文獻標(biāo)識碼：A

文章編號：1008-3537（2015）03-0030-04

[收稿日期]2015-5-11

[基金項目]江西省研究生創(chuàng)新專項基金項目(YC2014-S111)

[作者簡介]楊玨（1992—），女，江西泰和人，碩士研究生，研究方向：經(jīng)濟法。

一、總量控制型碳交易中相關(guān)理論問題

（一）總量控制型碳排放權(quán)交易概念

所謂總量控制是指國家對一定時期內(nèi)允許排放的溫室氣體總量進行限制，而總量型碳排放權(quán)交易是指國家在確定一定時期內(nèi)允許排放的溫室氣體總量前提之下，將該總量劃分為若干份配額，這里的配額是指量化了的向大氣排放溫室氣體的權(quán)利。之后經(jīng)過考量各種因素，將這些配額有數(shù)額差異地有償或者無償?shù)姆峙浣o相關(guān)主體。從總量控制之后的劃分若干分配額再到分配給不同主體這個過程我們通常稱之為碳排放權(quán)的初始分配。排放主體在獲取配額之后的實踐活動中，若實際排放的氣體數(shù)量多于之前獲取的配額，則需要通過交易的方式向其他排放主體購買以此來折抵多出的部分，否則將受到處罰，若實際排放的氣體數(shù)量少于之前獲取的配額，則同樣可以通過交易的方式獲取來獲取額外利益。這一交易的過程我們稱之為碳排放權(quán)的二次分配或再次分配。碳排放權(quán)交易之所以存在，其本質(zhì)也是為了鼓勵溫室氣體的排放主體主動通過技術(shù)革新或減少碳排放的數(shù)量來減少總體的溫室氣體排放量。而總量控制是為了強調(diào)碳排放權(quán)的稀缺性，為之后的分配以及交易創(chuàng)造前提。

（二）總量控制型交易與基線信用交易的區(qū)別

碳排放權(quán)交易，有總量控制型交易與基線信用型交易，上文中已經(jīng)闡述有關(guān)總量型碳排權(quán)交易，與總量型交易所不同的是基線信用型交易并不設(shè)立碳排放的總量，其所采取的方式是為排放主體設(shè)定一條排放率或排放技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)等基準(zhǔn)線，再根據(jù)排放主體減排后優(yōu)于基準(zhǔn)線的部分核發(fā)減排信用，由無法完成減排目標(biāo)的排放主體購買 ［1］，在實踐中，總量控制型碳排放權(quán)交易是由國家根據(jù)排放主體的歷史排放量來確定碳配額的數(shù)量，而基線信用型碳排放權(quán)交易需要一溫室氣體減排項目作為前提，排放主體必須先申請到特定的減排項目進行減排，這個過程通常也比較漫長，國家再根據(jù)之后減排項目的減排成效核發(fā)碳排放權(quán)。所以目前碳排放權(quán)交易主要還是以總量控制型為主要方式，一方面，總量控制型碳排放權(quán)交易在設(shè)定某個時期的碳排放總量時可以依據(jù)歷史的排放量，逐步減少排放的重量，而基線信用型碳排放權(quán)交易則充滿隨機和不確定性；另一方面，基線信用型碳排放權(quán)交易在設(shè)定基準(zhǔn)線時標(biāo)準(zhǔn)化要求過高，通常需要考慮各方面因素。本文也就總量型碳排放權(quán)交易的取得進行相關(guān)論述。

二、總量控制下碳排放權(quán)取得的方式

上文中提到，初始分配的最后一步就是將碳配額依據(jù)各種考量因素劃分到各碳排放主體，那么碳排放權(quán)的取得也就意味著接受碳配額的主體采取什么方式獲得碳配額，一般情況下，有無償和有償兩種方式。有償又分拍賣或者依固定價格方式取得。

（一）采取有償方式取得

有償方式的取得可以追溯到經(jīng)濟學(xué)科斯定理。環(huán)境經(jīng)濟學(xué)認為，環(huán)境問題因經(jīng)濟活動的負外部性 ［2］而產(chǎn)生，外部性指的是個人的經(jīng)濟活動對他人造成的影響，而又沒有將這些影響計入到市場交易成本之中。而負外部性是指個人的經(jīng)濟活動使他人遭受損害，而個人不必為這些損害支付代價。碳排放就是一種典型的負外部性行為，所以通過有償?shù)慕灰追绞揭环矫媸枪膭钆欧胖黧w的減排以保護環(huán)境，另一方面也是要求排放主體在進行生產(chǎn)或者排放氣體的過程中承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。在這種情況之下，若采用無償?shù)姆绞骄褪秦撚胸?zé)任的主體不僅免除了自身的責(zé)任，還不勞而獲得了碳配額。由于個別的環(huán)境污染者所造成的環(huán)境影響將由全體社會成員共同承擔(dān)，這同樣也是不公平的。所以從理論上分析，碳排放權(quán)的有償取得比無償取得更具有說服力。

