張?jiān)芦h,姜占力

(1.鄭州鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院，河南 鄭州 451460； 2.河南六建建筑集團(tuán)有限公司，河南 洛陽(yáng) 471000)

芻議風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效的作用機(jī)理

張?jiān)芦h1,姜占力2

(1.鄭州鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院，河南 鄭州 451460； 2.河南六建建筑集團(tuán)有限公司，河南 洛陽(yáng) 471000)

從風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的原理看，合理的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)在縮減工程成本、提升工程進(jìn)度等方面發(fā)揮著積極的作用。但在工程實(shí)踐中卻發(fā)現(xiàn)，部分合同缺失或合同不斷修正的工程項(xiàng)目超出預(yù)期順利完成，而通過(guò)合同進(jìn)行全面風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的部分工程項(xiàng)目卻因管理績(jī)效低，產(chǎn)生了大量額外支出甚至難以進(jìn)行，好像風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和工程項(xiàng)目管理績(jī)效之間并不具有直接的相關(guān)性。在此背景下，針對(duì)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效的作用機(jī)理展開(kāi)研究，為工程項(xiàng)目更好地通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)提升管理績(jī)效提供參考。

風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)；管理績(jī)效；作用機(jī)理；工程項(xiàng)目

受形式、過(guò)程等因素的影響，工程項(xiàng)目開(kāi)展的過(guò)程中存在著大量可能誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的不確定因素。要達(dá)到縮減不確定因素對(duì)工程項(xiàng)目影響的效果，需要在工程項(xiàng)目開(kāi)展前，通過(guò)合理的、全面的合同，對(duì)工程項(xiàng)目相關(guān)主體的具體責(zé)任進(jìn)行描述，這實(shí)際上就是風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的過(guò)程。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)本質(zhì)上就是在最大程度的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別基礎(chǔ)上，以合同的形式將識(shí)別的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行明確的主體劃分，強(qiáng)化相關(guān)主體責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，進(jìn)而推動(dòng)工程項(xiàng)目順利完成的協(xié)同管理活動(dòng)。

一、作用的原因分析

工程項(xiàng)目相關(guān)主體在合同簽訂前后，形成的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)具體模式存在差異，前者強(qiáng)調(diào)約定性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，后者提出補(bǔ)償式的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)。約定性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是工程項(xiàng)目相關(guān)主體在考慮各自利益的前提下，通過(guò)共同協(xié)商約定形成一份合同契約，即俗稱(chēng)的初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同。初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同簽訂后，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)形成，但在約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)落實(shí)的過(guò)程中，受工程項(xiàng)目不確定因素的影響，可能需要對(duì)初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同進(jìn)行調(diào)整或擴(kuò)充。此時(shí)需要通過(guò)相關(guān)主體的再協(xié)商，完成風(fēng)險(xiǎn)的再分擔(dān)，就轉(zhuǎn)化成了補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)，但受補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)產(chǎn)生過(guò)程影響，其在一定程度上還會(huì)受到約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的約束。項(xiàng)目管理績(jī)效是工程項(xiàng)目負(fù)責(zé)人和工程項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)成員間形成一致的項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)和項(xiàng)目建設(shè)過(guò)程觀點(diǎn)的前提下，推動(dòng)和激勵(lì)項(xiàng)目工程成員實(shí)現(xiàn)設(shè)定績(jī)效目標(biāo)和團(tuán)隊(duì)目標(biāo)的管理過(guò)程，即通過(guò)有效的計(jì)劃、監(jiān)督、管理和考核評(píng)價(jià)保證工程項(xiàng)目按照預(yù)期的形式順利完成的過(guò)程。結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和工程項(xiàng)目管理績(jī)效的過(guò)程描述可以發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)是明確工程項(xiàng)目相關(guān)主體風(fēng)險(xiǎn)防范處理責(zé)任的過(guò)程，風(fēng)險(xiǎn)防范處理的效果又會(huì)直接影響到工程項(xiàng)目的進(jìn)度、成本投入等方面，而項(xiàng)目進(jìn)度、成本投入等是衡量工程項(xiàng)目管理績(jī)效的重要標(biāo)準(zhǔn)，所以風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)必然會(huì)對(duì)項(xiàng)目管理績(jī)效產(chǎn)生能動(dòng)作用；另外，全面的合同分擔(dān)可以減少相關(guān)工程主體產(chǎn)生責(zé)任糾紛的概率，這對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效也會(huì)產(chǎn)生影響。

