首席工業(yè)化專家 潘力

?

中國和非洲應(yīng)如何把握工業(yè)化合作機(jī)遇

首席工業(yè)化專家 潘力

BACKGrOUND

背景：國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移重構(gòu)全球供應(yīng)鏈布局

第一次

路徑：20 世紀(jì) 50 年代，美歐向日本實(shí)施產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移

產(chǎn)業(yè)：鋼鐵、紡織等傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)

成果：日本承接轉(zhuǎn)移產(chǎn)業(yè)，加快了工業(yè)化進(jìn)程，發(fā)展為世界經(jīng)濟(jì)強(qiáng)國和世界工廠

第二次

路徑：20世紀(jì)60年代中期，日本向亞洲四小龍實(shí)施產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移

產(chǎn)業(yè)：紡織、服裝等輕紡類勞動(dòng)密集型工業(yè)，部分耗能多、 污染大的重化工業(yè)

成果：催生亞洲“四小龍”的經(jīng)濟(jì)發(fā)展奇跡，獲得發(fā)展勞動(dòng)密集型加工產(chǎn)業(yè)的契機(jī)，成為新興的工業(yè)化國家或地區(qū)。

第三次

路徑：20世紀(jì)80年代中期，亞洲四小龍向中國沿海地區(qū)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移

產(chǎn)業(yè)：勞動(dòng)、資本密集型產(chǎn)業(yè)和部分低附加值的技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)

成果：中國制造業(yè)得以迅 速發(fā)展，形成了珠三角經(jīng)濟(jì)圈和長(zhǎng)三角經(jīng)濟(jì)圈等東部沿海發(fā)達(dá)經(jīng)濟(jì)帶，經(jīng)濟(jì)發(fā)展接近世界新興工業(yè)國水平，奠定了 “世界工廠” 的地位

第四次

路徑：21世紀(jì)初期，中國沿海地區(qū)及國際產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)移

產(chǎn)業(yè)：勞動(dòng)密集型加工制造行業(yè)

中非“十大合作計(jì)劃”、“一帶一路”、“國際產(chǎn)能和裝備制造合作”、“三網(wǎng)一化”帶來機(jī)遇

● 2015年1月，中國與非洲聯(lián)盟在亞的斯亞貝巴簽署MOU，以推動(dòng)中非雙方在高速鐵路、高速公路和區(qū)域航空三大網(wǎng)絡(luò)及基礎(chǔ)設(shè)施工業(yè)化（三網(wǎng)一化）領(lǐng)域展開合作。

● 2015年3月，國務(wù)院授權(quán)發(fā)布《推動(dòng)共建絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶和21世紀(jì)海上絲綢之路的愿景與行動(dòng)》，“一帶一路”戰(zhàn)略全面進(jìn)入實(shí)施階段。

● 2015年5月，國務(wù)院公布《關(guān)于推進(jìn)國際產(chǎn)能和裝備制造合作的指導(dǎo)意見》，旨在于未來五年內(nèi)，與幾個(gè)主要國家建立產(chǎn)能合作基本架構(gòu)。

● 2015年12月中非合作論壇約翰內(nèi)斯堡峰會(huì)上，習(xí)近平總書記提出未來三年同非方重點(diǎn)實(shí)施“十大合作計(jì)劃”，貫穿非洲國家經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的方方面面，中方將提供總額600億美元的資金支持。

中國投資者的選擇

非洲國家正在大力推進(jìn)工業(yè)化、城鎮(zhèn)化進(jìn)程，為中非工業(yè)化合作提供了重要機(jī)遇。我國有完備的制造業(yè)和成熟的制造業(yè)管理體系，中國和非洲國家擁有優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)以及互利的基礎(chǔ)，中國企業(yè)也擁有有境外投資的愿望和巨大潛力。

