楊波

龍江銀行股份有限公司 黑龍江省哈爾濱市

摘要：我國(guó)金融體制改革的步伐正在加快，這其中也伴隨著很多隱形的風(fēng)險(xiǎn)。從表面上看，我國(guó)商業(yè)銀行是處在安全區(qū)域，但是有很多信號(hào)已經(jīng)明確指出風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)正在侵襲著商業(yè)銀行安全基地。我國(guó)商業(yè)銀行正逐漸和國(guó)際金融市場(chǎng)相接軌，這就需要商業(yè)銀行應(yīng)該建立更全面的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，便于對(duì)金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行檢測(cè)，保護(hù)商業(yè)銀行和金融市場(chǎng)的安全。本文分析了商業(yè)銀行在金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警中的指標(biāo)體系。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；金融風(fēng)險(xiǎn)；預(yù)警

我國(guó)經(jīng)濟(jì)還處于轉(zhuǎn)型的初期和發(fā)展的高速期，在這個(gè)環(huán)境中商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)并不明顯，我國(guó)正在不斷的和國(guó)際相接軌，在這種開(kāi)放下的環(huán)境中全球性金融危機(jī)對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，帶來(lái)的經(jīng)營(yíng)壓力還是很大的。我國(guó)的商業(yè)銀行在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)候一般都是在事后進(jìn)行經(jīng)驗(yàn)總結(jié)和彌補(bǔ)，這說(shuō)明銀行在事先管理方面還沒(méi)有做到位，沒(méi)有足夠的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)。所以說(shuō)，我國(guó)商業(yè)銀行要建立一套完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，并依據(jù)現(xiàn)有的數(shù)據(jù)和指標(biāo)對(duì)商業(yè)一行的金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事先的管理和全面的評(píng)估。

一、商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源

1、宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)

我國(guó)經(jīng)濟(jì)層面的運(yùn)營(yíng)狀況會(huì)對(duì)商業(yè)銀行帶來(lái)很大程度的金融風(fēng)險(xiǎn)，這是經(jīng)過(guò)多年實(shí)踐得出的結(jié)論。如果我國(guó)的宏觀經(jīng)濟(jì)在運(yùn)行過(guò)程中出現(xiàn)了結(jié)構(gòu)失衡或者是通脹情況等等相關(guān)的現(xiàn)象，這些對(duì)于市場(chǎng)上流通的貨幣資金來(lái)說(shuō)，將會(huì)有大幅度的經(jīng)濟(jì)變化，而商業(yè)銀行是貨幣資金主要的投放機(jī)構(gòu)和回籠機(jī)構(gòu)，這種大幅度的貨幣變化一定會(huì)對(duì)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)情況帶來(lái)嚴(yán)重的影響，也就促發(fā)了風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

2、對(duì)外經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)隱患

出現(xiàn)這種風(fēng)險(xiǎn)通常都是國(guó)際業(yè)務(wù)帶來(lái)的影響，其業(yè)務(wù)的逆差和游資多我國(guó)金融行業(yè)會(huì)帶來(lái)很大沖擊。我國(guó)商業(yè)銀行在國(guó)際業(yè)務(wù)的往來(lái)中，資金清算和資金的缺口補(bǔ)償都是由它來(lái)承擔(dān)和補(bǔ)償，所以在匯率方面也有較大的風(fēng)險(xiǎn)和考驗(yàn)。在游資方面，作為東道國(guó)可以在短時(shí)期內(nèi)進(jìn)行低進(jìn)高出，利用自身的優(yōu)勢(shì)對(duì)貨幣驚醒操控，以提高金融產(chǎn)品的價(jià)格，這樣在短期時(shí)間過(guò)后必然存在一種抽逃的現(xiàn)象，致使金融風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)也必然會(huì)受到影響和牽連。這種風(fēng)險(xiǎn)一般都在匯率水平等一些指標(biāo)上體現(xiàn)。

