（日照市技師學(xué)院，山東 日照 276826）

目前，我國(guó)中小企業(yè)已經(jīng)超過(guò)1000多萬(wàn)家，中小企業(yè)的資金問(wèn)題是制約中小企業(yè)發(fā)展的重要因素，特別是中小企業(yè)在發(fā)展過(guò)程中的融資問(wèn)題是困擾著中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)者日常經(jīng)營(yíng)的主要難題。

一、中小企業(yè)融資的現(xiàn)狀及存在問(wèn)題

1.中小企業(yè)缺乏長(zhǎng)期的融資渠道

目前我國(guó)中小企業(yè)的貸款期限均很短，一般的情況下不超過(guò)一年，這些貸款只能用于彌補(bǔ)企業(yè)在現(xiàn)階段運(yùn)營(yíng)過(guò)程中的資金不足，而中小企業(yè)需要長(zhǎng)期的資金很難得到滿足。銀行因要求自身利潤(rùn)最大化，一般不會(huì)提供長(zhǎng)期貸款。

2.信息不對(duì)稱

在信貸關(guān)系中，每一戶企業(yè)都可能隨時(shí)全面了解和掌握銀行的信貸政策、信貸制度、信貸監(jiān)管等信息，而銀行卻不可能擁有和掌握每個(gè)信貸企業(yè)的全部信息，這就形成了關(guān)系中的信息不對(duì)稱，尤其是對(duì)中小企業(yè)而言。

3.擔(dān)保制度和體系的不健全

雖然我國(guó)中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)已逐步建立和形成規(guī)模，但是目前我國(guó)的擔(dān)保機(jī)制還不是十分的完善，制度存在相應(yīng)的缺陷，擔(dān)保管理機(jī)構(gòu)的管理相對(duì)分散，資金的補(bǔ)償和風(fēng)險(xiǎn)的分散相對(duì)缺乏，擔(dān)保法規(guī)和信用制度不完善。

4.中小企業(yè)融資成本較高

根據(jù)中國(guó)中小企業(yè)金融制度調(diào)查報(bào)告顯示，目前中小企業(yè)融資成本一般包括：貸款利息、擔(dān)保費(fèi)用、風(fēng)險(xiǎn)保證金利息等。除去上述融資成本，中小企業(yè)實(shí)際得到的貸款只有本金的80%。以1年期貸款為例，中小企業(yè)實(shí)際支付的利息約高出銀行貸款率的40%以上。另一方面，由于正規(guī)融資渠道的狹窄和阻塞，使許多中小企業(yè)為求發(fā)展不得不從民間高利借貸。

二、中小企業(yè)融資難的原因

1.內(nèi)部環(huán)境造成中小企業(yè)融資難的原因

1.1 中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面

一般中小企業(yè)缺乏財(cái)務(wù)管理方面的人才，導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)管理混亂，會(huì)計(jì)信息失真，數(shù)據(jù)缺乏真實(shí)性、客觀性，虛賬假賬普遍存在，并且成為行業(yè)的潛規(guī)則，導(dǎo)致大多數(shù)銀行不愿給中小企業(yè)提供貸款。

1.2 中小企業(yè)自身實(shí)力不足，抵抗風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)變化的能力不強(qiáng)

中小企業(yè)在面臨市場(chǎng)出現(xiàn)變化和宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)生震蕩的條件下，不能抵抗這些風(fēng)險(xiǎn)。

1.3 中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大

一方面，在用人機(jī)制上，一般的中小企業(yè)都具有明顯的家族特色，另一方面，在資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方面，中小企業(yè)的規(guī)模普遍較小，自身所擁有的資產(chǎn)有限，并且技術(shù)設(shè)備過(guò)度使用，都嚴(yán)重影響了產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量。

1.4 中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證

中小企業(yè)普遍存在自有規(guī)模有限、經(jīng)營(yíng)狀況差、信用水平低、貸款償還違約率高、倒閉率高等問(wèn)題，因此中小企業(yè)不能提供有效的信貸保證。

2.外部環(huán)境造成中小企業(yè)融資難的原因

2.1 造成中小企業(yè)融資難的法律、法規(guī)因素

一方面，我國(guó)目前缺乏一套統(tǒng)一的中小企業(yè)服務(wù)管理機(jī)構(gòu)；另一方面，針對(duì)不同企業(yè)融資的區(qū)別對(duì)待，政府為了搞活企業(yè)，提出了“抓大放小”的方針政策。