中國投資者應(yīng)如何選擇投資領(lǐng)域？

中非合作應(yīng)基于非洲國家比較優(yōu)勢(shì)以及工業(yè)化合作需求

● 對(duì)非洲國家優(yōu)勢(shì)判斷，考量標(biāo)準(zhǔn)包括對(duì)當(dāng)?shù)睾暧^政治經(jīng)濟(jì)環(huán)境、區(qū)位條件、市場(chǎng)準(zhǔn)入原則、勞動(dòng)力資源、運(yùn)營(yíng)成本、基礎(chǔ)設(shè)施水平、優(yōu)勢(shì)資源等。

中國投資者應(yīng)如何確定投資領(lǐng)域？

● 投資勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)

勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)∶ 需要大量的剩余勞動(dòng)力，以及較低的勞動(dòng)力價(jià)格對(duì)運(yùn)營(yíng)成本（包括物流成本）較敏感∶ 由產(chǎn)品相對(duì)較低的附加值決定市場(chǎng)準(zhǔn)入是一大優(yōu)勢(shì)∶ 由于產(chǎn)品大多出口至發(fā)達(dá)國家和地區(qū)（歐、美等），而這些國家和地區(qū)往往對(duì)非洲提供免關(guān)稅和配額限制的優(yōu)惠待遇。

● 投資農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)

依賴該國的農(nóng)業(yè)資源，有利于促進(jìn)該國農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進(jìn)程，有利于該國延伸農(nóng)產(chǎn)品加工的價(jià)值鏈，由初級(jí)加工向深加工延伸。

● 投資資本密集型產(chǎn)業(yè)

主要供給本地、周邊區(qū)域及非洲市場(chǎng)，依賴該國的區(qū)位條件∶ 優(yōu)先選擇能夠覆蓋較大范圍市場(chǎng)的、交通便利的區(qū)域性樞紐。

ETHIOPIA

埃塞俄比亞的優(yōu)勢(shì)：

1. 高速和持續(xù)增長(zhǎng)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展形勢(shì)

2. 穩(wěn)定的政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)環(huán)境

3. 對(duì)歐美等主流市場(chǎng)的準(zhǔn)入優(yōu)惠（AGOA、EBA等）

4. 具有全球競(jìng)爭(zhēng)力的大量低成本勞動(dòng)力資源

5. 日益改善的基礎(chǔ)設(shè)施條件和低廉的清潔能源供應(yīng)

6. 符合經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)轉(zhuǎn)型計(jì)劃的鼓勵(lì)投資的透明政策

7. 有吸引力的投資優(yōu)惠

8. 良好的自然環(huán)境和宜人氣候

9. 清晰的國家發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)和轉(zhuǎn)型計(jì)劃

10. 政府強(qiáng)有力的持續(xù)支持

埃塞俄比亞戰(zhàn)略規(guī)劃：

GTP2總體目標(biāo) ： 到2025年成為中等收入國家。除了一些具體的量化指標(biāo)，更提出了包括消除貧困，提升健康、教育和環(huán)境水平等宏偉目標(biāo)。GTP2重點(diǎn)提出發(fā)展制造業(yè)的出口以及進(jìn)口替代。

實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的三個(gè)重要支撐：

● 經(jīng)濟(jì)發(fā)展

實(shí)現(xiàn)2500億美元的年GDP，保持GDP每年持續(xù)11%的增長(zhǎng)，工業(yè)年增速25%，并增加200萬個(gè)崗位；開發(fā)10，000公頃的工業(yè)園土地和2，000萬平方米的設(shè)施。

● 社會(huì)發(fā)展

通過綜合提升健康、教育等生活服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，來改善居民的生活質(zhì)量

● 環(huán)境發(fā)展

通過自然資源的循環(huán)利用，同時(shí)，提升環(huán)境的適應(yīng)性和恢復(fù)能力，以消除氣候變化的負(fù)面影響環(huán)境發(fā)展

