小微企業(yè)融資難問題淺議

吳 帆

(長(zhǎng)郡梅溪湖中學(xué)，湖南 長(zhǎng)沙 410000)

小微企業(yè)融資難問題淺議

吳 帆

(長(zhǎng)郡梅溪湖中學(xué)，湖南 長(zhǎng)沙 410000)

小微企業(yè)融資難是制約其發(fā)展的瓶頸問題之一。作者通過社會(huì)實(shí)踐調(diào)查，從內(nèi)因和外因兩方面分析小微企業(yè)融資難問題產(chǎn)生的主要原因，并針對(duì)性的提出了破解小微企業(yè)融資難問題的相關(guān)建議。

小微企業(yè)；融資問題；建議

2011年，我國經(jīng)濟(jì)學(xué)家郎咸平教授率先提出了小微企業(yè)。小微企業(yè)泛指小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)和個(gè)體工商戶。隨著國家經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展，小微企業(yè)成為了國民經(jīng)濟(jì)的生力軍。特別是2014年9月夏季達(dá)沃斯論壇上，國務(wù)院總理李克強(qiáng)發(fā)出了“大眾創(chuàng)業(yè)，萬眾創(chuàng)新”號(hào)召，為小微企業(yè)的發(fā)展提供了歷史性戰(zhàn)略機(jī)遇。各級(jí)政府相繼出臺(tái)了一系列扶持小微企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展的政策措施，小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)環(huán)境得到進(jìn)一步優(yōu)化，逐漸成為調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)、增加就業(yè)、繁榮市場(chǎng)、滿足人民群眾需求、促進(jìn)國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的重要力量。但在我國現(xiàn)有條件下，仍有諸多因素制約著小微企業(yè)的發(fā)展，其中融資難問題仍是制約小微企業(yè)發(fā)展的瓶頸，亟需解決。

一、小微企業(yè)融資難問題產(chǎn)生原因

(一)內(nèi)在原因

據(jù)統(tǒng)計(jì)，我國中小企業(yè)數(shù)量已達(dá)到4200多萬戶，約占我國企業(yè)總數(shù)的99.8%，創(chuàng)造的生產(chǎn)總值約占國內(nèi)生產(chǎn)總值的58.5%，為社會(huì)提供了大約75%以上的就業(yè)崗位，其發(fā)明專利占全國的66%，研發(fā)新產(chǎn)品占全國的82%。不可否認(rèn)中小企業(yè)在促進(jìn)社會(huì)和諧穩(wěn)定方面為國家做出了很大貢獻(xiàn)。在眾多中小企業(yè)中，小微企業(yè)又占95%以上。數(shù)量眾多，自有資產(chǎn)規(guī)模小，抗擊風(fēng)險(xiǎn)能力弱，生命周期短是小微企業(yè)的主要特征。相比大中型企業(yè)的成熟完善，這些成為了小微企業(yè)融資難的主要障礙。

1.小微企業(yè)先天不足。由于小微企業(yè)規(guī)模小，資本金不足，特別是處于剛起步階段的小微企業(yè)，更是自有資金嚴(yán)重不足，資源有限，主要集中在從事原材料生產(chǎn)和初級(jí)產(chǎn)品加工行業(yè)。由于缺乏綜合管理人才和專業(yè)財(cái)務(wù)管理人員，小微企業(yè)的業(yè)務(wù)流程相對(duì)簡(jiǎn)單，崗位權(quán)責(zé)劃分不明晰，多數(shù)采用粗放型管理，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)管理關(guān)聯(lián)度不高，造成財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，生產(chǎn)成本高，營(yíng)利能力低，缺乏有效擔(dān)保和抵押品，難以達(dá)到金融機(jī)構(gòu)貸款要求。據(jù)2015年湖南省對(duì)新設(shè)立小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況調(diào)查顯示，有融資需求的小微企業(yè)中，只有27.0%的小微企業(yè)獲得了融資。

