朱淑婷　李國慶

摘要：職工董事和監(jiān)事制度作為衡量公司民主的重要標(biāo)準(zhǔn)，很大程度上體現(xiàn)著公司法人治理結(jié)構(gòu)是否健全。以家用電器行業(yè)上市公司為例，通過歷史演進(jìn)法分析公司職工董事、職工監(jiān)事的數(shù)量情況，研究公司民主是否存在地區(qū)間差異，將上市公司與非上市公司進(jìn)行比較。針對(duì)公司職工董事和職工監(jiān)事存在的問題提出建議，以此提高企業(yè)對(duì)職工董監(jiān)事的重視程度，擴(kuò)大企業(yè)影響力，適應(yīng)社會(huì)主義民主。

關(guān)鍵詞：家用電器職工董事職工監(jiān)事民主

引吾

隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，公司的民主情況也越來越被社會(huì)所關(guān)注。公司是否民主代表著公司的企業(yè)文化能否有強(qiáng)大的認(rèn)同感，職工能否有定的權(quán)利去參與公司結(jié)構(gòu)治理。職工董事和監(jiān)事作為衡量民主的項(xiàng)重要指標(biāo)，在公司民主治理方面發(fā)揮不可替代的作用。學(xué)術(shù)界對(duì)于職工董事和監(jiān)事制度已經(jīng)達(dá)到定共識(shí)，對(duì)于公司法人治理具有特殊的意義。近年來，家用電器行業(yè)發(fā)展迅速，勢頭強(qiáng)勁。隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展、人民生活水平的提高，家用電器逐漸走進(jìn)千家萬戶，作為不可或缺的生活必需品而存在。本文以家用電器行業(yè)為出發(fā)點(diǎn)，以珠海格力電器、美的電器、青島海爾等公司為例，研究《公司法》以來上市公司職工董事和監(jiān)事設(shè)立的情況及其存在的問題，并為適應(yīng)社會(huì)主義民主，提出合理建議。以此提高企業(yè)內(nèi)部管理透明度和管理效率，促進(jìn)社會(huì)和諧文明發(fā)展。

一、國內(nèi)職工董事與監(jiān)事規(guī)定的變遷

職工通過選舉方式參與公司的治理、決策與監(jiān)督，以此積極表達(dá)職工的利益與訴求。職工董事和職工監(jiān)事與其他董事和監(jiān)事而言，具有其獨(dú)特的責(zé)任和任職特點(diǎn)。我國的職工董事和監(jiān)事是現(xiàn)代企業(yè)治理的有益革新，益于企業(yè)治理結(jié)構(gòu)的發(fā)展與完善。

（一）職工董事

1993年的《公司法》確立了職工董事的法定地位。2005年修正的《公司法》較1993年《公司法》新增獨(dú)立董事制度。對(duì)于設(shè)置職工董事的范圍而言，《公司法》明確規(guī)定國有企業(yè)或者國有控股公司應(yīng)當(dāng)有職工董事。而對(duì)于其他有限公司和股份有限公司則要求不多，僅僅是表明可以有職工代表。對(duì)于產(chǎn)生方式而言，由職工參與職代會(huì)公開民主選舉產(chǎn)生。對(duì)于任期而言，每屆任期不超過三年，可連選連任。對(duì)于職工董事的任期、設(shè)置范圍以及產(chǎn)生方式規(guī)定，2013年修正的《公司法》繼續(xù)沿用2005年《公司法》的規(guī)定。

（二）職工監(jiān)事

對(duì)于股份有限公司而言，1993年《公司法》規(guī)定其組成成員不得少于三人，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)在成員中推選出一名召集人，股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表組成監(jiān)事會(huì)。而在2005年修正的《公司法》中明確規(guī)定職工代表比例不得低于三分之。對(duì)于規(guī)模較小的有限責(zé)任公司，可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)。一旦設(shè)立，必須遵循不少于三人的規(guī)定。2005年《公司法》新設(shè)單章專門規(guī)定職工董監(jiān)事的義務(wù)。對(duì)于監(jiān)事會(huì)的規(guī)定2013年修正的《公司法》繼續(xù)沿用2005年《公司法》。

二、上市公司職工董事和監(jiān)事設(shè)立的歷史演進(jìn)