二、作用的理論分析

在國(guó)內(nèi)外的研究中可以發(fā)現(xiàn)：風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偟暮侠硇院驼_性，在節(jié)約工程項(xiàng)目的費(fèi)用和時(shí)間方面具有積極的作用(Levitt)；約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)作為初期合同簽訂的核心內(nèi)容，其合理程度必然會(huì)影響工程項(xiàng)目承包合同的履行效率。另外，工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和防范效果很大程度上取決于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的實(shí)際水平，所以風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)直接關(guān)系到工程項(xiàng)目能否按照預(yù)定的工期和成本順利完成，換言之，約定性的風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)直接影響到工程項(xiàng)目的管理績(jī)效(Aghion)。除上述比較有代表性的觀點(diǎn)外，M.P.Abednego、Grout等許多專(zhuān)家學(xué)者也提出了支持上述觀點(diǎn)的理論。可見(jiàn)現(xiàn)有研究理論基本上強(qiáng)調(diào)約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)可以對(duì)項(xiàng)目工期、質(zhì)量等衡量項(xiàng)目管理績(jī)效的指標(biāo)產(chǎn)生直接的積極影響。

另外，大量學(xué)者也針對(duì)補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)管理績(jī)效的作用機(jī)理進(jìn)行了研究。例如：Oliver Hart在系統(tǒng)的研究基礎(chǔ)上提出約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)和補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)之間具有密切的關(guān)系，這種關(guān)系不僅會(huì)影響約定性分擔(dān)對(duì)管理績(jī)效產(chǎn)生的實(shí)際影響程度，而且會(huì)影響到工程項(xiàng)目后期的管理績(jī)效；Francis Hartman在總結(jié)已有的補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)研究成果的基礎(chǔ)上，提出工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)很容易受到相關(guān)主體主觀因素的影響，這也決定了在約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)已經(jīng)形成的基礎(chǔ)上，仍有可能出現(xiàn)新的執(zhí)行爭(zhēng)議，這種執(zhí)行爭(zhēng)議在初次風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同中難以找到明確的解決依據(jù)，這就決定了風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)行為出現(xiàn)的必要性，而風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)采取的索賠、變更、調(diào)價(jià)等形式實(shí)際上就是用新的交易方式彌補(bǔ)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)中存在的問(wèn)題或缺陷的過(guò)程。上述觀點(diǎn)在楊文宇、趙鑫鈺等專(zhuān)家學(xué)者的研究成果中也得到了證實(shí)。結(jié)合以上研究理論可以發(fā)現(xiàn)，風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)可以被視為完善約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)缺陷的過(guò)程，所以其直接關(guān)系到約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的實(shí)際履行效果，進(jìn)而對(duì)工程項(xiàng)目的成本、工期等衡量管理績(jī)效的因素產(chǎn)生影響，所以工程項(xiàng)目的補(bǔ)償式風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)也會(huì)對(duì)管理績(jī)效產(chǎn)生直接的積極影響。

三、作用的實(shí)例分析

為對(duì)以上理論研究成果的真實(shí)性進(jìn)行正確的判斷，本研究在北京、天津這兩個(gè)經(jīng)濟(jì)技術(shù)水平、市場(chǎng)狀況較為類(lèi)似的城市選擇多個(gè)管理模式和類(lèi)型較為接近的工程項(xiàng)目進(jìn)行實(shí)例研究，北京市選了18個(gè)項(xiàng)目，天津市選了19個(gè)項(xiàng)目。在分析的過(guò)程中確定：風(fēng)險(xiǎn)初次分擔(dān)完備程度的觀測(cè)變量是全面性、正確性和可執(zhí)行性，事后支持制度的觀測(cè)變量是激勵(lì)性、靈活性、再談判機(jī)制預(yù)設(shè)；風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)的觀測(cè)變量是風(fēng)險(xiǎn)再談判時(shí)間在實(shí)際工期中占有的比例、風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)的實(shí)際范圍、合同價(jià)款的調(diào)整幅度，風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)的實(shí)施效率觀測(cè)變量是再分擔(dān)的經(jīng)濟(jì)性以及參與再分擔(dān)主體的認(rèn)可度；工程項(xiàng)目管理績(jī)效的觀測(cè)變量是工期的實(shí)現(xiàn)程度、工程質(zhì)量水平、成本節(jié)約效果和利益相關(guān)主體的滿意度。通過(guò)AMOS7.0軟件估計(jì)后，發(fā)現(xiàn)約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)管理績(jī)效的路徑系數(shù)并未達(dá)到顯著的水平，換言之，前者對(duì)后者并不具備顯著的直接影響，但在計(jì)算結(jié)果中前者對(duì)后者產(chǎn)生的間接影響總效應(yīng)值達(dá)到了-0.49左右，說(shuō)明在約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)中風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的完成程度會(huì)與工程項(xiàng)目的管理績(jī)效之間產(chǎn)生負(fù)相關(guān)性，與上文中已經(jīng)形成的理論相違背。但在實(shí)例驗(yàn)證的過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)事后的支持度對(duì)工程項(xiàng)目的管理績(jī)效會(huì)產(chǎn)生非常強(qiáng)烈的直接影響，幾乎達(dá)到了0.98左右，這又肯定了上述理論的研究成果，但在一定程度上說(shuō)明，工程項(xiàng)目在約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的過(guò)程中，如果過(guò)于強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)合同的完備性，而忽視風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)后的制度支持，約定性風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)就難以發(fā)揮對(duì)管理績(jī)效的支持作用，但在相反的情況下，則具有顯著的積極作用。用同樣的計(jì)算方法，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)的規(guī)模對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效無(wú)明顯影響，但風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)的實(shí)施效率會(huì)對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效產(chǎn)生直接的積極影響，所以在實(shí)際工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)再分擔(dān)中，要以實(shí)施效率的優(yōu)化為重點(diǎn)。

