徐沛舒

（江西財(cái)經(jīng)大學(xué)，江西 南昌　330013）

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難成因及對(duì)策研究

徐沛舒

（江西財(cái)經(jīng)大學(xué)，江西 南昌330013）

融資困難是制約著我國(guó)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)發(fā)展的重要因素。如何解決好農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難的問(wèn)題，對(duì)實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，推行國(guó)家“三農(nóng)”政策至關(guān)重要。本文分析了我國(guó)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的融資難的現(xiàn)狀及成因，并提出了解決融資難的對(duì)策，旨在為其進(jìn)一步發(fā)展提供參考。

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)；融資困難；融資渠道

1　我國(guó)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)是實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化，增加農(nóng)民收入，拉動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要力量。但其發(fā)展卻受到融資困難、資金短缺的限制。

1.1 融資渠道狹窄

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)因其規(guī)模小，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的自身特點(diǎn)，直接融資途徑較少，通常難以通過(guò)發(fā)行股票或債券來(lái)進(jìn)行融資。同時(shí)，這種類型的企業(yè)的抵押貸款能力不足，可供抵押的資產(chǎn)較少也限制了其從銀行等金融機(jī)構(gòu)籌措資金。因此，它們獲得資金主要靠自身積累或民間借貸，這種途徑獲得的資金難以滿足企業(yè)發(fā)展的需要。另外，這種融資方式也并不穩(wěn)定，企業(yè)業(yè)績(jī)好可能會(huì)獲得資金，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不好時(shí)則會(huì)出現(xiàn)資金短缺。

1.2 融資成本較高

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小，單筆融資需求的金額較小，其貸款呈現(xiàn)“金額小、次數(shù)多、時(shí)間快”的特點(diǎn)，導(dǎo)致了銀行貸款的成本偏高。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資渠道的狹窄使得企業(yè)紛紛轉(zhuǎn)向民間借貸，其利息率一般比銀行機(jī)構(gòu)高，更使得這類企業(yè)的融資成本攀升。

2　農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難的成因

2.1 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難的內(nèi)因

2.1.1 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大

農(nóng)業(yè)中小型企業(yè)主要是農(nóng)業(yè)養(yǎng)殖業(yè)、種植業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，農(nóng)作物極易受季節(jié)性影響，農(nóng)產(chǎn)品市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)性大，企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不穩(wěn)定。而且，病蟲害與自然災(zāi)害也使其面臨著巨大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。因此，資金擁有者不愿意把資金投入給風(fēng)險(xiǎn)大的農(nóng)業(yè)類中小型企業(yè)。

2.1.2 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)管理水平低

中小型農(nóng)業(yè)類企業(yè)的管理者通常文化水平和管理水平偏低，缺乏相應(yīng)的財(cái)會(huì)金融知識(shí)和信用意識(shí)，企業(yè)也通常缺乏規(guī)范的內(nèi)部管理制度，這就使得這類企業(yè)信用等級(jí)偏低，很難獲得銀行等金融機(jī)構(gòu)的資金支持。

2.2 農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難的外因

2.2.1 銀行的信貸制度存在缺陷

首先，銀行并沒(méi)有設(shè)立專門針對(duì)中小企業(yè)的信貸部門。我國(guó)的商業(yè)銀行主要的服務(wù)對(duì)象為大型企業(yè)，無(wú)法滿足中小企業(yè)的貸款需求，同時(shí)，農(nóng)業(yè)中小企業(yè)主要集中在縣城、鄉(xiāng)鎮(zhèn)等地，這些地方的銀行分支機(jī)構(gòu)申報(bào)環(huán)節(jié)增加，審批時(shí)間變長(zhǎng)，因此，限制了對(duì)農(nóng)業(yè)類中小企業(yè)的貸款。其次是銀行缺乏對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系，不能合理評(píng)估貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致不愿意貸款給農(nóng)業(yè)中小企業(yè)。

2.2.2 政府的政策扶持力度不足

相比于大型農(nóng)業(yè)企業(yè)，中小企業(yè)獲得的政府支持較少，例如中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行對(duì)農(nóng)業(yè)企業(yè)的貸款支持主要集中在農(nóng)、林、牧、副、漁業(yè)的龍頭企業(yè)和糧棉油加工企業(yè)，免息貸款、稅收減免等政策卻不能惠及中小農(nóng)業(yè)企業(yè)。政府長(zhǎng)時(shí)期重點(diǎn)扶持大型企業(yè)，忽視中小企業(yè)的發(fā)展，加劇了農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資困難。