法律保障

埃塞俄比亞為外商投資者提供了一套較為完善的國內(nèi)法律體系。包括投資、貿(mào)易相關(guān)的法律法規(guī)，針對(duì)工業(yè)園投資建設(shè)管理。而最新出臺(tái)的法案，以及稅收、勞動(dòng)力等相關(guān)的法律。大多法案經(jīng)過多次修訂，不斷完善保護(hù)投資者和促進(jìn)投資的相關(guān)規(guī)定。

此外，還簽署了多項(xiàng)雙邊/多邊投資保護(hù)協(xié)定，保護(hù)投資者權(quán)益，同樣具有法律效力。

外商投資準(zhǔn)入

埃塞對(duì)外資的開放程度不是很高，法律對(duì)外資準(zhǔn)入行業(yè)進(jìn)行了較多的限制，尤其是在部分貿(mào)易和服務(wù)業(yè)方面。最低投資額要求方面對(duì)于外資設(shè)置的門檻不高：要求根據(jù)情況在0-10萬美元不等，且合資不設(shè)股比限制，政策傾向于鼓勵(lì)外商再投資以及出口。

外商行業(yè)禁入

● 禁止投資領(lǐng)域

僅限政府投資：輸變電網(wǎng)輸電、供電；除速遞服務(wù)外的郵政業(yè)務(wù)

僅限本國投資：銀行、零售批發(fā)、進(jìn)出口貿(mào)易、服務(wù)等行業(yè)的30多個(gè)投資領(lǐng)域

● 限制投資領(lǐng)域（僅限與政府合資）

武器彈藥制造

電信服務(wù)業(yè)

客能力超過 20 人的航空運(yùn)輸服務(wù)

ANALYSIS OF CAUSES

案例： 中國-埃塞俄比亞工業(yè)化合作分析

外商最低投資額要求

● 外資獨(dú)資

一般投資者：＞=10萬美元；

投資于工程、建筑、會(huì)計(jì)、審計(jì)、項(xiàng)目研究或業(yè)務(wù)和管理咨詢服務(wù)，或出版業(yè)務(wù)：＞=5萬美元。

● 合資

一般投資者：＞=6萬美元；

投資于工程、建筑、會(huì)計(jì)、審計(jì)、項(xiàng)目研究或業(yè)務(wù)和管理咨詢服務(wù)，或出版業(yè)務(wù)：＞=2.5萬美元。外國投資者用其盈利或紅利進(jìn)行再投資，或其產(chǎn)品的75%用于出口的不受最低投資金額限。

市場(chǎng)準(zhǔn)入

亞的斯亞貝巴已成為區(qū)域性樞紐

埃塞俄比亞是非洲第二大市場(chǎng)，是COMESA的19個(gè)成員國之一，覆蓋4億多人口，除極個(gè)別商品外，埃塞俄比亞大多的出口商品不征收出口關(guān)稅。

埃塞俄比亞出口銷往美國和歐盟市場(chǎng)的商品享受免關(guān)稅、免配額的待遇（依據(jù)AGOA和EBA的規(guī)定）商品的進(jìn)口關(guān)稅稅率一般較高，從0-35%不等； 平均為12.7%（區(qū)域平均水平為9.7%）； 然而優(yōu)惠政策的實(shí)行可以彌補(bǔ)這一不足。

優(yōu)惠政策

一、行業(yè)鼓勵(lì)政策

埃塞針對(duì)特定的鼓勵(lì)投資領(lǐng)域出臺(tái)了一系列優(yōu)惠政策，以農(nóng)業(yè)和制造業(yè)為主。此外，優(yōu)惠政策對(duì)其中的外商投資企業(yè)、出口類企業(yè)、開展研發(fā)和培訓(xùn)的企業(yè)，有鼓勵(lì)傾向。

● 鼓勵(lì)投資領(lǐng)域

農(nóng)業(yè)和農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)：谷物、咖啡、糖類等作物的生產(chǎn)和加工，等等

