旭 劉興源

【摘 要】信貸業(yè)務作為商業(yè)銀行最重要的業(yè)務，它承擔著商業(yè)銀行主要利潤來源，利用信貸配給原則，合理的分配社會資源，是社會經濟發(fā)展的導向標。銀行作為連接政府與人民的紐帶，必須有較明確的信貸方向，能獨立于政府應對經濟危機，創(chuàng)造信用，在社會經濟生活中發(fā)揮中介金融的作用，這是行業(yè)之根本。信貸業(yè)務如何發(fā)揮功效依靠強有力的行業(yè)公信力，市場償還力是銀行賴以生存的必要條件，如果銀行對信貸業(yè)務管理力度不夠，將導致嚴重的呆賬壞賬造成銀行出現(xiàn)資金流不足產生信貸危機。鑒于此，我們準備找出中國銀行業(yè)主要信貸方向，從中聯(lián)系銀行信貸業(yè)務與經濟發(fā)展需求狀況，尋找一個供給平衡，擬解決中國銀行業(yè)過度依賴政府調節(jié)，融資功能下降，壞賬呆賬過多，經濟發(fā)展波動太大，彈性不足的脆弱性局面。為了保障銀行放貸優(yōu)化，要進行放貸給予的一個調配。本文對商業(yè)銀行信貸具體方向進行研究，聯(lián)系國家政策，企業(yè)實際情況，合理確定信貸方向。

【關鍵詞】信貸結構；信用；信貸風險；信貸政策

商業(yè)銀行多年來居高不下的不良貸款率引發(fā)經濟領域的研究，各地也依照獨特地域市場環(huán)境找出相關問題，然則不同地域有不同特點，找出一套基礎的理論尤為重要。本文在總結多方學者觀點的同時，從銀行，企業(yè)，國家政策三方面對信貸問題進行研究，特別是在研究中加入的從企業(yè)角度討論改變之前理論與實踐不能很好結合這一弊端，這樣更能促進產業(yè)實現(xiàn)經濟體制改革，幫助銀行，企業(yè)多方面了解各自信息情況，以更好地利用有限的資產創(chuàng)造最大的收益，保護市場，保護整個國家經濟。

一、商業(yè)銀行與信貸

銀行，即以吸存放貸，提供結算和資金融通為主要模式的企業(yè)，貸款一直是其主要業(yè)務；信貸，包括存、取、貸、還等具體的信用業(yè)務活動。信貸一般是指銀行利用自己的資金或信用提供的一種資金和市場的服務，并獲取一定費用為條件的。商業(yè)銀行通過客戶資料、市場調查、產業(yè)配比等進行信貸的配給，這需要了解信貸風險，各種信貸配給存在問題，找到最優(yōu)的信貸方案，從而附和國家產業(yè)政策，優(yōu)化市場經濟。

（一）商業(yè)銀行信貸業(yè)務的風險

商業(yè)銀行信貸業(yè)務的風險就是信貸收益或損失的不確定性，直接表現(xiàn)為不良資產的產生，信貸資產損失的不確定性來自兩個方面，一個是商業(yè)銀行內部經營管理的風險，另一個是商業(yè)銀行外部風險，指因客戶經營狀況的變化而引起的到期無法履行債務的風險。

內部風險主要是商業(yè)銀行內部經營管理機制上存在的問題帶來的風險，主要有：體制風險、委托——代理風險、決策風險、程序風險、能力風險、過失風險、瀆職風險、統(tǒng)計風險。

外部風險主要表現(xiàn)在三個方面：社會政治、經濟變動造成的風險，宏觀政策風險，客戶風險。

防范信貸風險是銀行資產經營的核心內容之一，并且這鐘風險很大程度上只能預防，我們需要做準確的風險評估，清楚每一筆借貸的可與否，然后商業(yè)銀行進行信貸調配，合理選擇不同信貸方向的額度，完善市場經濟體制，促進銀行業(yè)和市場經濟更好更快的發(fā)展。

（二）信貸結構調整

信貸結構是指信貸資金的投放與運用在不同區(qū)域、不同產業(yè)、不同行業(yè)以及不同期限上的配置與配比。商業(yè)銀行為減少風險，就需要對這一部分信貸資金進行結構上的調整，以達到預期目標。簡單來講，信貸結構調整就是通過機制確定各信貸方向的放貸額度，一經確定，即使有借款方承諾給予更高利率也不發(fā)放貸款的做法。

信貸結構調整面臨五大潛在問題：一是信貸規(guī)模管理，不利于貫徹有保有壓的信貸政策；二是信貸政策與國家產業(yè)、金融政策錯位，需要金融創(chuàng)新；三是短期利益和長期利益的契合問題；四是信貸結構不合理；五是不同類型商業(yè)銀行的市場定位問題。