通過利用上市公司公開年報(bào)，了解家用電器公司職工董事和職工監(jiān)事的設(shè)立情況。本文選取珠海格力電器、青島海信電器、美菱電器、無錫小天鵝、浙江正泰電器、海信科龍、四川長虹、老板電器、合肥榮事達(dá)三洋電器、康佳、澳柯瑪、TCL等股份有限公司作為研究樣本。

在研究中發(fā)現(xiàn)自《公司法》實(shí)施以來，上述股份有限公司均無設(shè)立職工董事，而職工監(jiān)事設(shè)立情況差異較大。在2005年《公司法》實(shí)施之前，青島海信電器股份有限公司就已經(jīng)設(shè)立職工監(jiān)事制度。該公司在2002年監(jiān)事會(huì)成員中包括名職工監(jiān)事、一名監(jiān)事會(huì)召集人、名監(jiān)事，職工監(jiān)事人數(shù)占監(jiān)事會(huì)總?cè)藬?shù)1/3，該比例至今維持不變。珠海格力電器、康佳設(shè)立職工監(jiān)事也相對(duì)較早，在2007年公司監(jiān)事會(huì)中出現(xiàn)名職工監(jiān)事，占比1/3，比例現(xiàn)今保持不變。根據(jù)TCL2005年年報(bào)可知，在2005年，TCL也已經(jīng)設(shè)立職工監(jiān)事，占比1/3。美菱電器、無錫小天鵝、四川長虹2008年開始設(shè)立職工監(jiān)事，美菱、小天鵝占比1/3，四川長虹設(shè)立監(jiān)事、職工監(jiān)事各兩名，監(jiān)事會(huì)主席一名，占比2/5。杭州老板電器2010年職工監(jiān)事占比2/5。浙江正泰電器2009年、海信科龍2009年、合肥榮事達(dá)三洋電器2011年設(shè)立職工監(jiān)事制度，均占比1/3。而澳柯瑪在其年報(bào)中并未明確顯示設(shè)立職工監(jiān)事，僅僅表明設(shè)立名監(jiān)事會(huì)主席、名副主席、三名監(jiān)事。

三、實(shí)證分析

（一）上市公司未設(shè)立職工董事

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，所有上市公司均未設(shè)立職工董事。職工董事作為衡量現(xiàn)代公司民主的重要尺度，上市公司為何遲遲都不設(shè)立？原因在于方面《公司法》只是對(duì)國有和國有控股的公司做了強(qiáng)制性規(guī)定，而對(duì)于其他公司僅僅做出可以有職工董事的規(guī)定。對(duì)于這

規(guī)定，適用范圍不明確，模糊的規(guī)定導(dǎo)致大多數(shù)企業(yè)有法律漏洞可鉆。另一方面，對(duì)于股份制公司而言，董事意味著公司股東的身份。董事會(huì)代表著公司的利益，尋求公司利益的最大化。職工董事的職責(zé)由于其特殊性，訴求公司職工利益，在定程度上與公司董事利益相沖突。

（二）職工監(jiān)事制度有待加強(qiáng)

在調(diào)查的樣本中不難發(fā)現(xiàn)，大多數(shù)上市公司建立起職工監(jiān)事制度，小部分上市公司則到目前尚未明確建立。在設(shè)立職工監(jiān)事的公司中，2005年《公司法》出臺(tái)后，較大部分的公司才陸陸續(xù)續(xù)建立起來。職工監(jiān)事作為對(duì)董事會(huì)行為監(jiān)督而存在，在實(shí)際應(yīng)用方面效果不佳。雖然對(duì)董事會(huì)的行為進(jìn)行監(jiān)督，但也只是監(jiān)督，對(duì)董事會(huì)決策產(chǎn)生不了實(shí)質(zhì)性的影響，董事會(huì)的決定可能被監(jiān)事會(huì)認(rèn)定違反規(guī)定以及損害公司職工利益，僅僅表現(xiàn)為異議，并未產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性變化。職工監(jiān)事作為國企改革興起的產(chǎn)物，實(shí)施的時(shí)間并不長，實(shí)施過程中，存在難以發(fā)揮有效作用的問題，甚至形同虛設(shè)。

