探究社會保險基金投資監(jiān)管的法律問題

【摘 要】社會保險基金投資運營是確保社會保險基金保值增值的有效途徑之一，隨著社會保險基金投資運營規(guī)模的不斷擴大，必須完善投資運營監(jiān)管的法律規(guī)定，健全投資運營監(jiān)管機制，從而保障社會保險基金運行安全，促進社會經(jīng)濟均衡發(fā)展。本文對社會保險基金投資監(jiān)管的法律問題進行剖析，并提出法律建議，期望對促進社會保險基金投資運營規(guī)范化、法制化開展有所幫助。

【關鍵詞】社會保險基金；投資；監(jiān)管；法律

一、社會保險基金投資監(jiān)管的法律問題分析

1.與監(jiān)管有關的法律存在漏洞

對社?；鹜顿Y運營的監(jiān)管主要是由相關的司法機關負責具體實施，由于法律性規(guī)定的缺乏，從而給具體的實施工作帶來了一定的阻礙和影響。與社保基金有關的一些法律法規(guī)中，雖然都有法律責任的章節(jié)或是條文，但在語言表述上卻略顯籠統(tǒng)，并未對司法機關應承擔的社?；鹜顿Y運營監(jiān)管權(quán)力、方式、程序等進行明確的規(guī)定。同時，我國現(xiàn)行的《社會保險法》中，并未明確給出農(nóng)民、軍人、國家公務員以及參照國家公務員法管理的人員等人群的社保工作指導原則，由此導致了社會實踐中這部分人群的社保基金投資運營監(jiān)管缺乏應有的法律依據(jù)，不但影響了監(jiān)管主體的社會公信力，而且對相關工作的開展也形成一定的阻礙。

2.監(jiān)管規(guī)定缺乏統(tǒng)一性

通過對與社?；鹜顿Y運營監(jiān)管制度中的有關條文進行研讀后發(fā)現(xiàn)，相關條文內(nèi)容的交叉，導致了監(jiān)管規(guī)定無法統(tǒng)一?，F(xiàn)階段，由于我國社?；鹜顿Y運營監(jiān)管專門的法律規(guī)范尚未制定，雖然新修訂的《社會保險法》明確了制度的實施主體，但對其職權(quán)、監(jiān)管方式及程序等只做了概括性的規(guī)定，具體的規(guī)定則散見于其它相關的法規(guī)和規(guī)章當中，制定主體的不統(tǒng)一，造成了規(guī)定內(nèi)容的交叉。監(jiān)管主體的權(quán)限劃分也存在一定的問題，主要體現(xiàn)在行政監(jiān)管、專門監(jiān)管兩大主體之間的職責嚴重交叉，日常監(jiān)管工作的開展難免會出現(xiàn)一些推諉的情況。此外，與監(jiān)管方式及程序有關的規(guī)定未能達到統(tǒng)一，致使監(jiān)管主體在開展監(jiān)管工作時常常會出現(xiàn)無所適從的現(xiàn)象，由此嚴重影響了監(jiān)管制度的運行。

3.條文的可操作性不強

新修訂的《社會保險法》雖然在部分條文當中對社?；鹜顿Y運營監(jiān)管制度進行了規(guī)定，也對相關監(jiān)管主體的職權(quán)進行了明確界定，但通過對這些規(guī)定和條文的深入研讀后發(fā)現(xiàn)，在內(nèi)容的表述上顯得過于籠統(tǒng)和概括。對于監(jiān)管主體的監(jiān)管方式及程序等方面，新修訂的《社會保險法》中的規(guī)定也顯得較為籠統(tǒng)，可操作性不強，影響了司法實踐的有序進行。不僅如此，這種現(xiàn)象在其它相關的法律規(guī)范中也同樣存在，如《社會保險法實施條例》中有30個條文，這些條文雖然也對《社會保險法》中一些較為重大的問題進行了細化規(guī)定，但這些重大問題中卻并不包含社?；鹜顿Y運營監(jiān)管問題，只在部分章節(jié)中有所涉及，由此導致了該規(guī)定的指導意義不強。

4.監(jiān)管機制不健全

我國社?；鹜顿Y監(jiān)管機制不健全，具體表現(xiàn)在以下3個方面：其一，投資運營機構(gòu)內(nèi)部監(jiān)管不到位。我國社?；鹜顿Y運營尚處于起步階段，投資運營機構(gòu)尚未建立健全內(nèi)部監(jiān)管規(guī)章制度，難以及時糾正和控制違法違規(guī)行為。其二，行政監(jiān)管主體多、效率低。在社保基金運營中，勞動、衛(wèi)生、民政、財政等部門均擁有運營監(jiān)管權(quán)，各部門監(jiān)管職能重疊、業(yè)務交叉、行政成本高。其三，社會監(jiān)督薄弱?，F(xiàn)行政策法規(guī)尚未明確社會監(jiān)督主體、監(jiān)督權(quán)限、監(jiān)督方式、監(jiān)督程序，導致社會監(jiān)督職能弱化，無可依據(jù)的法律法規(guī)。部分地方社保行政部門沒有針對社會監(jiān)督建立完善的管理機制，導致舉報電話、建議郵箱等監(jiān)督渠道難以起到應有的作用，基本處于形同虛設的狀態(tài)。

