周志瑩++梁俊偉

摘 要 國民收入初次分配的格局，反映了生產(chǎn)要素所有者在社會分配中的相對地位與作用，很大程度上決定了社會最終收入分配的基本結(jié)構(gòu)。當前我國初次分配總收入中，住戶部門所占比重近年來一直呈下降趨勢。文章從勞動者報酬比重下降、居民財產(chǎn)性收入偏低，以及不同行業(yè)收入差距擴大等方面，通過大量數(shù)據(jù)分析我國初次分配格局失衡，及收入分配差距的現(xiàn)狀和成因，并提出相關對策建議。

關鍵詞 初次分配；勞動者報酬；財產(chǎn)性收入；壟斷行業(yè)

[中圖分類號]F047 [文獻標識碼]A [文章編號]1673-0461（2015）06-0006-07

中國目前正處在工業(yè)化快速發(fā)展進程中，在經(jīng)濟快速增長的同時，我國收入分配的差距呈現(xiàn)出不斷拉大的趨勢，社會成員的貧富懸殊問題越來越突出，而且國民收入初次分配格局出現(xiàn)不利于勞動者的趨勢。以初次收入分配為基礎的我國收入分配體系長期處于失衡狀態(tài)，導致國內(nèi)消費對GDP的貢獻率一直呈下降趨勢，經(jīng)濟發(fā)展過分依賴投資和外部市場，不利于我國經(jīng)濟的安全性和長遠發(fā)展，甚至開始影響到社會穩(wěn)定。

國民收入分配的最終格局是多級分配機制共同作用的結(jié)果，但由于再分配和第三次分配的主要功能是“削峰填谷”，只能在一定程度上縮小居民收入差距，而收入差距不斷拉大的根源在于國民收入初次分配不合理。因此，要透徹理解并解決收入差距擴大問題，必須先從初次分配入手。

一、初次分配現(xiàn)狀分析

國民收入是在政府、企業(yè)、居民三部門中進行分配的，通過這三個部門初次分配總收入的比例和增長情況，可以分析當前我國初次分配現(xiàn)狀。

（一）三個部門初次分配總收入的比重

通過整理《中國統(tǒng)計年鑒》中的《資金流量表》，可以看到，2000至2012年間，非金融企業(yè)、政府和住戶部門占初次分配總收入的比重，平均水平分別為21.16%、14.30%、62.08%。2012年非金融企業(yè)、政府和住戶部門占初次分配總收入占的比重分別為18.72%、15.63%、61.65%。2000年以來，政府部門占初次分配總收入的比重一直在上升，而住戶部門所占比重總體上是下降的，2008年最低僅為58.66%，最近幾年略有提升（詳見表1、圖1）。

（二）三個部門初次分配總收入的增幅

2001至2012年間，初次分配總收入年均增幅14.97%。同期，非金融企業(yè)、政府和住戶部門初次分配總收入年均增幅分別為15.20%、16.72%、14.13%。企業(yè)部門年均增幅比住戶部門高1.07個百分點，政府部門年均增幅比住戶部門高2.59個百分點?？梢钥闯?，2001年以來，我國初次分配主要是向企業(yè)和政府部門傾斜，而住戶部門年均增幅甚至低于初次分配總收入1.84個百分點（詳見表2、圖2）。

以上分析可以看出，在初次分配總收入中，住戶部門所占比重不高，而且近年來呈下降趨勢，可見經(jīng)濟增長的成果并未更多地惠及住戶部門。

關于我國初次分配失衡的原因，李稻葵等（2009）認為中國勞動份額從1990年的53%下降到2006年的40%左右，且在國際范圍內(nèi)勞動份額與經(jīng)濟發(fā)展水平存在“U”形關系，而中國正處在這一曲線的下行區(qū)間，這意味著中國勞動份額還將繼續(xù)降低[1]。常進雄等（2011）提出由于要素市場價格的形成機制并不是完全市場化，較低的利率擴大了資本的使用規(guī)模，這使得資本深化對勞動報酬占比產(chǎn)生顯著的負效應[2]。劉偉（2013）認為在第二產(chǎn)業(yè)中，資本在相對擠出勞動，在第三產(chǎn)業(yè)中勞動相對擠出資本，一方面會導致勞動生產(chǎn)率結(jié)構(gòu)性下降，另一方面會導致資本效率提升的結(jié)構(gòu)性損失，對勞動報酬的增長產(chǎn)生結(jié)構(gòu)性效率損失有深刻影響和重要約束[3]。

