基于農(nóng)戶金融合作下的農(nóng)村金融體系構(gòu)建研究

鄭曉栩

[摘 要] 在農(nóng)村金融體系構(gòu)建中，采用農(nóng)戶金融合作模式，可以較好的推進(jìn)農(nóng)村金融體系的健全發(fā)展。但是農(nóng)戶金融合作模式的構(gòu)建依然存在較多的問(wèn)題，如農(nóng)戶借貸在非生產(chǎn)性方面的比重較大、農(nóng)戶借貸的金額較小、還款期限較長(zhǎng);信用社的農(nóng)業(yè)貸款的比例呈現(xiàn)不斷降低的趨勢(shì);缺乏完善的制度保障;政府的引導(dǎo)作用沒(méi)有充分發(fā)揮，缺乏相應(yīng)的培訓(xùn)制度和監(jiān)督機(jī)制?；谵r(nóng)戶金融合作下的農(nóng)村金融體系構(gòu)建的策略是：降低對(duì)農(nóng)村信用社的依賴;建立科學(xué)的制度體系;強(qiáng)化稅收改革及體系監(jiān)督;加強(qiáng)培訓(xùn)及資源共享。

[關(guān)鍵詞] 農(nóng)戶金融合作;農(nóng)村金融體系;構(gòu)建

[中圖分類號(hào)] F830.341 [文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼] B

在農(nóng)村金融體系的發(fā)展中，傳統(tǒng)的農(nóng)戶資金流通主要是通過(guò)農(nóng)村信用社來(lái)完成，但是隨著經(jīng)濟(jì)體制的不斷發(fā)展，農(nóng)村信用社逐漸趨于商業(yè)化，導(dǎo)致農(nóng)戶的資金流通受到較大的限制[1]。農(nóng)戶金融合作屬于新型的金融體系，可以實(shí)現(xiàn)資金的合理配置，并且促進(jìn)農(nóng)村資金回流，具有重要的發(fā)展意義。因此，探究基于農(nóng)戶金融合作下的農(nóng)村金融體系構(gòu)建具有重要的意義。

一、農(nóng)戶金融合作下的農(nóng)村金融體系構(gòu)建現(xiàn)狀

（一）農(nóng)戶借貸現(xiàn)狀

在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展過(guò)程中，農(nóng)戶的借貸情況具有較為鮮明的特點(diǎn)。其主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，農(nóng)戶借貸在非生產(chǎn)性方面的比重較大，根據(jù)人民銀行統(tǒng)計(jì)資料顯示，在2014年，農(nóng)戶生活性借貸占據(jù)農(nóng)村貸款的48.02%。其主要應(yīng)用于子女上學(xué)、建筑以及看病等幾個(gè)方面，用途較為分散。第二，農(nóng)戶借貸的金額較小，根據(jù)資料顯示，農(nóng)戶借貸的年平均金額為3895.9元，其中2萬(wàn)元以下的貸款比例占據(jù)75.9%[2]。第三，在還款期限方面較長(zhǎng)，由于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)具有周期性，并且農(nóng)戶需要保障日常生活，因此還貸期限相對(duì)缺乏穩(wěn)定性。

（二）信用社貸款現(xiàn)狀

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)的不斷發(fā)展，信用社逐漸向著商業(yè)化的方向發(fā)展，導(dǎo)致信用社的農(nóng)業(yè)貸款比例呈現(xiàn)不斷下降的趨勢(shì)，無(wú)法滿足農(nóng)戶貸款的使用需求。根據(jù)信用社2015年資料顯示，信用社在2008-2015年的農(nóng)業(yè)貸款比重呈現(xiàn)不斷下降的趨勢(shì)[3]。其具體數(shù)據(jù)如上圖所示。

從圖中的數(shù)據(jù)中可以看出，隨著信用社的不斷改革，在農(nóng)業(yè)貸款的比例方面呈現(xiàn)不斷降低的趨勢(shì)。

另外，根據(jù)信用社農(nóng)業(yè)貸款信貸結(jié)構(gòu)的情況看，具體數(shù)據(jù)如下表所示。信用社的信貸結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)較大的變化，并且農(nóng)戶信貸主要集中在其他貸款種類中[4]?？梢?jiàn)，信用社已經(jīng)逐漸趨于商業(yè)化，對(duì)農(nóng)戶的支持作用在逐漸弱化。