3、商業(yè)銀行資金不足產(chǎn)生的隱患

商業(yè)銀行主要是高負(fù)債的經(jīng)營(yíng)形式，但是還是要保證銀行的庫(kù)存資金足夠充足，就算是不能保證庫(kù)存資金足夠多的情況下，也應(yīng)該在資金短缺的時(shí)候能向同業(yè)拆得資金，并且是以較低利率的水平條件下。如果不這樣，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)的過(guò)程中就會(huì)有很大的危機(jī)潛藏，而且同業(yè)拆借利率的高低、資本的充足率等情況直接決定這銀行風(fēng)險(xiǎn)的大小。

4、銀行獲利水平的影響

商業(yè)銀行主要的經(jīng)營(yíng)目的就是經(jīng)營(yíng)獲利，商業(yè)銀行如果經(jīng)營(yíng)的狀況足夠好，那么獲得存貸客戶信任也是必然的，就算有什么經(jīng)濟(jì)上的波動(dòng)，也不會(huì)輕易有擠兌的現(xiàn)象出現(xiàn)。如果盈利水利足夠好，也會(huì)在商業(yè)銀行出現(xiàn)資金短缺的時(shí)候能較快地彌補(bǔ)回來(lái)，這點(diǎn)主體體現(xiàn)在資產(chǎn)的利潤(rùn)率和貸款的收益率上，這些指標(biāo)是主要的影響對(duì)象。

5、信貸業(yè)務(wù)帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，由于顧客的存貸業(yè)務(wù)完全屬隨機(jī)行為，因而如果短期資金所占到的比重較大，將勢(shì)必給銀行的經(jīng)營(yíng)帶來(lái)額外的風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)。一旦短期內(nèi)存款到期，提現(xiàn)業(yè)務(wù)將會(huì)給銀行的存量資金施加壓力。風(fēng)險(xiǎn)衡量主要有賴于存（貸）增長(zhǎng)率及短期貸款占比。

6、流動(dòng)性制約的風(fēng)險(xiǎn)大小

美國(guó)的次貸危機(jī)導(dǎo)致了全球性的經(jīng)濟(jì)恐慌，中國(guó)的金融業(yè)也因此遭受不同程度的損失，各個(gè)商業(yè)銀行直接或間接地受到很大的影響，隨著房貸還款期限臨近，更多的不良貸款將會(huì)逐漸顯現(xiàn)出來(lái)。一旦房地產(chǎn)泡沫破滅，勢(shì)必多數(shù)的商業(yè)銀行將遭受牽連，所以充足的資金撥備對(duì)商業(yè)銀行而言是不可或缺的。代表性的指標(biāo)有撥備覆蓋率、存款準(zhǔn)備金率等。

二、預(yù)警指標(biāo)體系構(gòu)建

要想構(gòu)建商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，一定要讓指標(biāo)體系有比較明顯的預(yù)警效果，獲得指標(biāo)數(shù)據(jù)也要有可行性，預(yù)警指標(biāo)的可操作性也應(yīng)該很好。商業(yè)銀行金融來(lái)源有所不同，各個(gè)預(yù)警指標(biāo)的構(gòu)建依據(jù)也有所不同，金融風(fēng)險(xiǎn)具有隱蔽性等特點(diǎn)，所以在構(gòu)建指標(biāo)體系的時(shí)候做到精細(xì)也是其中的一個(gè)要求，這樣才能將銀行金融風(fēng)險(xiǎn)的考量目的達(dá)到?，F(xiàn)選取20項(xiàng)評(píng)估指標(biāo)，以此來(lái)形成完整的預(yù)警體系，詳見(jiàn)表1。