以上分析基本都是從某一特定視角出發(fā)，并不能全面反映我國初次收入分配失衡的情況，本文將從勞動者報酬比重下降、居民財產(chǎn)性收入偏低，以及不同行業(yè)收入差距擴大，一些壟斷行業(yè)收入過高等方面，系統(tǒng)分析我國初次收入分配失衡的現(xiàn)狀、成因及對策。

二、勞動者報酬增長分析

在初次分配中，勞動力所有者因提供勞動而獲得勞動者報酬，它既是國民收入初次分配的主要內(nèi)容，也是居民家庭收入中的主要內(nèi)容。

（一）勞動者報酬比重下降

從表3可以看出，2000至2012年間，勞動者報酬占初次分配總收入和GDP的比重，平均水平均為50.06%。2000年以來，勞動者報酬占初次分配總收入和GDP比重，總體呈下降趨勢，也說明勞動者報酬增速慢于GDP增長。而且，自2006年以來均低于50%，低于世界多數(shù)國家55%～65%的水平（2007年，美國勞動報酬占比為55.81%，英國為54.5%，瑞士為62.4%，南非為68.25%[4]）。從勞動者報酬的增幅來看，勞動者報酬年均增幅也在總體趨勢上低于初次分配總收入和住戶部門初次分配總收入的增幅。

（二）勞動收入負擔增長快

自2000年以來，勞動報酬的稅負和社會保險付款負擔增長較快，平均增幅分別達到21.01%和21.98%，明顯快于勞動者報酬的增長速度。同時，收入稅和社會保險繳款占勞動報酬比重每年均呈上升趨勢，從2000年的1.26%和4.44%，上升到2011年的2.72%和9.80%（見表4）。這說明在收入增長慢的同時，勞動者負擔卻還在不斷加重。

（三）勞動者報酬比重下降的原因分析

我國在社會主義市場經(jīng)濟條件下，初次收入分配所涉及的各種要素也日益復雜化，勞動報酬比重下降既有制度和體制的原因，也有市場自身和宏觀政策的因素。

我國勞動力市場發(fā)育相對滯后，城鄉(xiāng)之間、地區(qū)之間、行業(yè)之間、體制之間勞動力流動的成本很高。由于相關法律仍不完善，而且有法不依、違法不究的情況普遍，勞動者部分合法權(quán)益沒有得到有效保護。在現(xiàn)有條件下，難以實現(xiàn)由勞動力的市場供給和市場需求共同決定的均衡工資。endprint

同時，就目前我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展結(jié)構(gòu)來看，處于產(chǎn)業(yè)鏈低端的勞動密集型產(chǎn)業(yè)占很大部分，但由于這些企業(yè)技術含量不高，創(chuàng)新能力不強，缺乏足夠的核心競爭力，只能通過長期壓低勞動者工資，來維持其產(chǎn)品在市場競爭中的比較優(yōu)勢。而且，由于資本全球化提升了資本相對勞動的優(yōu)勢地位，一些地方政府為了GDP增長和政績，創(chuàng)造各種優(yōu)惠條件引進外資，甚至包括極力壓低勞動力價格等條件。

在成熟的市場經(jīng)濟中，勞動力報酬應是工會代表勞方和資方談判和博弈的結(jié)果。但在中國，由于勞動力市場發(fā)育滯后，而且勞方的組織化程度不高，勞動者在與雇主博弈的過程中處于弱勢地位，資方利用交易中買方主導地位，壓低勞動力價格和降低勞動條件，從而使企業(yè)的收入向雇主和資本傾斜。