農(nóng)村信用社信貸結(jié)構(gòu)表（2008-2015，億元）

從上表中可以看出，農(nóng)村信用社的信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生較大的轉(zhuǎn)變，每年的貸款余額呈現(xiàn)不斷上升的趨勢(shì)，說(shuō)明信用社的收益情況較為良好;信用社的開發(fā)性貸款前期較大，2012年后為0，說(shuō)明信用社投資的開發(fā)項(xiàng)目已經(jīng)完成。信用社加工貸款的數(shù)量呈現(xiàn)不斷增加的趨勢(shì)，說(shuō)明信用社已經(jīng)逐漸提升了對(duì)加工產(chǎn)業(yè)的重視。而其他貸款的比例呈現(xiàn)不斷下降的趨勢(shì)，說(shuō)明信用社已經(jīng)降低了農(nóng)業(yè)貸款的比例。

（三）農(nóng)戶金融合作現(xiàn)狀

隨著農(nóng)村信用社逐漸商業(yè)化，我國(guó)推行了農(nóng)戶金融合作制度，以此來(lái)推進(jìn)農(nóng)戶資金的自給自足，但是由于缺乏完善的制度保障，導(dǎo)致該模式的發(fā)展較為緩慢。根據(jù)政府部門的統(tǒng)計(jì)資料顯示，截止到2015年，采用農(nóng)戶金融合作的資金總數(shù)僅僅為398.6億元，遠(yuǎn)無(wú)法達(dá)到農(nóng)戶借貸的需求。另外，在對(duì)農(nóng)戶的調(diào)查資料中顯示，76.2%的農(nóng)戶缺乏對(duì)農(nóng)戶金融合作的認(rèn)知，并且在認(rèn)知的農(nóng)戶中，51.2%的農(nóng)戶存在不信任的態(tài)度[5]?？梢?jiàn)，在農(nóng)戶合作的金融體系構(gòu)建中，依然存在較多的問(wèn)題。

（四）政府管理現(xiàn)狀

在基于農(nóng)戶金融合作的農(nóng)村金融體系構(gòu)建中，政府的引導(dǎo)作用占據(jù)主導(dǎo)地位，并且可以推動(dòng)該體系的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展。但是在我國(guó)農(nóng)戶金融合作體系中，政府的引導(dǎo)作用尚沒(méi)有充分發(fā)揮。統(tǒng)計(jì)資料顯示，截止到2015年，各地政府建立完善的規(guī)章制度數(shù)量不足15%，大部分地區(qū)對(duì)于農(nóng)戶金融合作行為缺乏細(xì)則上的指導(dǎo)和規(guī)范。正是由于政府態(tài)度不明確，導(dǎo)致農(nóng)戶對(duì)該模式的信任程度較低。同時(shí)，政府缺乏相應(yīng)的培訓(xùn)制度，導(dǎo)致農(nóng)戶對(duì)該模式認(rèn)知程度不足，不了解如何通過(guò)該模式進(jìn)行融資或者資金的借貸。最后，政府在引導(dǎo)農(nóng)戶金融合作的過(guò)程中，缺乏相應(yīng)的監(jiān)督機(jī)制，資料顯示，建立監(jiān)督機(jī)制的地區(qū)數(shù)量不足5%，并且在人員配置方面多為工會(huì)或者政府工作人員兼任[6]。

二、基于農(nóng)戶金融合作下的農(nóng)村金融體系構(gòu)建措施

（一）降低對(duì)農(nóng)村信用社的依賴

目前，農(nóng)戶對(duì)信用社的依賴程度依然較高，隨著農(nóng)村信用社的商業(yè)化發(fā)展，導(dǎo)致信用社的結(jié)構(gòu)形式逐漸發(fā)生變化，并且對(duì)農(nóng)業(yè)借貸的支持力度逐漸降低。針對(duì)這種情況，農(nóng)戶應(yīng)該降低對(duì)農(nóng)村信用社的依賴程度，更多地依賴以農(nóng)戶為主體發(fā)起設(shè)立的社區(qū)性互助金融組織，通過(guò)自給自足的方式來(lái)完成資金借貸。首先，農(nóng)戶在考慮借貸資金來(lái)源渠道時(shí)，需要降低對(duì)農(nóng)村信用社的考慮，以便通過(guò)其他途徑來(lái)解決資金問(wèn)題。其次，政府等相關(guān)部門要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶的引導(dǎo)，使其產(chǎn)生對(duì)農(nóng)村金融體系結(jié)構(gòu)的新認(rèn)知，從而可以積極的采用農(nóng)戶金融合作模式。

（二）建立科學(xué)的制度體系

在農(nóng)戶金融合作體系的構(gòu)建中，政府等相關(guān)部門需要根據(jù)實(shí)際情況，建立科學(xué)的制度體系，以此來(lái)推動(dòng)制度體系的改革。首先，政府部門需要通過(guò)法律制度來(lái)規(guī)定農(nóng)戶金融合作的性質(zhì)，明確其合法性和農(nóng)戶的產(chǎn)權(quán)，以此來(lái)推動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其次，政府在建立規(guī)章制度過(guò)程中，應(yīng)該明確資金來(lái)源以及分配方式，但是只能夠通過(guò)引導(dǎo)的方式來(lái)進(jìn)行，而不是通過(guò)強(qiáng)制性的法律約束來(lái)完成?？傊?，只有政府部門建立科學(xué)的制度體系，才可以引導(dǎo)農(nóng)戶金融合作模式的進(jìn)一步發(fā)展，從而加快新型農(nóng)村金融體系構(gòu)建的進(jìn)程。