制造業(yè)： 紡織品；化學(xué)品和藥品；冶金產(chǎn)品，等等。

采礦業(yè)： 礦物、石油與天然氣的勘探和開發(fā)。

服務(wù)業(yè)：星級(jí)飯店和旅游業(yè)；衛(wèi)生、教育、體育設(shè)施和社會(huì)服務(wù)業(yè)，等等。

● 免除進(jìn)口關(guān)稅

用于投資項(xiàng)目的資本貨物，以及相當(dāng)于資本貨物價(jià)值15%的零配件免征進(jìn)口關(guān)稅，并可免稅轉(zhuǎn)讓給具有同等資格的投資者。

用于制造出口產(chǎn)品的原材料進(jìn)口關(guān)稅和進(jìn)口貨物稅收可予以返還。

● 免除收入所得稅

新項(xiàng)目：當(dāng)其產(chǎn)品或服務(wù)50%用于出口，或75%作為產(chǎn)品或服務(wù)提供給出口商時(shí)，免征5年收入所得稅；當(dāng)用于出口的產(chǎn)品或服務(wù)不足50%，或僅用于國內(nèi)市場(chǎng)銷售時(shí)，免征2年收入所得稅。

擴(kuò)產(chǎn)項(xiàng)目：當(dāng)其產(chǎn)品或服務(wù)50%用于出口，或產(chǎn)量提高了25%，免征2年收入所得稅。如免稅期間發(fā)生虧損，期滿后可遞延免稅優(yōu)惠。

投資期間用于研究和培訓(xùn)費(fèi)用所繳納稅收可予以返還。

● 對(duì)于外商投資者政府為其專業(yè)顧問和培訓(xùn)人員提供75%的資金支持；對(duì)設(shè)備引進(jìn)提供70%的低息貸款。外國投資者向國外匯出企業(yè)出售或清盤所得款項(xiàng)和資產(chǎn)股份轉(zhuǎn)讓收入時(shí)，將被免征任何稅收。

二、地區(qū)鼓勵(lì)政策

埃塞鼓勵(lì)外商投資于少數(shù)民族聚居區(qū)、邊遠(yuǎn)地區(qū)和不發(fā)達(dá)地區(qū)。對(duì)于這些項(xiàng)目，政府將給予更長(zhǎng)的免稅期，也會(huì)在土地價(jià)格等方面給予優(yōu)惠。

投資到以下欠發(fā)達(dá)地區(qū)：Gambella、Benishangul Gumuz、South Omo、Afar或Somali地區(qū)，收入所得稅免稅期加一年。

三、工業(yè)園優(yōu)惠政策

埃塞目前尚無一套完善的針對(duì)工業(yè)園的優(yōu)惠政策。目前已運(yùn)營(yíng)園區(qū)內(nèi)實(shí)行的優(yōu)惠政策力度與區(qū)外差別不大，尚體現(xiàn)不出明顯優(yōu)勢(shì)。

現(xiàn)有工業(yè)園法案中，提到開發(fā)商的區(qū)內(nèi)企業(yè)享有法律規(guī)定范圍內(nèi)的稅收、關(guān)稅減免及其他優(yōu)惠政策，正在制定實(shí)施細(xì)則。

預(yù)計(jì)，園區(qū)的出口導(dǎo)向企業(yè)可享受企業(yè)所得稅10年減免，園區(qū)的開發(fā)企業(yè)可享受10-15年的企業(yè)所得稅減免。

勞動(dòng)力成本

埃塞的勞動(dòng)力價(jià)格較有競(jìng)爭(zhēng)力，最低工資在非洲屬于低水平，一般部門的大學(xué)畢業(yè)生月薪在150-200美元，建筑行業(yè)在60-300美元。

WHAT AFRICAN COUNTRIES HAVE PREPARED IN INDUSTRIALIZATION