三、居民財產(chǎn)性收入增長分析

居民初次分配總收入中，除了勞動者報酬外，還有財產(chǎn)性收入和經(jīng)營性收入，它們是衡量國民富裕程度的重要指標。

（一）財產(chǎn)性收入和經(jīng)營性收入分析

財產(chǎn)性收入主要是通過資本、技術和管理要素參與社會生產(chǎn)和社會生活所產(chǎn)生的收入，包括家庭擁有的動產(chǎn)（如銀行存款、有價證券等）、不動產(chǎn)（如房屋、車輛、土地、收藏品等）所獲得的收入；經(jīng)營性收入是指居民通過經(jīng)常性的生產(chǎn)經(jīng)營活動而取得的收益，因《中國統(tǒng)計年鑒》資金流量表中沒有直接列入經(jīng)營性收入數(shù)據(jù)，這部分收入可使用住戶部門初次分配總收入減去勞動者報酬、財產(chǎn)性收入和生產(chǎn)稅凈額的余額而得出[5]。詳細數(shù)據(jù)見表5。

從表5可以看出，除勞動者報酬外，經(jīng)營性收入作為第二大收入來源，波動較大，2002年最低為10.72%，2010年最高為15.31%；而財產(chǎn)性收入作為第三大收入來源，比重偏低，徘徊在3%～8%之間，2003年最低為3.71%，此后波動上升，2012年達到最高值7.62%。

（二）財產(chǎn)性收入偏低的原因分析

我國居民財產(chǎn)性收入來源主要集中于金融市場和房地產(chǎn)市場，金融財產(chǎn)性收入和出租房屋收入占財產(chǎn)性收入的80%以上，其他投資市場特別是收益風險性較高的投資方式對財產(chǎn)性收入的貢獻不大。目前，國內(nèi)居民投資渠道很少，投資回報率也不高，而受股票、基金等其他投資收益劇烈波動的影響，居民的投資意愿不強，利息收入仍是最重要最穩(wěn)定的收入來源。同時，現(xiàn)有理財產(chǎn)品也存在收益不均衡的情況，投入資金越多得到的利率越高，而且更多的收益被壟斷的金融機構(gòu)獲取，進一步擠壓了普通居民的投資空間。更重要的是，投資收益、土地經(jīng)營權(quán)收入、股息和紅利收入、出讓凈資產(chǎn)收入等其他財產(chǎn)性收入來源多年來一直未取得突破。

由于我國的資本、土地、勞動力、技術等生產(chǎn)要素市場發(fā)育不充分，各級政府掌握著土地、資本等稀缺生產(chǎn)要素。在土地市場上，政府利用行政權(quán)力低價征收高價拍賣，從中獲取大量利潤，而相當大一部分農(nóng)民的收益被擠占；房地產(chǎn)開發(fā)商拿地后通過炒作不斷抬高房價，使國民財富逐漸完成由多數(shù)人向少數(shù)人轉(zhuǎn)移的過程，而普通居民收入的主要部分用于供房和生活所需，沒有充分資金可用于財產(chǎn)性投資。在資本市場上，一些領域只對國有資本完全開放，而且?guī)в袊Y背景的企業(yè)擁有資金和技術的優(yōu)勢，擠占了一般中小企業(yè)的生存空間，而由于普通居民資金少，投資到這些中小企業(yè)得到收益的風險卻較高。在證券市場上，股票與上市公司的經(jīng)營狀況脫節(jié)，股票價格被大資金持有者操控，股票漲跌沒有真正反映公司的經(jīng)濟效益狀況，普通居民很難從中獲得穩(wěn)定收益。

四、不同行業(yè)收入差距分析

從產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟學的角度來看，市場形態(tài)存在著完全競爭、不完全性的壟斷競爭、寡頭壟斷等多種形式，各行業(yè)不能統(tǒng)一獲得平均利潤，使得不同行業(yè)存在一定收入差距。因此，政府必須充分發(fā)揮宏觀調(diào)控作用，在一定程度上彌補市場缺陷。

