馮詩淇

【摘要】小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司在中國的出現(xiàn)和發(fā)展不過短短十年，但利潤的不斷攀升導(dǎo)致眾多的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手出現(xiàn)，為了防止小額貸款公司出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，銀監(jiān)會(huì)規(guī)定了小額貸款公司的準(zhǔn)入門檻。

【關(guān)鍵詞】小額貸款 風(fēng)險(xiǎn)控制 建議

一、小額貸款公司的崛起和特有的風(fēng)險(xiǎn)控制體系

申請(qǐng)?jiān)O(shè)立小額貸款公司，應(yīng)該向省級(jí)政府主管部門提出正式申請(qǐng)，經(jīng)批準(zhǔn)后，到當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T申請(qǐng)辦理注冊(cè)登記手續(xù)并領(lǐng)取營業(yè)執(zhí)照。此外，還應(yīng)在五個(gè)工作日內(nèi)向當(dāng)?shù)毓矙C(jī)關(guān)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)派出機(jī)構(gòu)和中國人民銀行分支機(jī)構(gòu)報(bào)送相關(guān)資料。

從設(shè)立要求看，小額貸款公司的審批權(quán)主要在省級(jí)金融工作辦公室，審批權(quán)下放給了地方政府。由于小額貸款公司只貸不存的制度，銀監(jiān)會(huì)認(rèn)為對(duì)社會(huì)大眾的總體影響和風(fēng)險(xiǎn)并不是很高，因此交由地方政府審批和管理問題不大。但各地的審批條件參差不齊，弊端明顯，監(jiān)管質(zhì)量也不一樣，所以小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)較大。

由于小額貸款公司成立以后，將涉及數(shù)額較大的資金流轉(zhuǎn)，所以對(duì)于設(shè)立此類公司要求較普通的有限責(zé)任公司有明顯的區(qū)別。小額貸款公司的設(shè)立條件有：

（一）要求小額貸款公司的注冊(cè)資本全部為實(shí)收貨幣資本，由出資人和發(fā)起人一次足額繳納

其中有限責(zé)任公司的注冊(cè)資本不得低于500萬元，股份有限公司的注冊(cè)資本不得低于1000萬元。這個(gè)要求提高了小額貸款公司的準(zhǔn)入門檻，比一般的有限責(zé)任公司要求高得多，從源頭上約束了小額貸款公司發(fā)起人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力，對(duì)小額貸款公司的長久穩(wěn)定發(fā)展提供了保證。

（二）小額貸款公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的自然人，應(yīng)當(dāng)無犯罪記錄和不良信用記錄

另外一般的從業(yè)人員要具備專業(yè)知識(shí)和從業(yè)經(jīng)驗(yàn)。小額貸款公司由于不具備雄厚的財(cái)力物力，不能像商業(yè)銀行一樣，聘請(qǐng)專業(yè)的金融人才進(jìn)行各方面的評(píng)估和管理，所以對(duì)于人員方面的準(zhǔn)入要求相對(duì)較低并且沒有相關(guān)的法律約束，正因?yàn)槿绱?，小貸公司的操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)來說要高得多。

（三）小額貸款公司不得吸收公眾存款

小額貸款公司的經(jīng)營范圍被限制，不能進(jìn)行吸收存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)等商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務(wù)。規(guī)避了小額貸款公司可能會(huì)私自募資的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

因此小額貸款公司要長期經(jīng)營，就必須按照市場(chǎng)規(guī)律去從事經(jīng)營活動(dòng)。其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)是：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)與道德風(fēng)險(xiǎn)。

二、小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避

（一）合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的防范

相對(duì)于商業(yè)銀行的監(jiān)管體系來說，小額貸款公司的外在監(jiān)管力度低得多。許多合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并不能求助于外界的監(jiān)管體系來執(zhí)行，為了長期正常經(jīng)營，小額貸款公司本身進(jìn)行內(nèi)在監(jiān)管來對(duì)所有的合同、文件、人事等進(jìn)行合規(guī)審查。

首先是建立標(biāo)準(zhǔn)的法務(wù)審核制度，對(duì)于所有的文件和合同，都需要通過專業(yè)的律師和法務(wù)人員查看和分析。制定出符合《公司法》、《合同法》等法律法規(guī)的文件。