根據這些問題，我們進行信貸結構調整：一是做好信貸市場進入工作，實現(xiàn)新增貸款向重點領域的轉移；二是健全風險管理體系，保證及時性、準確性，做到快速反應，快速處理，把風險化解在初發(fā)狀態(tài)；三是重點做好存量貸款結構調整，堅決實施信貸退出戰(zhàn)略，進一步加大對不良貸款的清理轉化力度，提高對信貸結構調整重要意義的認識，使銀行信貸資產的質量更高，注重可持續(xù)發(fā)展能力的問題；四是建立面向客戶信貸經營管理機制實現(xiàn)大小客戶分開經營，分開管理，專業(yè)管理。五是切實加強信貸隊伍建設，加強培訓，提高人員素質。嚴格來講，不同時期的信貸配給是有很大差別的，但我們要根據其基本特點，注重不同風險下的信貸，適度控制信貸總量，貸款集中度，重點關注新型環(huán)保產業(yè)，加大對中小企業(yè)、涉農領域的信貸投放，要積極拓展非生產領域的信貸市場，同時又要嚴格控制產能過剩行業(yè)貸款投放，嚴禁對環(huán)保不合格企業(yè)貸款?！熬G色信貸”不是一句口號，嚴格把關，強化問責機制，堅決把產能過剩行業(yè)新上項目擋在門外。

二、企業(yè)與信貸

企業(yè)是指從事生產、流通和服務等活動，為滿足社會需要和獲取盈利，實行自主經營的經濟組織。企業(yè)對經濟的促進作用最直接，這就要求企業(yè)在逐利的同時，考慮社會經濟，考慮環(huán)境，考慮資源的節(jié)約等，這是社會各方面應盡的責任。而企業(yè)發(fā)展中也需要資金，有股東出資，社會融資，銀行貸款等多方操作。銀行作為最大的參與者，勢必影響著企業(yè)的生存與發(fā)展。然而銀行對企業(yè)放貸不是簡簡單單的借出問題，不僅關乎企業(yè)發(fā)展，自身收益，還要考慮社會經濟效益。這就要參考企業(yè)各種情況，進行信貸配給，以達到最佳投資效益。

（一）企業(yè)借貸條件和發(fā)放貸款程序

借貸條件：須經國家工商行政管理部門批準設立，符合銀行資信建設。

借款申請表：年審報表，相應證明保證書等。

申請程序：提交申請書，信貸員調查，簽署意見，審核簽訂《建立信貸關系契約》

提出貸款申請已建立信貸關系的企業(yè)，可根據其生產經營過程中合理的流動資金需要，向銀行申請流動資金貸款。銀行再根據其申請進行審查，包括：貸款的直接用途、企業(yè)近期經營狀況、企業(yè)資金運行計劃、企業(yè)發(fā)展前景、企業(yè)負債能力，發(fā)放貸款企業(yè)申請貸款經審查批準后，應由銀企雙方根據貸款種類簽定相關種類的借款合同，借款方立借據，銀行經辦人員審查是否與借款合同相符。借款申請書審查無誤后，填制放款放出通知單，發(fā)放貸款。

（二）銀行信用

銀行信用作為企業(yè)籌資的主要方式，不同于商業(yè)信用，它是直接企業(yè)與銀行之間的聯(lián)系，兩者之間銀行提供資金，按照相關要求制定嚴格借款借出、歸還制度，企業(yè)給予相應報酬，企業(yè)更多的提供信息，按規(guī)定辦事，盡可能的增加信用值，以便獲得更多的信用資金。按照借款期限分類有，短期資金、中長期資金。

短期資金：短期銀行借款、商業(yè)票據借款、抵押擔保借款等。

中長期資金：銀行貸款，投資公司、人壽保險公司等金融機構貸款等。

企業(yè)可能在借款后發(fā)生財務狀況的變動，這種變動可能造成銀行借貸風險，銀行為避免這種風險，會與企業(yè)在簽訂“保護性契約條款”限制企業(yè)部分風險操作，保護銀行資金，加強企業(yè)管理。

（三）企業(yè)信貸現(xiàn)狀

大型企業(yè)占據大量資金，中小型企業(yè)發(fā)展受助程度不足，發(fā)展緩慢。

中小企業(yè)作為國民經濟的組成部分，是經濟增長的引擎，是就業(yè)崗位的主要創(chuàng)造者，是重要科技和產品創(chuàng)新的源泉，對我國經濟的持續(xù)發(fā)展，協(xié)調穩(wěn)定具有不可或缺的作用，而中小企業(yè)籌資具有“貸款兩難”的境地。對銀行來說，中小企業(yè)處于成長和創(chuàng)業(yè)的過程當中，未來具有較大的不確定性，存在較多呆壞賬，銀行在對其放貸往往會有更高的要求，慎貸、惜貸、懼貸。對中小企業(yè)來說，首先，中小企業(yè)提供的信息不完善，信用等級不足，二是不能提供有效的擔保物，擔保成本高，三是缺乏有效的擔保人，四是銀行放貸審核造成的商機消失。