（一）各行業(yè)職工平均工資差距分析

改革開放30年來，電力、金融、科技、信息等收入最高行業(yè)的工資，與農(nóng)林牧漁業(yè)、建筑業(yè)、制造業(yè)等收入最低行業(yè)的工資差距在不斷擴大。從表6可以看出，最高工資收入行業(yè)與最低工資收入行業(yè)收入之比從2004年至2013年，基本都在4倍以上，相對差距變化不大，但同時絕對差距卻一直在拉大，2004年收入最高與最低行業(yè)員工的平均工資的絕對差距由25 952元，擴大到2013年的83 341元，十年來擴大了3.2倍（見圖3）。2008年之前，最高收入行業(yè)為信息傳輸、計算機服務和軟件業(yè)，2009年以后變化為金融業(yè)，而2003年以來農(nóng)、林、牧、漁業(yè)一直為收入最低行業(yè)。

可見，隨著我國工業(yè)經(jīng)濟的快速發(fā)展，高工資收入行業(yè)逐步集中在如金融、軟件信息、高端服務、公共產(chǎn)品服務等的行業(yè)，行業(yè)間的收入分配開始向科技含量高的行業(yè)、新興產(chǎn)業(yè)、高端服務業(yè)及壟斷性經(jīng)營行業(yè)傾斜。而一些依靠各級財政補助的行業(yè)如農(nóng)林牧漁業(yè)、水利業(yè)等基礎性行業(yè)，以及建筑業(yè)、餐飲業(yè)等市場競爭比較充分的行業(yè)，由于補貼減少和利潤空間漸小，就業(yè)者收入較少且增長緩慢。

（二）壟斷行業(yè)工資收入差距分析

借鑒孔偉艷（2012）的劃分方法[6]，選取以下細分行業(yè)為壟斷性行業(yè)：石油和天然氣開采業(yè)；煙草制品業(yè)；石油加工、煉焦及核燃料加工業(yè)；電力、熱力的生產(chǎn)和供應業(yè)；燃氣生產(chǎn)和供應業(yè)；水的生產(chǎn)和供應業(yè)；鐵路運輸業(yè)；航空運輸業(yè)；管道運輸業(yè)；電信和其他信息傳輸服務業(yè)；銀行業(yè)（貨幣金融服務）、保險業(yè)等總共12個細分行業(yè)。

根據(jù)《中國勞動統(tǒng)計年鑒》整理出的相關數(shù)據(jù)顯示（見表7），除了水的生產(chǎn)和供應業(yè)（2007、2010、2012）、保險業(yè)（2012）略低于全國平均水平，其他行業(yè)自2003年以來均高于全國平均水平。2003年、2007年、2010年最高收入行業(yè)均為航空運輸業(yè)，2012年受經(jīng)濟形勢影響，平均收入有所下降。2012年，煙草制品業(yè)平均收入領先，達到11.3萬元，是全國平均水平的2.42倍；而相比農(nóng)、林、牧、漁業(yè)的平均收入22 687元，收入差距達到5倍；而且，這僅是名義工資的收入差距，一些壟斷企業(yè)隱性的工資和福利更為可觀，這些行業(yè)職工實際收入與全國平均工資的數(shù)值差距可能更大。endprint

（三）壟斷行業(yè)收入偏高的原因分析

我國很多壟斷企業(yè)通過行政壟斷，保持了國有經(jīng)濟對關系國計民生的國民經(jīng)濟中重要行業(yè)和關鍵領域的主體地位和控制力。隨著市場經(jīng)濟逐漸發(fā)展，壟斷性行業(yè)自主權(quán)擴大，一些壟斷企業(yè)便不斷依靠國家政策所獲得的各種優(yōu)勢來形成壟斷利潤，繼而將這些壟斷利潤轉(zhuǎn)化為企業(yè)員工的個人收入和福利。雖然國有壟斷企業(yè)屬于全民所有，但其利潤的絕大部分并未惠及全體國民，大量本應歸中央或地方政府所得的收益留在了壟斷行業(yè)內(nèi)部，企業(yè)擁有的自主權(quán)為其保持較高的收入水平提供了現(xiàn)實基礎。