三、指標(biāo)安全區(qū)間的確定

商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)是否達(dá)到危機(jī)水平或是確定危險(xiǎn)程度，可依據(jù)既定的安全區(qū)間來(lái)判斷。通常在劃分安全區(qū)間時(shí)多參考中國(guó)人民銀行及銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)的政策性文件，當(dāng)然如果國(guó)際上有公認(rèn)的臨界值，則應(yīng)當(dāng)依據(jù)此項(xiàng)臨界值再行劃分安全區(qū)間，總之對(duì)于安全區(qū)間的確定必須做到有據(jù)可循，并且保證指標(biāo)的準(zhǔn)確無(wú)誤。另外，如果某一既定臨界值不適應(yīng)目前的商業(yè)銀行狀況，則在此臨界值的基礎(chǔ)上進(jìn)行適當(dāng)?shù)奈⒄{(diào)。在考慮指標(biāo)安全區(qū)間時(shí)應(yīng)當(dāng)注意：并非所有預(yù)警指標(biāo)都是風(fēng)險(xiǎn)單調(diào)型的，也即是存在部分指標(biāo)屬于非單調(diào)型。例如資本充足率對(duì)于商業(yè)銀行的金融風(fēng)險(xiǎn)無(wú)疑具有風(fēng)險(xiǎn)單調(diào)遞減的特性；但是形如匯率等指標(biāo)卻并不如此———匯率在大于 12 與小于 6 時(shí)都具有風(fēng)險(xiǎn)遞增的特性，這等同于在區(qū)間內(nèi)部存在某一特定的峰值為最優(yōu)，因此在劃分安全區(qū)間時(shí)予以充分考慮。

四、金融風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法

（一）總體方法的選擇

在根據(jù)國(guó)內(nèi)外學(xué)者現(xiàn)有的研究基礎(chǔ)之上，參考各種評(píng)價(jià)方法的可操作性，筆者擬采用功效系數(shù)法對(duì)商業(yè)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行具體評(píng)價(jià)，其中主要原因在于，使用功效系數(shù)法進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)時(shí)，其評(píng)價(jià)指標(biāo)體系中不僅可以含有正向指標(biāo)，也可以存在逆指標(biāo)。但是無(wú)論采用何種指標(biāo)進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)得分值越高，越是表明風(fēng)險(xiǎn)程度越高或是綜合效果越好。正是由于這點(diǎn)，利用功效系數(shù)法可以很好地解決本文中同時(shí)出現(xiàn)正、逆指標(biāo)的問(wèn)題。

（二）指標(biāo)權(quán)重的確定

由于選定的功效系數(shù)評(píng)價(jià)法要求必須知道每個(gè)指標(biāo)的權(quán)重，否則將無(wú)法綜合計(jì)算出最終的評(píng)價(jià)得分，因而又必須進(jìn)一步選取適當(dāng)?shù)馁x權(quán)方法來(lái)得到每個(gè)預(yù)警指標(biāo)的權(quán)重。在實(shí)際操作中可用的賦權(quán)方法大致分為兩類：主觀賦權(quán)法和客觀賦權(quán)法?？陀^賦權(quán)法）的原始數(shù)據(jù)由各指標(biāo)在評(píng)價(jià)中的實(shí)際數(shù)據(jù)組成，不依賴人的主觀判斷，因而此類方法客觀性較強(qiáng)，但是客觀賦權(quán)就必然導(dǎo)致對(duì)指標(biāo)的經(jīng)濟(jì)意義沒(méi)有充分考慮，將會(huì)偏離應(yīng)有的評(píng)價(jià)結(jié)論，故在此處不予采用；主觀賦權(quán)法主要是由專家根據(jù)經(jīng)驗(yàn)判斷而得到，雖然此類方法客觀性有所降低，但更能體現(xiàn)經(jīng)濟(jì)問(wèn)題的實(shí)質(zhì)，因而本文擬用主觀賦權(quán)法。

四、結(jié)束語(yǔ)

我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，也帶動(dòng)了商業(yè)銀行的發(fā)展，在這個(gè)過(guò)程中一些潛在的風(fēng)險(xiǎn)會(huì)對(duì)銀行帶來(lái)嚴(yán)重的經(jīng)營(yíng)影響，我們要結(jié)合銀行的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，尋找出風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)和根源，制定完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系，以保證商業(yè)銀行安全穩(wěn)定的經(jīng)營(yíng)。

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