有償?shù)姆绞街饕勒展潭▋r格購買和拍賣這兩種方式實施。依照固定價格購買指的是國家先給碳排放權(quán)定價，需要購買的主體依據(jù)自身的歷史排放數(shù)量購買相應(yīng)數(shù)額的碳配額。此種做法的難點在于國家如何合理的制定碳排放權(quán)的價格，需要考量的因素主要有哪些。第一，上文中我們分析到，不同區(qū)域的經(jīng)濟發(fā)展?fàn)顩r和技術(shù)能力水平大相徑庭，而同一區(qū)域內(nèi)不同行業(yè)的排放量和減排水平也各不相同。所以在制定價格之前應(yīng)當(dāng)充分考察主要區(qū)域和主要行業(yè)的排放需求量和減排的成本，在此基礎(chǔ)，各有區(qū)別地制定出高于平均減排成本的碳排放權(quán)價格。只有高于平均的減排成本，才能刺激排放主體不斷革新自身的減排技術(shù)，達到碳排放權(quán)交易的本質(zhì)目的。第二，價格定位的科學(xué)性。第一點中提到的高于減排成本，在實踐中，往往操作性難度較大。首先，國家與排放主體之間存在著信息不對稱性，國家基于宏觀上的調(diào)控和每年的計劃數(shù)額可以輕易地制定出碳排放權(quán)的價格，但是需要合理的比對不同區(qū)域不同行業(yè)之間的差異則需要很大的工作量，這就導(dǎo)致最終制定出來的價格脫離了排放主體的實際，而僅是擁有一個華麗的外觀框架。第二，排放主體在確定自身碳配額需求量時的困難，總量控制下的碳交易在確定數(shù)額時往往采取依照歷史排放量的做法，排放主體在參照歷史排放量的同時還需要科學(xué)評價自身的減排技術(shù)水平，如何能通過購買相應(yīng)合理的配額既獲取最大的利潤又能夠促進減排的目的需要一系列科學(xué)的評判。所以在世界范圍內(nèi)，將有償購買碳配額作為主要方式的國家相對來說較少，且取得的成效并不理想。

依拍賣取得碳排放權(quán)，是指拍賣平臺，通過競拍的方式獲取碳排放權(quán)。相對于依照固定價格購買方式，通過拍賣的方式減少了國家的干預(yù)，更多的尊重了市場經(jīng)濟的規(guī)律。首先，通過拍賣的方式符合了市場競爭的公平性，通過公開的方式獲取碳配額，經(jīng)濟效益好、能力高的排放主體可獲得理想的碳配額，這也符合碳排放權(quán)新的稀缺性以及優(yōu)勝劣汰的市場競爭規(guī)律，為之后的二次分配打下了良好的價格基礎(chǔ)。其次，通過拍賣的方式取得碳排放權(quán)也解決了一些新興企業(yè)獲取碳排放權(quán)的問題。分配方式采取有償?shù)姆绞皆诤饬刻寂欧艡?quán)分總量以及分配數(shù)額時通常采用的方法是依據(jù)該排放主體的歷史排放量，這種方式對于一些新興的排放主體并不公平，而采用拍賣的方式正填補了空缺。同樣的，我們也要看到碳排放權(quán)通過拍賣方式取得時的不足，通過拍賣方式取得，一方面，加重了企業(yè)的負擔(dān)，拍賣的成本相對于其他方式來說相對較高，而且在拍賣的同時，具備的風(fēng)險往往也是不可知的，最后成交的價格可能和企業(yè)之前的價格發(fā)生沖突。另一方面，對于一些資金雄厚的企業(yè)來說，其可以通過拍賣的方式壟斷碳排放權(quán)市場，又一次給新興的企業(yè)造成壓力。所以采取拍賣的方式分配碳排放權(quán)也并非主要的分配的方式。