進一步剖析，在壟斷行業(yè)內(nèi)部也并不是所有員工都能拿到高工資，享有高福利。國有壟斷企業(yè)用工形式也分為正式員工、合同制員工和臨時員工，薪酬待遇按身份劃分，同一崗位不同身份的員工收入差距很大。同時，同一企業(yè)內(nèi)部不同崗位之間的收入差異也較大，總體上看，從事生產(chǎn)的員工工資水平高于從事銷售的員工工資水平。更為明顯的是，企業(yè)高管與一般員工收入差距過大，2003年起，壟斷企業(yè)高管薪酬從固定工資逐漸轉(zhuǎn)向年薪制，一些企業(yè)高管利用自身權(quán)力、職務之便，將部分企業(yè)收入轉(zhuǎn)化成個人收入，這種高收入與其對企業(yè)和社會的貢獻大小嚴重背離。

五、規(guī)范初次分配體系的對策和措施

由于當前我國市場經(jīng)濟體系不完善、市場經(jīng)濟行為不完全等問題，初次收入分配失衡的格局在眾多市場因素與非市場因素的共同作用下形成。除了通過進一步完善市場體系來改善初次分配關系之外，還需要構(gòu)建和完善初次分配體系相關的制度、機制、法律法規(guī)和政策手段。

（一）建立收入增長機制

建立與社會經(jīng)濟發(fā)展、企業(yè)效益提高以及市場物價水平波動相協(xié)調(diào)的工資增長長效機制。政府應結(jié)合當?shù)貙嶋H情況，及時提出工資增長的參考建議，提出不同行業(yè)工資的參考標準，發(fā)揮工資指導線、勞動力市場價格、人工成本信息對工資水平的引導作用。健全企業(yè)工資決定機制，通過建立制約性法規(guī)體系，保證企業(yè)平均工資的增長不低于企業(yè)平均利潤的增長。完善最低工資和工資支付保障制度，逐步提高最低工資的標準，著重保障小微企業(yè)員工和農(nóng)民工的工資支付。

（二）提高勞動者報酬的比重

進一步完善勞動力市場，實行全國及城鄉(xiāng)統(tǒng)一的就業(yè)、失業(yè)登記與社會保險登記、社會保險繳納及社會保險關系接續(xù)工作結(jié)合的就業(yè)管理制度，建立和完善全國及城鄉(xiāng)統(tǒng)一的勞動和社會保障制度，消除不合理的市場分割和行政限制。建立區(qū)域、行業(yè)和企業(yè)的多方協(xié)調(diào)機制，發(fā)揮工會平衡各方利益關系的重要作用，從制度上建立勞資對話機制和職工利益表達機制，通過集體協(xié)商決定企業(yè)工資分配的形式和份額。建立企業(yè)利潤共享制度，落實勞動者作為勞動要素所有者分享企業(yè)剩余利潤的權(quán)利。

（三）增加居民的財產(chǎn)性收入

健康發(fā)展資本市場，進一步完善股票、債券、期貨、保險等投資渠道，發(fā)展和豐富證券新品種及其衍生產(chǎn)品，規(guī)范資本市場操作程序，推進資本市場健康發(fā)展。調(diào)控房地產(chǎn)市場，將房地產(chǎn)價格控制在合理并且可以承受的范圍內(nèi)，使更多的居民不僅能夠擁有住房，而且還能夠獲得房產(chǎn)的租金收益、轉(zhuǎn)讓收益。規(guī)范土地使用市場，切實保證農(nóng)民對土地的處置權(quán)、經(jīng)營權(quán)、收益權(quán)和轉(zhuǎn)讓權(quán)，使農(nóng)民能夠通過土地市場獲得財產(chǎn)性收入。

（四）加強對壟斷行業(yè)的調(diào)控和監(jiān)管

進一步推進政企、政資、企事分離，消除行政性壟斷的體制基礎。放寬行業(yè)市場準入條件，逐步實現(xiàn)壟斷行業(yè)的投資主體多元化，促進行業(yè)競爭機制的建立。充分發(fā)揮社會輿論對壟斷行業(yè)價格的監(jiān)督作用，通過聽證會等制度提高定價的科學性和公正性?？刂茐艛嘈袠I(yè)的過高收入，建立壟斷超額利潤上繳機制，并將收益金用于扶貧等社會公益項目。加強對壟斷企業(yè)內(nèi)收入分配的監(jiān)督和管理，規(guī)范國有壟斷企業(yè)管理者與經(jīng)營者的收入，保障普通勞動者共享企業(yè)發(fā)展成果。endprint