2.2.3 社會(huì)信用體系不健全

社會(huì)信用體系的不健全，很大程度抑制了金融機(jī)構(gòu)信貸支持的力度。社會(huì)信用的不健全主要體現(xiàn)在：一是廣大金融機(jī)構(gòu)無(wú)法獲得中小企業(yè)的信用信息。二是政府相關(guān)部門與銀行等金融組織的信息溝通共享機(jī)制尚未形成。三是對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)價(jià)體系不健全，對(duì)逃、廢、賴銀行債務(wù)行為的懲罰力度不夠。社會(huì)信用中介機(jī)構(gòu)少，經(jīng)營(yíng)分散，沒(méi)有建立一整套科學(xué)的信用評(píng)價(jià)體系，這進(jìn)一步增加了農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資的難度。

3　農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資難的對(duì)策

3.1 加強(qiáng)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)自身建設(shè)

加強(qiáng)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的自身建設(shè)，一方面要建立現(xiàn)代企業(yè)制度，提高企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理水平，加大產(chǎn)品和技術(shù)創(chuàng)新力度，從而提升企業(yè)的還款能力。同時(shí)，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理也是非常必要的，銀行能更清晰地了解到企業(yè)的存貸款情況和結(jié)算情況，有利于建立良好的銀企關(guān)系，便于企業(yè)進(jìn)行融資。另一方面，要增強(qiáng)自身信用意識(shí)，積極披露真實(shí)完整的財(cái)務(wù)信息，提高信用等級(jí)。農(nóng)業(yè)中小企業(yè)還可通過(guò)聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)自身的信用狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)來(lái)解決信息不對(duì)稱問(wèn)題，更易獲得信貸融資。

3.2 完善銀行信貸制度

農(nóng)業(yè)中小企業(yè)融資困難最直接的原因就在于銀行等金融機(jī)構(gòu)惜貸，審批流程復(fù)雜，耗時(shí)長(zhǎng)。因此，要完善銀行信貸制度，首先要針對(duì)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)設(shè)置獨(dú)立的信貸審批體系或標(biāo)準(zhǔn)，改進(jìn)審批流程，提升審批效率。其次，要提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，根據(jù)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況、業(yè)務(wù)性質(zhì)和企業(yè)規(guī)模來(lái)建立科學(xué)的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系。最后，鼓勵(lì)適合農(nóng)業(yè)類中小企業(yè)融資需求的信貸產(chǎn)品和信貸模式的創(chuàng)新，依托農(nóng)村專業(yè)經(jīng)濟(jì)協(xié)會(huì)等扎根于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的協(xié)會(huì)或社會(huì)中介組織來(lái)開(kāi)拓信貸資源，加大對(duì)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的信貸支持。

3.3 加大財(cái)政支持力度

政府各部門，特別是財(cái)政部門應(yīng)根據(jù)不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)狀況提供相應(yīng)的政策支持，加大對(duì)農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的補(bǔ)貼力度，給那些富有創(chuàng)新能力的中小企業(yè)重點(diǎn)補(bǔ)貼，鼓勵(lì)農(nóng)民進(jìn)行投資，吸引民間資本。同時(shí)，實(shí)施免息、稅收減免或者其他優(yōu)惠政策，來(lái)減輕農(nóng)業(yè)中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)壓力，支持中小企業(yè)的發(fā)展。

［1］黃曉梅.信息不對(duì)稱條件下農(nóng)業(yè)中小企業(yè)信貸融資困境及對(duì)策［J］.財(cái)會(huì)通訊，2013（11）：13-15.

［2］許傳華，徐慧玲.涉農(nóng)中小企業(yè)融資難的成因及其對(duì)策［J］.湖北社會(huì)科學(xué)，2007（10）：82-84.

［3］喻杰，張川昌.農(nóng)業(yè)中小企業(yè)籌資管理問(wèn)題及對(duì)策研究［J］.農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)，2014（05）：117-119.

Study on the Causes and Countermeasures of the Financing Diffculty of Small and Medium Sized Agricultural Enterprises

Xu Peishu
（Jiangxi University of Finance and Economics，Nanchang 330013，China）

fnancing diffculty is an important factor restricting the development of small and medium enterprises in China.How to solve the problem of fnancing of small and medium-sized agricultural enterprises， to achieve agricultural modernization， the implementation of the national "three rural" policy is essential.This paper analyzes the status quo and causes of the fnancing diffculties of small and medium sized enterprises in China， and puts forward the countermeasures to solve the fnancing diffculties， which aims to provide reference for further development.

agricultural small and medium-sized enterprises； fnancing diffculties； fnancing channels

徐沛舒（1993-），女，江西豐城人，碩士；研究方向：財(cái)務(wù)管理方向。