1、關于貸款分類

銀行貸款針對把不同情況給予不同考慮，一反面減少審核成本，降低風險，可分類各種風險以更好進行管理，合理規(guī)避，減少業(yè)務辦理時間，提供貸款利率分配方案，根據不同種類的貸款以不同的利率；另一方面幫助企業(yè)結合自身情況，分析自身形式，減少貸款審核時間，減少不必要的花費，有助于企業(yè)的發(fā)展。

2、銀企關系

銀行和企業(yè)是市場關系中最主要的兩個經濟主體，銀行和企業(yè)的行為方式和實際關系直接影響著社會經濟運行狀況，銀企關系主要靠信貸完成。這就是資信問題，兩者之間較為密集的資金往來勢必存在不信任，關鍵時刻不能較好的依托對方，我們需要建立風險管理和授信體制，做好五級貸款的分類，嚴格調查，注重控制貸款集中度風險和關聯(lián)交易；建立中小企業(yè)授信機制，兩者多層次合作，共同維持社會體系。總結銀企關系，主要有平等互信、對稱匹配、相互服務、全面合作、同甘共苦、長遠戰(zhàn)略、價值共識。

三、國家政策與信貸

信貸政策是宏觀經濟政策的重要組成部分，是中國人民銀行根據國家宏觀調控和產業(yè)政策要求，對金融機構信貸總量和投向實施引導、調控和監(jiān)督，促使信貸投向不斷優(yōu)化，實現(xiàn)信貸資金優(yōu)化配置并促進經濟結構調整的重要手段。

中國區(qū)域經濟發(fā)展不平衡，金融市場不夠發(fā)達，利率沒有市場化，很大一部分靠財政政策進行放貸的干預以平衡經濟，這種干預就一定程度破壞市場，造成企業(yè)供需的錯亂。因此信貸政策尤為重要，國家，銀行在制定信貸政策的時候，應合理考慮中國特色的市場經濟，實現(xiàn)從行政干預到市場化的合理選擇，規(guī)范政府行為，減少行政配置資源份額，擴大市場自主配置比例。金融宏觀調控必須努力發(fā)揮好信貸政策的作用，加強信貸政策與產業(yè)政策、就業(yè)政策和金融監(jiān)管政策的有機協(xié)調配合，努力實現(xiàn)總量平衡和結構優(yōu)化。

（一）中國目前的信貸政策

四個內容：一是與貨幣信貸總量擴張有關，政策措施影響貨幣乘數(shù)和貨幣流動性；二是配合國家產業(yè)政策，通過貸款貼息等多種手段，引導信貸資金向國家政策需要鼓勵和扶持的地區(qū)及行業(yè)流動，以扶持這些地區(qū)和行業(yè)的經濟發(fā)展；三是限制性的信貸政策；四是制定信貸法律法規(guī)，引導、規(guī)范和促進金融創(chuàng)新，防范信貸風險。

1、四個原則

（1）開發(fā)式扶貧原則。

（2）商業(yè)可持續(xù)原則。

（3）因地制宜原則。

（4）突出重點原則。

2、重點支持領域

（1）支持貧困地區(qū)基礎設施建設。

（2）推動經濟發(fā)展和產業(yè)結構升級。

（3）促進就業(yè)創(chuàng)業(yè)和貧困戶脫貧致富。

（4）支持生態(tài)建設和環(huán)境保護。

（二）國家政策對企業(yè)的影響

鼓勵銀行支持回報期較長、環(huán)保效益較好的綠色項目。積極探索貨幣信貸政策措施與產業(yè)、行業(yè)、企業(yè)、產品結構調整政策的有機結合，運用信貸政策引導資金投向，增加信貸投入，提高資金配置效率，促進區(qū)域產業(yè)政策的落實。政策走向：

1、加大對高新技術產業(yè)和傳統(tǒng)產業(yè)技術改造的支持。

2、支持工業(yè)園區(qū)建設。

3、集中信貸資金重點支持轄區(qū)主導優(yōu)勢行業(yè)。

4、積極支持外貿出口企業(yè)。

5、大力扶持民營企業(yè)的發(fā)展。

6、以農業(yè)龍頭企業(yè)為抓手，進一步增加對農業(yè)的投入，促進農業(yè)產業(yè)化、現(xiàn)代化水平的提高。

7、確?；A設施項目建設，推進城市化、城鄉(xiāng)一體化建設，支持社會的綜合發(fā)展。

（三）國家政策對商業(yè)銀行的影響

國家在制定信貸政策很大部分是由中國人民銀行制定或監(jiān)督，這很好實現(xiàn)行業(yè)監(jiān)督的特點，但并不是實現(xiàn)完全的規(guī)避，要實現(xiàn)最優(yōu)化就要做到：加強各行各業(yè)和銀行部門之間的信息交流；加強評估，總結地方經驗，上升為國家法規(guī)，讓綠色信貸的管理制度成為銀行和各金融機構的日常工作；銀行業(yè)要加強自身的能力建設如金融產品的創(chuàng)新、機構設置、人員培訓等。