四、結(jié)語(yǔ)

綜上所述，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)行為的出發(fā)點(diǎn)是通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)防范責(zé)任的劃分，降低不確定因素對(duì)工程項(xiàng)目施工進(jìn)度、安全、成本、質(zhì)量等方面的影響。但在實(shí)際應(yīng)用的過(guò)程中，能否真正發(fā)揮提升管理績(jī)效的功能，很大程度上取決于風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的合理性以及后期風(fēng)險(xiǎn)處理的有效性。所以，風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)管理績(jī)效的作用機(jī)理在理想環(huán)境下，是積極的，但在實(shí)際應(yīng)用的過(guò)程中，要結(jié)合工程項(xiàng)目實(shí)際情況，對(duì)影響風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的因素進(jìn)行合理的控制。

[1]談黎鳳．風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效的作用機(jī)理研究[J]．經(jīng)營(yíng)管理者，2016(2)：319．

[2]柯洪，李賽，杜亞靈．風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效的影響研究——基于社會(huì)資本的調(diào)節(jié)效應(yīng)[J]．軟科學(xué)，2014，28(2)：61-65．

[3]王垚，尹貽林．工程項(xiàng)目信任、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)及項(xiàng)目管理績(jī)效影響關(guān)系實(shí)證研究[J]．軟科學(xué)，2014，28(5)：101-104．

[4]杜亞靈，胡雯拯，尹貽林．風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)對(duì)工程項(xiàng)目管理績(jī)效影響的實(shí)證研究[J]．管理評(píng)論，2014，26(10)：46-55． [5]杜亞靈，尹貽林．社會(huì)資本視域下風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與工程項(xiàng)目管理績(jī)效的關(guān)聯(lián)研究[J]．華東經(jīng)濟(jì)管理，2012，26(3)：122-127．

[責(zé)任編輯：趙 偉]

The Effect Mechanism of Risk Sharing on Project Management Performance

ZHANG Yueyue1，JIANG Zhanli2

(1. Zhengzhou Railway Vocational and Technical College, Zhengzhou 451460, China； 2. Henan Six Architecture Construction Group, Luoyang 471000, China)

According to its principles, reasonable risk sharing can reduce the cost of project and accelerate the construction progress. But in the practice, some construction programs, whose contracts were defective or the contracts were revised constantly, can be completed in time. On the contrary, the programs which have risk sharing always produced extra cost and were hardly to carry out, for the poor management performance. So it seems like there is not a direct correlation between the risk sharing and project management performance. Under this background, this paper conducts a study of the effect mechanism of risk sharing on project management performance, so as to provide help for enterprises to improve their project management performance through risk sharing.

risk sharing; management performance; mechanism; project program

2016-12-13

張?jiān)芦h(1984—)，女，河南鄭州人，鄭州鐵路職業(yè)技術(shù)學(xué)院基建處助教，碩士，研究方向?yàn)橥聊竟こ探ㄔ炫c管理。 姜占力(1982—)，男，河南上蔡人，河南六建建筑集團(tuán)有限公司鄭州分公司工程師。

TU712

A

1008-6811(2017)01-0020-02