另外對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)方案的審核與設(shè)計(jì)，必須符合《公司法》、《擔(dān)保法》、《合同法》等法規(guī)的相關(guān)規(guī)定，比如居民只有一套住房，該房產(chǎn)不能作為抵押物進(jìn)行抵押。

（二）信用風(fēng)險(xiǎn)的防范

經(jīng)營信用，是每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)最核心的組成部件，也是小額貸款公司提升核心競(jìng)爭(zhēng)力的必要手段。小額貸款公司的信用包括，外部客戶的信用和公司本身的信用。

外部客戶信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需要小貸公司對(duì)營銷的客戶進(jìn)行專業(yè)的篩選和評(píng)估，建立起一個(gè)可靠的客戶檔案，對(duì)于客戶進(jìn)行5c信用評(píng)級(jí)，篩選優(yōu)質(zhì)客戶。對(duì)新入的客戶要進(jìn)行專業(yè)詳實(shí)的盡職調(diào)查評(píng)估，并嚴(yán)格核實(shí)所有證件的真實(shí)性，防止出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)。

對(duì)于公司內(nèi)部的信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避需要以下幾點(diǎn)：

1.風(fēng)險(xiǎn)體系中的職員必須具有謹(jǐn)慎、自律、專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)文化意識(shí)，并且具有法律、財(cái)務(wù)、經(jīng)濟(jì)等多方面的知識(shí)儲(chǔ)備。

2.小額貸款公司應(yīng)該組建內(nèi)控制度框架，對(duì)企業(yè)中的每個(gè)成員進(jìn)行內(nèi)部控制，約束（改為“降低”）其違規(guī)行為可能導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。

3.小額貸款公司需要建立完備的風(fēng)險(xiǎn)管理制度，主要包括貸前、貸中、貸后的各個(gè)環(huán)節(jié)人員安排和貸款流程細(xì)化管理。

4.需要定期對(duì)公司內(nèi)部進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)考核和責(zé)任追究，保證員工的責(zé)任感。

（三）操作風(fēng)險(xiǎn)的防范

小額貸款公司的操作風(fēng)險(xiǎn)與商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)基本一致。但由于小額貸款公司的流程相對(duì)銀行來說更加簡(jiǎn)化，所以操作風(fēng)險(xiǎn)需要考察的經(jīng)辦人更少。

巴塞爾協(xié)議對(duì)于銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)有11項(xiàng)關(guān)注的原則。對(duì)于小額貸款公司將操作風(fēng)險(xiǎn)的管理原則簡(jiǎn)化。操作風(fēng)險(xiǎn)包括內(nèi)部欺詐、外部欺詐、辦公安全、業(yè)務(wù)流程安全、固定資產(chǎn)破壞、客戶關(guān)系破裂導(dǎo)致的一系列風(fēng)險(xiǎn)。

為規(guī)避操作風(fēng)險(xiǎn)需要建立一個(gè)外部監(jiān)察體系，對(duì)于所有的操作項(xiàng)目有兩人以上的互檢和自檢的方案。其次是將風(fēng)險(xiǎn)分級(jí)，對(duì)于不同級(jí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)運(yùn)用不同的管控力度進(jìn)行治理。另外需要對(duì)相關(guān)人員提出獎(jiǎng)懲管理制度，定期考核約束其慎獨(dú)的精神。

（四）道德風(fēng)險(xiǎn)的防范

小額貸款公司的道德風(fēng)險(xiǎn)是從事小額貸款公司工作的精英們?yōu)樽非笞陨砝娴淖畲蠡狈Φ赖赂卸斐傻牡赖挛C(jī)。

道德危機(jī)首先起源于制度管制缺失的風(fēng)險(xiǎn)?，F(xiàn)在的小額貸款公司本身內(nèi)部風(fēng)控體系薄弱，外部監(jiān)管執(zhí)行力弱，并且伴隨大額錢財(cái)流通，所以小貸公司的道德風(fēng)險(xiǎn)比其他金融機(jī)構(gòu)要高得多?？刂菩☆~貸款公司的道德風(fēng)險(xiǎn)，一般從三方面入手：