1、商業(yè)銀行政策管理

（1）與國家宏觀調控目標相協(xié)調，商業(yè)銀行普遍強化了總量約束和授權授信約束，金融宏觀調控效率才能得以保證。

（2）在宏觀緊縮的制度背景下，商業(yè)銀行注重信貸投向與國家產業(yè)政策的配合，經營行為趨于理性。在宏觀調控形勢下，商業(yè)銀行以國家產業(yè)政策為導向，按照有保有壓，有抑制有發(fā)展的原則，有效采用多極化戰(zhàn)略實施信貸調控。

（3）風險管理與利益約束機制不斷強化隨著金融市場化改革的不斷推進，商業(yè)銀行內部治理機制進一步完善，不斷突出資本人格化特征和風險管理，強化信貸資源的市場化配置，提高資金回報率。

2、積極財政政策拉動銀行信貸較快增長

為保持經濟平穩(wěn)較快發(fā)展，國務院把擴大內需作為保增長的根本途徑，明確提出采取積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，也先后有萬億計劃刺激經濟保增長，受擴張性宏觀調控政策的拉動，我國銀行信貸水平不斷增長。中國歷史上進行過幾次經濟刺激以1998年為抵御亞洲金融危機和08年應對國際金融危機，我國政府先后實行積極財政政策和穩(wěn)健的貨幣政策，出臺四萬億計劃刺激經濟，雖這些刺激對后來發(fā)展有一定影響，但在一定程度上讓中國免于金融危機影響，挽救了銀行，挽救了眾多企業(yè)。

國家在面對經濟危機時，一定的政策確實是很重要的，中國在其獨特體制下，擁有著自己的能量，且不說目前取得多大成就，但中國的發(fā)展是有目共睹的，但同時我們也要注意政策對經濟帶來的負面影響，過多的政策刺激，政策主導，將喪失市場的自主性，是經濟發(fā)展最大的絆腳石。因此，保持適當政策刺激，讓國家，銀行，企業(yè)共同維護我國信貸市場是最好的選擇。

四、結論

根據以上對銀行，企業(yè)，國家政策分析，最終找到銀行解決現(xiàn)如今信貸資金流動性不足，不良資產占比過重，企業(yè)融資格局混亂，社會經濟發(fā)展動力不足的局面。

銀行聯(lián)系自身信貸政策，從信貸流程上注意信息的收取，注意風險大的評估，注重信貸結構調整戰(zhàn)略，自身優(yōu)化信貸結構，完善信貸體系，得到高效運行機制，促進經濟結構調整。最終確定信貸資金的投向，更有具體分配目標，重點支持高新科技產業(yè)，支持綠色產業(yè)，注重資金的實用性，控制無效的大型工程資金投入。

企業(yè)根據自身情況，分析自己發(fā)展?jié)摿Γ侠斫栀J資金，合理安排信貸資金，結合銀行信貸策略，國家產業(yè)政策發(fā)展，注重資源的高效利用，嚴格管理，做到資金的最優(yōu)化使用，更要保證借貸資金按期歸還，維護銀企關系，以期獲得更大的信貸支持。

國家聯(lián)系銀行企業(yè)信貸差異性，注重調節(jié)銀企利益的平衡化，制定信貸政策注重國家發(fā)展目標，注重經濟的可持續(xù)發(fā)展，注重保護市場經濟，不過多干擾市場經濟，但依現(xiàn)在中國經濟國情，政府不能完全放任經濟市場化，以政策為指導，聯(lián)系銀企做好信貸調整，實現(xiàn)中國經濟體制的改革。

總的說來，要想做大化發(fā)展，就要資金最大化使用，就要合理分配信貸資金，就要聯(lián)系實際，從銀行，企業(yè)，國家政策三方面找出最佳信貸投向，分析不同投向帶來的經濟效果發(fā)放貸款，同時，這種信貸分配是動態(tài)的，與一國經濟發(fā)展不同階段密切相關，注重調整的動態(tài)發(fā)展，最佳使用信貸資金，實現(xiàn)經濟最優(yōu)化。

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注：

四川文理學院大學生科研項目（X2013R030）。

指導教師：

趙 娜（1985.04—）女，四川達州人，四川文理學院數(shù)學與財經學院教師，研究方向為：企業(yè)財務管理。