2.信用水平低，抗擊風(fēng)險(xiǎn)能力差。小微企業(yè)中家庭、合伙型企業(yè)占相當(dāng)比例，他們主要為單兵作戰(zhàn)，沒有形成一定的生產(chǎn)規(guī)模，集約化程度不高，管理方式大多為家族式管理或合伙經(jīng)營(yíng)，管理水平有限，造成企業(yè)營(yíng)運(yùn)不暢，經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不穩(wěn)定，在激烈的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，抗擊風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，銀行信用評(píng)級(jí)較低。小微企業(yè)虧損、倒閉、關(guān)?，F(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。即便個(gè)別小微企業(yè)有幸獲得了貸款，也因周轉(zhuǎn)資金有限，擔(dān)心還貸后無法獲得新貸款，而不愿按時(shí)還款，以經(jīng)營(yíng)管理不善等理由，拖延歸還，造成其銀行信譽(yù)下降，借款難度進(jìn)一步加大。

(二)外在原因

1.融資成本高。小微企業(yè)融資難，主要表現(xiàn)為獲得貸款比例低，貸款成本高，審貸周期長(zhǎng)。從銀行貸款和向個(gè)人借款是小微企業(yè)融資的主要途徑。據(jù)統(tǒng)計(jì)，53.0%的融資來源于銀行貸款，43.9%的融資來源于個(gè)人借款,3.0%的融資來源于小額貸款公司、擔(dān)保公司、典當(dāng)行。目前大約有70%的小微企業(yè)尚未與金融機(jī)構(gòu)建立融資關(guān)系。據(jù)調(diào)查，已獲融資的小微企業(yè)，只有12.1%的企業(yè)全部融資需求能獲滿足，27.3%的企業(yè)可獲得其所需融資量的50%以上，而60%以上的企業(yè)只能獲得較少融資。2015年，在連續(xù)下調(diào)基準(zhǔn)利率背景下，金融機(jī)構(gòu)貸款利率小幅下行，而同期民間借貸利率基本平穩(wěn)。2016年，金融機(jī)構(gòu)和民間貸款利率均呈上行趨勢(shì)，融資成本也隨之不斷增加?，F(xiàn)代民間融資呈現(xiàn)組織化、專業(yè)化，大量資金游離于金融監(jiān)管之外，發(fā)展無序，風(fēng)險(xiǎn)加劇，不僅影響金融安全和社會(huì)穩(wěn)定，也推高了企業(yè)融資成本。據(jù)調(diào)查，目前湖南省小微企業(yè)銀行貸款年利率大多在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上上浮30%-40%，高的上浮率達(dá)60%；民間融資年化利率一般高達(dá)20%-25%，高的可達(dá)30%以上。

2.扶持小微企業(yè)發(fā)展政策難以全面落實(shí)。目前各級(jí)政府出臺(tái)的有關(guān)扶持小微企業(yè)發(fā)展的政策措施不少，如湖南省在政策支持、資金扶持、財(cái)稅減免等方面加大對(duì)小微企業(yè)的支持力度，小微創(chuàng)業(yè)平臺(tái)如雨后春筍般涌現(xiàn)，為小微企業(yè)提供了更廣闊的發(fā)展空間，但與理想目標(biāo)仍有較大的差距。一方面部分小微企業(yè)對(duì)相關(guān)政策了解不夠，一些企業(yè)由于對(duì)優(yōu)惠政策文件缺乏全面了解，加之政府、銀行和社會(huì)各方未形成聯(lián)動(dòng)支持，造成企業(yè)未能享受到全部的政策優(yōu)惠。據(jù)統(tǒng)計(jì)2015年，只有36.0%的小微企業(yè)享受了稅費(fèi)減免、政府資金支持和貸款優(yōu)惠等，覆蓋面較低，優(yōu)惠政策有待普及。一方面由于部分扶持政策門檻過高，大部分小微企業(yè)難于達(dá)到申請(qǐng)條件。有些政策缺乏操作實(shí)施細(xì)則和配套措施，難于貫徹實(shí)施到位。如放寬銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)小微企業(yè)的不良貸款容忍度，各家銀行并未出臺(tái)小微企業(yè)不良貸款容忍度放寬標(biāo)準(zhǔn)，也未調(diào)整分支機(jī)構(gòu)和信貸員的績(jī)效考核標(biāo)準(zhǔn)，造成銀行分支機(jī)構(gòu)和信貸員發(fā)放小微企業(yè)貸款積極性不高。