（三）強(qiáng)化稅收改革及體系監(jiān)督

在農(nóng)戶金融合作制度下，以農(nóng)戶為主體發(fā)起設(shè)立的社區(qū)性互助金融組織，其屬于農(nóng)戶自發(fā)的組織，目的是方便農(nóng)戶解決資金問(wèn)題，但是對(duì)于農(nóng)戶互助性組織，政府依然存在稅收及監(jiān)督問(wèn)題，因此，政府等相關(guān)部門應(yīng)該強(qiáng)化稅收改革，并且對(duì)其進(jìn)行完善的監(jiān)督，以此來(lái)推動(dòng)農(nóng)戶金融合作的發(fā)展。首先，在強(qiáng)化稅收改革方面，由于該組織致力于農(nóng)民的發(fā)展，在這種情況下，政府部門應(yīng)該減免組織的賦稅，并且給予其適當(dāng)?shù)难a(bǔ)助措施，如經(jīng)濟(jì)補(bǔ)助或者行政補(bǔ)助，以此來(lái)推動(dòng)農(nóng)戶金融合作的發(fā)展。其次，在該模式的發(fā)展中，政府等相關(guān)部門需要建立科學(xué)的監(jiān)督機(jī)制，對(duì)農(nóng)戶金融合作組織進(jìn)行包括業(yè)務(wù)管理、價(jià)格管制、資產(chǎn)負(fù)債表控制等為主要內(nèi)容的監(jiān)控活動(dòng)，強(qiáng)化監(jiān)督人員的崗位職責(zé)，聘請(qǐng)經(jīng)驗(yàn)豐富的優(yōu)秀人才進(jìn)行日常業(yè)務(wù)監(jiān)督，一旦發(fā)現(xiàn)組織存在制度及模式問(wèn)題，要及時(shí)采取補(bǔ)救措施，一般采用協(xié)商的方式進(jìn)行解決，而不是強(qiáng)制性的干預(yù)解決，只有促進(jìn)其自主發(fā)展，才可以逐漸健全組織形式，從而可以科學(xué)的構(gòu)建農(nóng)村金融體系。

（四）加強(qiáng)培訓(xùn)及資源共享

在基于農(nóng)戶金融合作視角的農(nóng)村金融體系構(gòu)建中，由于農(nóng)戶的自身素質(zhì)相對(duì)較低，對(duì)金融知識(shí)的了解不足，同時(shí)政府的引導(dǎo)性沒(méi)有充分發(fā)揮，導(dǎo)致農(nóng)戶對(duì)該模式的認(rèn)知程度較低，接受能力較差。針對(duì)這種情況，政府部門需要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶的金融培訓(xùn)，提升農(nóng)戶對(duì)于該模式的認(rèn)識(shí)，并且引導(dǎo)農(nóng)戶進(jìn)行金融合作。首先，政府部門要成立專項(xiàng)宣傳隊(duì)伍，通過(guò)逐級(jí)培訓(xùn)的方式來(lái)完成，采用省-市-縣-村四級(jí)結(jié)構(gòu)，最終將責(zé)任落實(shí)到村級(jí)領(lǐng)導(dǎo)，這樣不但可以提升培訓(xùn)效果，而且可以減少培訓(xùn)次數(shù)，降低人力資源的使用。其次，在培訓(xùn)農(nóng)戶的過(guò)程中，需要加強(qiáng)農(nóng)戶之間的資源共享，對(duì)于相關(guān)產(chǎn)業(yè)或者相關(guān)經(jīng)濟(jì)體的農(nóng)戶，可以引導(dǎo)其實(shí)現(xiàn)資源共享和經(jīng)濟(jì)合作，以此來(lái)進(jìn)一步推動(dòng)農(nóng)村金融體制的構(gòu)建。

[參 考 文 獻(xiàn)]

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[2]馬九杰，吳本健，周向陽(yáng).農(nóng)村金融欠發(fā)展的表現(xiàn)、成因與普惠金融體系構(gòu)建[J].理論探討，2013（2）：74-78

[3]李明賢，羅荷花.普惠制農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)支農(nóng)能力指標(biāo)體系的構(gòu)建[J].中南財(cái)經(jīng)政法大學(xué)學(xué)報(bào)，2013（4）：110-115

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[責(zé)任編輯：王鳳娟]