（二）采取無償?shù)姆绞饺〉?/p>

采取無償方式取得碳排放權(quán)，最需要解決的是，排放主體獲取的碳排放權(quán)數(shù)量該如何確定，既然是無償，那么每一個主體獲取的配額依據(jù)什么來劃分。通常我們用兩種方式來解決，一種是祖父原則，一種是標(biāo)桿原則。所謂祖父原則，是指依排放源的歷史數(shù)量確定的碳排放權(quán)數(shù)量的方式 ［3］。歷史排放量確定最重要的是找到作為基準(zhǔn)的年限，依照國際上不同國家的做法，有些國家采取的方式是根據(jù)技術(shù)衡量采取某一特定的年限來確定排放量；有些是采取歷史中排放量最高的一年作為基準(zhǔn)年，還有一些是以過去某些年的排放平均數(shù)量作為確定分配碳配額的標(biāo)準(zhǔn)。每一種方式都有利弊，都應(yīng)當(dāng)依據(jù)具體地域具體行業(yè)來進行基準(zhǔn)的確定。采取標(biāo)桿原則是指以標(biāo)準(zhǔn)排放率或者排放績效為基準(zhǔn)確定排放配額數(shù)額量的方式。排放率一般表現(xiàn)為生產(chǎn)單位產(chǎn)品所排放的污染物數(shù)量，標(biāo)準(zhǔn)排放率是全面考慮某行業(yè)企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)、生產(chǎn)效率、燃料質(zhì)量、污染治理狀況等因素綜合確定的排放率。 ［4］這種方式不用考慮排放主體的歷史排量，在這樣一種不考慮歷史排放量的方式之下，對于一些新興的企業(yè)來說是極為有利的，但是采用此種方式在減排技術(shù)上要求較高，一些歷史悠久但生產(chǎn)技術(shù)粗放的排放主體往往在獲取配額的時候處于不利地位，而通過技術(shù)革新進行減排也同樣會增大排放主體的生產(chǎn)成本。所以在實踐中，在采用無償分配方式的國家中采用此類方法進行配額分配的國家數(shù)量相對較少。

三、我國碳配額分配方式的相關(guān)理解

(一)我國碳排放權(quán)分配方式現(xiàn)狀

2014年12月10日我國發(fā)布了《碳排放權(quán)交易暫行管理辦法》（以下簡稱辦法），其中對有關(guān)碳排放權(quán)的配額管理在第9條作出規(guī)定：“排放配額分配在初期以免費分配為主，適時引入有償分配，并逐步提高有償分配的比例。 ［5］”我國的碳排放權(quán)交易市場相對于歐美等發(fā)達國家處于剛起步且較為落后的地位，在這樣一種現(xiàn)狀下我國碳排放權(quán)的初始分配主要是采取無償分配為主、有償分配為輔的分配方式。

從2011年10月29日，我國發(fā)展改革委員會發(fā)布有關(guān)碳排放《國家發(fā)改委關(guān)于開展碳排放權(quán)交易試點通知》以后，在北京、天津、重慶、上海、湖北、廣東、深圳開始開展碳排放權(quán)交易試點。在之后的幾年，碳排放權(quán)交易所在全國多個省份設(shè)立，碳排放權(quán)交易市場的雛形初步形成。從這幾個主要的試點地區(qū)我們可以看到，北京采取的碳配額方式主要是歷史排放量的方式，并且根據(jù)重點排放企業(yè)（單位）歷史排放水平、行業(yè)先進排放水平、行業(yè)技術(shù)發(fā)展趨勢、經(jīng)濟結(jié)構(gòu)調(diào)整及節(jié)能減排淘汰落后產(chǎn)能整體安排等因素制定，免費分配。重慶采取的是以企業(yè)歷史排放中最高年度排放量為基準(zhǔn)排放量，設(shè)定動態(tài)基準(zhǔn)線并應(yīng)用多種調(diào)整方法，免費分配。上海采取對電力、航空、港口和機場采用行業(yè)基準(zhǔn)線法分配，其他行業(yè)均采用歷史法，全部免費分配，一次發(fā)放三年配額。天津采取將歷史法和基準(zhǔn)法相結(jié)合分配配額，電力行業(yè)為基準(zhǔn)法，其他行業(yè)采用歷史法，以無償分配為主。深圳采取根據(jù)歷史排放、強度下降目標(biāo)及競爭博弈法確定，建筑物根據(jù)能耗限額或碳排放限額標(biāo)準(zhǔn)確定大部分免費分配。湖北省采取的方式歷史法與“碳強度績效獎勵法”相結(jié)合，企業(yè)80%的配額基于歷史排放，20%取決于企業(yè)“十一五”期間單位增加值碳排放下降率和行業(yè)平均下降率的比較；初期免費發(fā)放。廣東省對電力、水泥行業(yè)采用基準(zhǔn)線法，石化、鋼鐵行業(yè)采用歷史法，免費配額97%，有償配額3% ［6］。