3.經(jīng)濟(jì)下行，信貸規(guī)模調(diào)控，制約小微企業(yè)貸款增長(zhǎng)。由于國民經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行，國家產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，部分企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)不景氣，小微企業(yè)投資需求不高，貸款融資量下降。小微企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受經(jīng)濟(jì)環(huán)境影響，慘淡經(jīng)營(yíng)，不良貸款攀升，在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位。銀行信貸政策的制定是以國家宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展為依據(jù)，信貸投放主要針對(duì)符合國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策的行業(yè)及國家戰(zhàn)略性項(xiàng)目，其次針對(duì)具有市場(chǎng)發(fā)展?jié)摿?、科技?chuàng)新、節(jié)能環(huán)保、符合現(xiàn)代企業(yè)管理的大中型企業(yè)，銀行信貸投放趨于謹(jǐn)慎，更熱衷于投向大中型生產(chǎn)企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)，廣大的小微企業(yè)受自身?xiàng)l件限制，銀行很難惠及。加之銀行服務(wù)小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)成本遠(yuǎn)高于大中型企業(yè)，多種因素作用下，致使銀行提高小微企業(yè)貸款利率，融資成本增加，小微企業(yè)貸款增長(zhǎng)緩慢甚至負(fù)增長(zhǎng)。

二、解決小微企業(yè)融資難問題的對(duì)策及建議

(一)小微企業(yè)做強(qiáng)自身

一是加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理。健全完善企業(yè)內(nèi)部管理制度，強(qiáng)化內(nèi)部管理，適應(yīng)市場(chǎng)需求，創(chuàng)品牌，保質(zhì)量，優(yōu)服務(wù)，講信譽(yù)，不斷擴(kuò)大企業(yè)知名度和產(chǎn)品的市場(chǎng)認(rèn)可度，提升產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率。

二是強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理。引進(jìn)專業(yè)財(cái)務(wù)管理人才，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，規(guī)范財(cái)務(wù)信息數(shù)據(jù)，盤活自有資金，爭(zhēng)取銀行融資。

三是加快創(chuàng)新發(fā)展。小微企業(yè)要想在激烈市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地，唯有創(chuàng)新。小微企業(yè)要結(jié)合自身實(shí)際，分析市場(chǎng)需求，找到企業(yè)自身市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，放棄之前背離國家產(chǎn)業(yè)發(fā)展政策以及高污染、高能耗的產(chǎn)品，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，通過引進(jìn)人才和先進(jìn)管理理念，提升企業(yè)組織管理能力，鞏固和發(fā)揚(yáng)企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力，使企業(yè)在市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中穩(wěn)步健康發(fā)展。

(二)政府加大引導(dǎo)扶持

一是完善扶持小微企業(yè)的法律法規(guī)，營(yíng)造良好的融資環(huán)境。加強(qiáng)對(duì)金融機(jī)構(gòu)信貸政策引導(dǎo)，信貸資金要避虛就實(shí)，政府部門要推動(dòng)信貸資金真正的投向?qū)嶓w經(jīng)濟(jì)，投向小微企業(yè)；加大財(cái)稅政策對(duì)小微企業(yè)的扶持力度，允許小微企業(yè)選擇按企業(yè)或個(gè)體工商戶標(biāo)準(zhǔn)繳納所得稅；允許小微企業(yè)享受稅收起征點(diǎn)優(yōu)惠并進(jìn)一步提高起征點(diǎn)；允許小微企業(yè)所得稅實(shí)行超額累進(jìn)稅率，讓小微企業(yè)得到真正的低稅負(fù)。