1.思想上的教育。定期培養(yǎng)交易人員和結(jié)算人員的職業(yè)道德作風(fēng)，不存私心，端正思想。

2.行為上的約束。制定各項(xiàng)規(guī)章制度約束管理人員的行為規(guī)范，越權(quán)人員必須嚴(yán)肅處理。

3.使用各種手段和設(shè)備進(jìn)行監(jiān)控。使用兩人或三人共同執(zhí)行、添置先進(jìn)的電子設(shè)備等，監(jiān)督員工行為，指引道德規(guī)范。

三、針對(duì)小額貸款公司風(fēng)險(xiǎn)控制提出的建議

由于小額貸款公司體量小、數(shù)額大、人員不齊備、外部監(jiān)管松散等特點(diǎn)，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制的要求更加嚴(yán)苛。針對(duì)小額貸款公司的實(shí)際情況提出風(fēng)險(xiǎn)控制的幾點(diǎn)建議：

建立一個(gè)嚴(yán)格的人員準(zhǔn)入制度，對(duì)新進(jìn)人員的素質(zhì)和過去的經(jīng)歷進(jìn)行調(diào)查，確定沒有道德風(fēng)險(xiǎn)以后才準(zhǔn)入。

由于小額貸款公司沒有專門的征信記錄，所以需要對(duì)小額貸款公司整體建立專用的征信記錄平臺(tái)，以便核實(shí)客戶的基本信息和信貸情況。

完善小額貸款公司的法務(wù)制度，有必要的可引進(jìn)專業(yè)的律師團(tuán)隊(duì)進(jìn)行方案審查和設(shè)計(jì)。

增加對(duì)小額貸款公司人員的定期道德學(xué)習(xí)和管理，并且建立完備的內(nèi)控制度，用來約束員工的非道德行為。

使用多人盡職調(diào)查和評(píng)審會(huì)制度，避免獨(dú)斷主觀的貸款決策和調(diào)查過程、反擔(dān)保措施執(zhí)行時(shí)的操作風(fēng)險(xiǎn)。

完善傳統(tǒng)的抵押、質(zhì)押擔(dān)保措施，設(shè)計(jì)新型的擔(dān)保措施（如應(yīng)收賬款質(zhì)押、出口退稅質(zhì)押、存貨質(zhì)押等），完成擔(dān)保措施的合規(guī)、可行性檢驗(yàn)。

完善貸后管理的控制方案，定期查詢征信和實(shí)地查驗(yàn)企業(yè)經(jīng)營情況，提前預(yù)判企業(yè)可能存在的運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

四、總結(jié)

小額貸款公司能否正常的控制貸款風(fēng)險(xiǎn)，是可持續(xù)發(fā)展的必要條件，所以合理的管控小額貸款公司的內(nèi)部和外部風(fēng)險(xiǎn)，能夠有效地控制公司運(yùn)作并且合理的穩(wěn)步前行。小額貸款公司缺乏貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方面的專業(yè)人才，貸后無法正常履行等阻礙了小額貸款公司的健康發(fā)展。同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制涉及貸款擔(dān)保問題，借款人名下的大量無形資產(chǎn)，類似土地流轉(zhuǎn)權(quán)等作為抵押品目前在法律上還存在障礙，這都使得小額貸款公司的貸款風(fēng)險(xiǎn)加大。因此，政府有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格審核小額貸款公司管理人員的資質(zhì)，以保證公司的順利發(fā)展。

小額貸款公司作為一個(gè)新興的非銀行類金融機(jī)構(gòu)，是銀行及其他大型金融機(jī)構(gòu)的補(bǔ)充，其靈活的運(yùn)作模式和經(jīng)營手段是核心競(jìng)爭(zhēng)力，開發(fā)并使用大量的風(fēng)險(xiǎn)控制工具和方法可以提高小額貸款公司的運(yùn)作效率和降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。小額貸款具有廣泛的市場(chǎng)前景，但同時(shí)也面臨著諸多挑戰(zhàn)，合理合規(guī)經(jīng)營，穩(wěn)中求勝，重點(diǎn)關(guān)注風(fēng)險(xiǎn)控制體系是現(xiàn)行小額貸款公司的經(jīng)營核心和立足之本。

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