(二)我國碳排放總量控制的單位和行業(yè)的遴選范圍

在排放單位的選擇上，根據(jù)辦法的規(guī)定，各省級碳交易主管部門應(yīng)根據(jù)國務(wù)院碳交易主管部門公布的重點排放單位確定標(biāo)準(zhǔn)，提出本行政區(qū)域內(nèi)所有符合標(biāo)準(zhǔn)的重點排放單位名單并報國務(wù)院碳交易主管部門，國務(wù)院碳交易主管部門確認后向社會公布 ①。對于排放行業(yè)的選取在限定主要范圍時，目前我國法律法規(guī)并沒有具體的規(guī)定，參照相關(guān)國際慣例以及我國的具體實踐，首要考慮就是根據(jù)其二氧化碳排放量的多少來確定。在我國，由于電力、鋼鐵、化工、熱力等行業(yè)主要依托煤炭等化石能源，導(dǎo)致生產(chǎn)過程中二氧化碳排放量極大，也成為國務(wù)院首批規(guī)范排放核算的行業(yè)。事實上這些行業(yè)也是我國各省份主要溫室氣體排放法來源，所以目前電力、鋼鐵、化工、熱力等主要依托煤炭生產(chǎn)的行業(yè)當(dāng)然地成為我國主要的重點碳排放單位。另一方面，考量的是行業(yè)的市場競爭力。這一方面主要是出于經(jīng)濟發(fā)展因素。對于一些市場競爭性強的行業(yè)，如果給予其購買減排配額或者碳排放技術(shù)革新的壓力時，將會增加行業(yè)的生產(chǎn)成本，最終導(dǎo)致市場競爭力的降低。尤其是在面對國際市場競爭時，例如我國從生產(chǎn)、技術(shù)、管理等多方面已經(jīng)落后于歐美等發(fā)達國家，那么一旦參與到碳排放權(quán)減排管理之中，對我國某些行業(yè)的國際競爭力將是不小的打擊。相反的，對于一些國際競爭性弱的行業(yè)，則不用過多地考慮減排對其帶來的影響。之前提到的電力行業(yè)，該行業(yè)主要是依托煤炭等化石能源，碳排放量極大，這是一方面原因，從另一個方面來說它的市場競爭性也具有區(qū)域局限性。中國產(chǎn)出的電力并不會供應(yīng)到歐洲或者美國，所以也不用擔(dān)心因為增加其減排成本而導(dǎo)致的市場競爭力減弱的問題?？傮w看來，筆者認為，在選取行業(yè)范圍時，我們應(yīng)著重選取碳排放量大且市場競爭性小的一些行業(yè)作為碳配額總量控制的重點行業(yè)。

（三）我國總量控制下碳配額的分配方式

上文中提到我國的碳配額分配方式主要是有償和無償兩種形式，有償方式主要是政府拍賣的方式，政府將主要訊息公布在官方的網(wǎng)站，取得拍賣資格的主體在符合規(guī)定的條件下取得碳配額。采取這種方式一方面滿足了政府溫室氣體減排的目的，也滿足了排放主體依據(jù)自身的生產(chǎn)經(jīng)營活動所需要的配額數(shù)量。無償方式的獲取主要是通過國務(wù)院碳交易主管部門根據(jù)國家控制溫室氣體排放目標(biāo)的要求，綜合考慮國家和各省、自治區(qū)和直轄市溫室氣體排放、經(jīng)濟增長、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、能源結(jié)構(gòu)，以及重點排放單位納入情況等因素，確定國家以及各省、自治區(qū)和直轄市的排放配額總量 ①。事實上，通過這兩種方式，我們都將主動性的環(huán)節(jié)放在政府也就是行政強制力上，在這樣一種不平衡的關(guān)系之中，排放主體往往將處于不利的地位。而實踐中，這種不平衡的地位也給排放主體帶來了損害，在有償?shù)呐馁u方式中，主要體現(xiàn)在信息的不對稱性。當(dāng)發(fā)生爭議時，作為排放主體的行政相對一方卻沒有明確的法律法規(guī)予以救濟，使得排放主體十分被動。在我國碳排放交易市場剛剛起步的同時，我們需要充分平衡有償和無償兩種總量分配方式，有償強調(diào)的是政府與排放主體之間的行政合同關(guān)系，而無償強調(diào)的是一種行政許可的關(guān)系，通過行政合同的方式有利于我們碳交易市場的再次分配，也就是碳交易二級市場，但是行政許可合同是在雙方當(dāng)事人意思一致的情況下成立，作為排放主體的合同一方當(dāng)事人目前沒有明確的法律來很好地維護自己的權(quán)益。采取行政許可的方式作為行政相對人的排放主體在具體權(quán)益收到侵害是可以通過行政復(fù)議或者行政訴訟的方式來維護自己的權(quán)益，但同時此種方式強制性占比重較大，不利于二級市場的建立。在我國目前采取的無償為主、有償為輔的情況下，如何衡量兩者之間的比重也是一個十分重要的問題。