二是強(qiáng)化政府部門對(duì)小微企業(yè)的服務(wù)功能。通過組織小微企業(yè)工商聯(lián)合會(huì)、搭建小微企業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)平臺(tái)，構(gòu)建政府與企業(yè)之間、企業(yè)與企業(yè)之間、企業(yè)與社會(huì)之間溝通交流的橋梁，加大政策宣傳指導(dǎo)協(xié)調(diào)服務(wù)力度，為小微企業(yè)提供一站式企業(yè)全生命周期服務(wù)。小微企業(yè)之間通過平臺(tái)聚集同類型或上下游產(chǎn)業(yè)企業(yè)，實(shí)現(xiàn)專業(yè)技術(shù)互補(bǔ)、產(chǎn)品聯(lián)姻，做大做強(qiáng)產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)企業(yè)互利雙贏。小微企業(yè)通過平臺(tái)引進(jìn)創(chuàng)新技術(shù)人才來企業(yè)兼職或是與高校、科研單位簽訂“借腦”式技術(shù)指導(dǎo)服務(wù)，推動(dòng)企業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，提升小微企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力。

三是加快信用信息系統(tǒng)升級(jí)建設(shè)步伐。系統(tǒng)的企業(yè)、個(gè)人信用信息反映要全面、完整、準(zhǔn)確，包括民間融資在內(nèi)的所有信用信息都能體現(xiàn)，實(shí)現(xiàn)小微企業(yè)信用信息共享，為銀行、證券、保險(xiǎn)、擔(dān)保、民間融資等多方力量與小微企業(yè)合作提供信息支持。

(三)金融機(jī)構(gòu)優(yōu)化服務(wù)

一是統(tǒng)籌信貸安排，落實(shí)資金支持。銀行類金融機(jī)構(gòu)要立足于國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局，信貸投放要避虛就實(shí)，強(qiáng)化自律監(jiān)督管理，全面平衡大中型企業(yè)貸款、房地產(chǎn)貸款、小微企業(yè)貸款，加大對(duì)小微企業(yè)信貸支持力度，優(yōu)化內(nèi)部績(jī)效考核機(jī)制，單列小微企業(yè)信貸計(jì)劃，通過幫扶小微企業(yè)，滿足其融資需求，促進(jìn)小微企業(yè)良性發(fā)展。

二是創(chuàng)新金融服務(wù)，滿足小微需求。針對(duì)小微企業(yè)融資需求一般為短、平、快的特點(diǎn)，創(chuàng)新為小微企業(yè)貸款服務(wù)的特色產(chǎn)品，從單純的融資服務(wù)拓展到提供融資、結(jié)算、理財(cái)、咨詢等一條龍服務(wù)，優(yōu)化小微企業(yè)貸款管理，精簡(jiǎn)審貸流程，縮短審貸時(shí)間，通過對(duì)優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)提供年度總授信額度、循環(huán)貸款、債券融資等多種形式， 降低小微企業(yè)融資成本，滿足小微企業(yè)發(fā)展需要。

(四)金融監(jiān)管保駕護(hù)航

一是加強(qiáng)引導(dǎo)，促進(jìn)民間資本良性發(fā)展。銀監(jiān)局、人民銀行等金融監(jiān)管部門，進(jìn)一步推進(jìn)利率市場(chǎng)化，探索構(gòu)建金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)利率定價(jià)體系。加大對(duì)現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)商銀行、社區(qū)銀行、小額貸款公司等的政策引導(dǎo)，鼓勵(lì)其吸收民間資金參股，擴(kuò)充資本實(shí)力，立足本地，優(yōu)先服務(wù)于當(dāng)?shù)仄髽I(yè)特別是小微企業(yè)，避免跨區(qū)域盲目擴(kuò)張。通過優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)更好地支持地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為小微企業(yè)提供多渠道融資途徑。

二是加強(qiáng)監(jiān)管，規(guī)范民間融資有序發(fā)展。嚴(yán)厲打擊非法集資、放高利貸等擾亂金融市場(chǎng)的違法行為。推進(jìn)民間融資制度建設(shè)，規(guī)范民間融資行為，將民間融資納入法制監(jiān)管。加強(qiáng)對(duì)小額貸款公司的監(jiān)管，規(guī)范其融資行為。加大金融監(jiān)管查處力度，專項(xiàng)整治無證經(jīng)營(yíng)、非法經(jīng)營(yíng)，加強(qiáng)金融監(jiān)測(cè)和分析，引導(dǎo)民間融資有序發(fā)展，有效防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)。