（三）專業(yè)素質(zhì)普遍不高

職工董事和職工監(jiān)事是由公司職工直接選舉擔(dān)任。對(duì)于職工董監(jiān)事而言，之前處于線生產(chǎn)崗位，接觸的工作大多簡單、易操作。自身文化素質(zhì)水平以及工作閱歷有限，難以具備很強(qiáng)的專業(yè)知識(shí)。國家法律法規(guī)、公司運(yùn)作管理方面、金融會(huì)計(jì)、營銷等方面都有所欠缺。相比較公司股東代表而言，職工董事和職工監(jiān)事處于劣勢地位。在公司董事會(huì)決策中，職工董事和職工監(jiān)事由于缺乏專業(yè)知識(shí)，在權(quán)利行使過程中，受限較多。在這種情況下，職工董事和職工監(jiān)事工作熱情高漲，擔(dān)負(fù)公司職工寄予的期望，由于自身?xiàng)l件的約束，也很難對(duì)公司董事會(huì)的決議提出異議，最后也只是流于形式。

（四）民主地區(qū)差異

調(diào)查發(fā)現(xiàn)，海信電器最早開始設(shè)立職工監(jiān)事。海信電器位處山東省青島市，青島擁有國際性海港和區(qū)域性樞紐空港，經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，貿(mào)易往來頻繁。海信電器的得天獨(dú)厚的地理位置使其在職工監(jiān)事方面走在前沿，樹立標(biāo)桿。珠海格力電器和深圳康佳2∞7年設(shè)立職工監(jiān)事。憑借其便利的交通、沿海區(qū)位、開放窗口的經(jīng)濟(jì)與地域優(yōu)勢，在現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)方面革新不斷。從調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，職工監(jiān)事的設(shè)立情況與公司企業(yè)文化、發(fā)展?fàn)顩r、區(qū)位密切相關(guān)。

（五）上市公司與非上市公司比較

在調(diào)查上市公司的職工董事和監(jiān)事情況的同時(shí)，筆者調(diào)查了浙江幾家非上市公司的職工董事和監(jiān)事的情況。寧波和杭州幾家電器有限公司年報(bào)中并未顯示董事和監(jiān)事的情況。寧波

家電器有限公司年報(bào)中對(duì)于企業(yè)資產(chǎn)狀況等信息選擇不公開。對(duì)于上市公司而言，上市公司的年報(bào)相對(duì)比較完善，年報(bào)公開程度較高，查詢相對(duì)容易。而對(duì)非上市公司而言，年報(bào)公開程度有限，甚至選擇不公開。上市公司的董事和監(jiān)事制度較非上市公司更加透明與完善。

四、完善措施

（一）獨(dú)立董事與職工董事相輔相成

上市公司設(shè)立獨(dú)立董事制度，以此加強(qiáng)對(duì)董事會(huì)的監(jiān)督。針對(duì)目前職工董事制度在上市公司中并不常見的現(xiàn)象，獨(dú)立董事應(yīng)該與職工董事相輔相成，積極發(fā)揮獨(dú)立董事特有的獨(dú)立性，加強(qiáng)內(nèi)部監(jiān)督，以其獨(dú)立的身份來發(fā)揮對(duì)公司的作用。獨(dú)立董事在目前獨(dú)立性雖然有限，也正是獨(dú)立的特性，使得獨(dú)立董事缺乏激勵(lì)機(jī)制。在實(shí)踐中，塑造與內(nèi)部人相獨(dú)立的獨(dú)立董事，以此制約內(nèi)部人，將是獨(dú)立董事深層含義之所在。股份有限公司努力做起表率，盡快設(shè)立職工董事，明確比例，劃定職工董事的權(quán)利與義務(wù)，積極推行職工董事制度，革新現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)。