2.2 中小企業(yè)融資成本高

對(duì)商業(yè)銀行而言，中小企業(yè)每筆貸款要求的數(shù)額不大，必然會(huì)導(dǎo)致銀行的貸款單位的操作成本上升，而銀行出于利潤(rùn)最大化自然會(huì)選擇對(duì)中小企業(yè)少貸或不貸款的措施，加上中小企業(yè)貸款運(yùn)作成本高，因此金融機(jī)構(gòu)對(duì)此類貸款利率定價(jià)較高。

2.3 缺乏中小企業(yè)的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)

目前在我國(guó)擁有的信用擔(dān)保平臺(tái)建設(shè)緩慢，行業(yè)發(fā)展不健全，具有擔(dān)保資格和業(yè)務(wù)的企業(yè)較少，中小企業(yè)的信譽(yù)擔(dān)保問(wèn)題沒(méi)有得到根本性的解決。

2.4 政府扶持力度不夠是造成中小企業(yè)融資困難的重要原因

在我國(guó)，政府重點(diǎn)扶持大企業(yè)，國(guó)家對(duì)中小企業(yè)資本市場(chǎng)沒(méi)有有效的扶持政策，使得中小企業(yè)從資本市場(chǎng)融資幾乎不可能。

三、解決中小企業(yè)融資難的措施

1.構(gòu)建完善的政策和法律保障體系

建立一套完善的中小企業(yè)法律體系是中小企業(yè)發(fā)展的基本保證，是中小企業(yè)長(zhǎng)久發(fā)展的前提，是中小企業(yè)健康發(fā)展的依據(jù)。盡快制定《中小企業(yè)擔(dān)保法》、《中小企業(yè)的融資法》等法律。

2.解決中小企業(yè)自身管理，增強(qiáng)自身融資能力

要想解決中小企業(yè)融資困難的問(wèn)題，首先要解決的就是中小企業(yè)的信用問(wèn)題，中小企業(yè)需要從以下幾點(diǎn)做起：第一，努力提高自身的信用等級(jí)；第二，加強(qiáng)企業(yè)信用文化建設(shè)；第三，對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)人員進(jìn)行重點(diǎn)培訓(xùn)信用意識(shí)，以防出現(xiàn)虛賬假賬的情況。

其次，中小企業(yè)需要盡量避免近親繁殖這種現(xiàn)象的出現(xiàn)。

然后，中小企業(yè)應(yīng)該拓展多種融資渠道。

最后，中小企業(yè)應(yīng)該加強(qiáng)與發(fā)展企業(yè)的合作。

3.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)改變態(tài)度

銀行需要降低貸款的門(mén)檻，千方百計(jì)的為中小企業(yè)提供融資服務(wù)，解決中小企業(yè)的資金短缺、擔(dān)保難等問(wèn)題。此外，銀行還需要拿出一部分的資金專門(mén)扶持中小企業(yè)。

4.解決中小企業(yè)融資難的關(guān)鍵：政府

政府應(yīng)該盡快建立中小企業(yè)信用評(píng)級(jí)體系。此外，政府還應(yīng)該支持中小企業(yè)技術(shù)進(jìn)步和結(jié)構(gòu)調(diào)整。一方面，政府應(yīng)該支持中小企業(yè)提高創(chuàng)新能力和產(chǎn)品創(chuàng)新，撥出一定款項(xiàng)以供中小企業(yè)加大研發(fā)投入，另一方面，政府應(yīng)為中小企業(yè)的發(fā)展打開(kāi)方便之門(mén)。政府應(yīng)該為中小企業(yè)制定相應(yīng)的規(guī)章制度，為中小企業(yè)的發(fā)展提供相應(yīng)的優(yōu)惠，比方在稅收方面適當(dāng)?shù)姆艑捯?，在出口方面放寬政策?/p>

總之，中小企業(yè)的融資問(wèn)題是由企業(yè)本身、金融機(jī)構(gòu)、政府等多方面的因素造成的，而不能僅僅歸結(jié)為其中的一個(gè)方面。因此，就必須正確認(rèn)識(shí)和對(duì)待中小企業(yè)融資困難，通過(guò)對(duì)各種因素的分析找到解決中小企業(yè)融資難的正確途徑。這就需要企業(yè)本身、金融機(jī)構(gòu)、政府等多方的共同努力，從根本上解決融資難問(wèn)題，構(gòu)建長(zhǎng)效的機(jī)制，為中小企業(yè)創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境。