二、法律建議

1.完善相關法律彌補漏洞

針對社保基金投資運營監(jiān)管方面的法律缺失問題，應進行補充和完善，通過借鑒發(fā)達國家在該方面的成功經(jīng)驗，并結(jié)合我國的具體情況，重新修訂相關法律。首先，可添加與監(jiān)管活動有關的法律性規(guī)定，借此來為司法機關實施社?；鹜顿Y運營的監(jiān)管工作提供法律依據(jù)，通過增加專門的法條，對司法機關的主體地位加以明確，并賦予他們相應的職權(quán)，使監(jiān)管工作有法可依。其次，可以采取逐步推進的方式，將相關人員納入到《社會保險法》的調(diào)整范圍之內(nèi)，如農(nóng)民、軍人、國家公務員以及參照國家公務員法管理的人員等等，設定對上述人群社保工作的指導原則，從而為這部分人群社?；鹜顿Y運營監(jiān)管制度的設計提供指導依據(jù)。再次，可對國外發(fā)達國家在社?；鹜顿Y運營監(jiān)管方面的制度規(guī)定進行借鑒，借此來增強我國相關立法的前瞻性，借助立法，來引導社保基金投資運營監(jiān)管模式的轉(zhuǎn)變，這對于社?；鹜顿Y運營效率和質(zhì)量的提升具有重要的促進作用。

2.對監(jiān)管規(guī)定進行統(tǒng)一

相關調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果顯示，我國社保養(yǎng)老基金的資金缺口十分巨大，加強對其的投資運營已經(jīng)勢在必行，為確保投資運營的有效性，并降低相應的風險系數(shù)，必須加大對它的監(jiān)管力度。監(jiān)管工作的開展，需要相關的監(jiān)管規(guī)定作為保障，故此，應當對監(jiān)管規(guī)定進行統(tǒng)一。首先，應從法律規(guī)范的內(nèi)容上進行整合。由于目前我國相關法律規(guī)范中對社?；鹜顿Y運營監(jiān)管方面的規(guī)定較為零散，并且還有一些規(guī)定相互交叉，影響了監(jiān)管工作的開展，因此，可將存在交叉和沖突的條文規(guī)定進行整合，進一步明確監(jiān)管主體的職權(quán)，對法律性規(guī)定進行統(tǒng)一。其次，應加快相關監(jiān)管條例的制定，建議國務院與社會勞動保障在協(xié)調(diào)好其他部門并對現(xiàn)有規(guī)定進行整合的基礎上，按照實際情況，制定一些專門性的規(guī)定，以此來為社?；鹜顿Y運營的監(jiān)管工作提供指導依據(jù)。

3.增強條文規(guī)定的可操作性

法律法規(guī)中條文規(guī)定的可操作性是衡量其是否成功的關鍵性指標，為確保社?；鹜顿Y運營監(jiān)管工作的有序開展，應進一步增強相關條文規(guī)定的可操作性，具體可從以下幾個方面著手進行細化：其一，對各個監(jiān)管主體進行區(qū)分，并從法律上對其所涵蓋的部門進行合理界定，通過對監(jiān)管主體的區(qū)分，可以有效杜絕相互推諉現(xiàn)象的發(fā)生，有利于監(jiān)管工作的進行。其二，按照監(jiān)管主體的性質(zhì)，規(guī)定其職權(quán)和職責。在對具體條文規(guī)定進行修訂的過程中，可對監(jiān)管主體的職責、職權(quán)進行分析總結(jié)，以此為據(jù)進行區(qū)分，并以不同的條文進行分別表述、分點羅列，從而使條文的結(jié)構(gòu)更加清晰、內(nèi)容更為詳盡。其三，對監(jiān)管方式及程序加以完善。建議在監(jiān)管制度的法律性規(guī)范當中，對各監(jiān)管主體的職責權(quán)限進行合理、準確地界定，在此基礎上，進一步明確監(jiān)管主體依法實施監(jiān)管工作的具體方式和程序，這有助于提高監(jiān)管的有效性。

4.健全監(jiān)管機制

我國社保基金投資運營應從內(nèi)部與外部兩方面入手健全監(jiān)管機制。在內(nèi)部監(jiān)管機制中，要在投資運營主體內(nèi)部設立監(jiān)管部門，完善內(nèi)部監(jiān)管規(guī)章，建立內(nèi)部監(jiān)管機制，明確監(jiān)管職責分工，同時還要落實內(nèi)部審計制度，加強社?；鹜顿Y運營機構(gòu)的自律性，通過內(nèi)部監(jiān)管及時發(fā)現(xiàn)和糾正違法違規(guī)行為。在外部監(jiān)管機制中，一方面要提高行政監(jiān)管效率，強化各社保行政部門之間的溝通協(xié)作，完善信息披露制度和信息共享機制，構(gòu)建起各部門的多級網(wǎng)絡平臺，提高社保基金管理的信息化水平。對行政監(jiān)管實行績效評估，制定績效評估標準，并將評估結(jié)果向社會公開；另一方面要健全社會監(jiān)督機制，從立法上明確社會監(jiān)督主體和權(quán)利，拓寬社會監(jiān)督渠道，通過建設門戶網(wǎng)站對外公開投資運營情況，接受社會公眾的監(jiān)督。社保行政部門還應暢通社會監(jiān)督渠道，分派專人負責受理舉報投訴，提高社會公眾參與監(jiān)督的積極性。

三、結(jié)論

總而言之，我國必須進一步健全社會保險基金投資監(jiān)管制度，完善相關法律法規(guī)，逐步解決法律漏洞、條文內(nèi)容交叉、條文規(guī)定籠統(tǒng)等問題，保障社會保險基金投資運營監(jiān)管有法可依。同時，我國還要構(gòu)建起完善的監(jiān)管機制，強化社會保險基金投資運營主體的內(nèi)部監(jiān)管，并明確行政監(jiān)管和社會監(jiān)管的權(quán)限職責，形成內(nèi)外相結(jié)合的監(jiān)管體系，促進社會保險基金安全運營。

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作者簡介：

宋昊（1984—），男，遼寧沈陽人，碩士研究生，經(jīng)濟師，研究方向：經(jīng)濟法。