（二）完善職工董監(jiān)事制度

積極推進(jìn)職工董事和監(jiān)事選舉渠道的完善與合理化，使選舉得職工董監(jiān)事能夠真正代表公司職工的利益訴求。公司利益與職工利益出現(xiàn)沖突時(shí)，職工董事和監(jiān)事應(yīng)以職工利益為首，積極維護(hù)公司職工的利益。對(duì)于職工董事和監(jiān)事而言，監(jiān)督董事會(huì)的決議是否合法、合理，本身存在定的局限性。職工董事和監(jiān)事由于其特殊的監(jiān)督職能，有時(shí)會(huì)損害公司利益集團(tuán)的利益，而有可能遭受不公平的待遇。針對(duì)這現(xiàn)象，應(yīng)在公司章程中明確體現(xiàn)，任何人不得無故侵犯職工董事和監(jiān)事的正當(dāng)權(quán)利與利益。有激勵(lì)才有動(dòng)力，公司應(yīng)當(dāng)建立適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制，充分發(fā)揮職工董事和監(jiān)事的工作積極性，物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)與精神獎(jiǎng)勵(lì)相結(jié)合。定期舉辦出色職工代表的活動(dòng)，由職工選舉出心儀的職工代表。對(duì)于勝出的職工董事和監(jiān)事，頒發(fā)證書與給予適當(dāng)物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)，以此調(diào)動(dòng)職工董事和監(jiān)事的工作熱情。

（三）提高職工董監(jiān)事專業(yè)素養(yǎng)

是否具備良好的專業(yè)素養(yǎng)，是能否在董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)中發(fā)揮重要作用的關(guān)鍵因素。職工董監(jiān)事的專業(yè)知識(shí)，決定著能否與其他董事和監(jiān)事處于相對(duì)平等地位，能否在對(duì)董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督過程中發(fā)現(xiàn)問題、提出問題以及找到較佳的解決方案。目前，大多數(shù)的職工董監(jiān)事專業(yè)素養(yǎng)有待加強(qiáng)，要想充分發(fā)揮作用，必須努力提高專業(yè)素養(yǎng)。就職工董事和監(jiān)事自身而言，樹立科學(xué)的理念，積極補(bǔ)充崗位相關(guān)專業(yè)知識(shí)，努力學(xué)習(xí)公司業(yè)務(wù)相關(guān)知識(shí)，了解公司運(yùn)作程序，熟悉與公司運(yùn)作相關(guān)的法律法規(guī)。就公司而言，加強(qiáng)對(duì)職工董監(jiān)事的培養(yǎng)與管理。定期對(duì)職工董事和監(jiān)事展開培訓(xùn)工作，教授與公司相關(guān)的專業(yè)知識(shí)，提高職工董事和監(jiān)事的專業(yè)素質(zhì)。對(duì)于培訓(xùn)工作，公司應(yīng)當(dāng)支付全部培養(yǎng)花費(fèi)，正常支付培訓(xùn)期問的工資。

（四）完善職代會(huì)與相關(guān)法律

職工代表大會(huì)作為公司職工參與公司民主管理的重要途徑，職工參與管理能夠直接增進(jìn)公司與員工之問的信任與理解，使公司能夠及時(shí)了解員工的想法與期望，通過員工的反映和與員工溝通，對(duì)公司決策以及管理方式進(jìn)行合理的調(diào)整，促進(jìn)公司與員工關(guān)系的和諧。通過較為完善的職工代表大會(huì)，推選出符合職工利益的職工董監(jiān)事具有重要作用。對(duì)于《公司法》而言，應(yīng)該擴(kuò)大職工董事的設(shè)立范圍，將定規(guī)模的股份制公司與有限責(zé)任公司納入，推進(jìn)我國職工董事和職工監(jiān)事制度的發(fā)展與完善。針對(duì)民主地區(qū)差異的現(xiàn)狀，法律法規(guī)應(yīng)當(dāng)向弱勢地區(qū)適當(dāng)傾斜。加強(qiáng)與完善對(duì)非上市公司的年報(bào)規(guī)定，對(duì)于不涉及公司商業(yè)機(jī)密的相關(guān)信息，關(guān)于公司民主運(yùn)行的信息應(yīng)當(dāng)責(zé)令公開，以此促進(jìn)非上市公司的民主發(fā)展。

五、結(jié)語

家用電器行業(yè)職工董事和職工監(jiān)事的設(shè)立情況，從定程度上反映出其他行業(yè)的民主情況。從家用電器行業(yè)上市公司的情況可以看出我國職工董事和監(jiān)事制度的發(fā)展任重而道遠(yuǎn)。我國上市公司所表現(xiàn)出的問題，不僅僅需要制度的革新與完善，同時(shí)還需要職工、企業(yè)、社會(huì)等各方面去遵守、實(shí)施，從而營造良好的民主氛圍。