執(zhí)行難背景下財產(chǎn)線索發(fā)現(xiàn)方式及路徑
——以拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案例為分析樣本

執(zhí)行難背景下財產(chǎn)線索發(fā)現(xiàn)方式及路徑
——以拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案例為分析樣本

林斯微 ，林新英

研究拒不執(zhí)行判決、裁定罪相關(guān)案例，對于梳理被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行的手段和方法、進(jìn)而拓寬發(fā)現(xiàn)強(qiáng)制執(zhí)行財產(chǎn)線索的方式和路徑具有一定的參考意義。從中國裁判文書網(wǎng)上經(jīng)過篩選，獲得與規(guī)避執(zhí)行有關(guān)的拒不執(zhí)行判決、裁定刑事裁判案例270件；并以處置財產(chǎn)種類為主線，結(jié)合個別較為常用處置方法，從銀行賬戶、房屋、土地等不動產(chǎn)、機(jī)動車、股權(quán)、保險賬戶、支付寶賬戶、其他財產(chǎn)或方式等角度匯總整理相應(yīng)財產(chǎn)的處置方式，進(jìn)而為后續(xù)分析財產(chǎn)線索的發(fā)現(xiàn)提供借鑒基礎(chǔ)。從樣本案例及實(shí)踐角度，除針對財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)方式與路徑提出相關(guān)建議外，同時建議人民法院應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步加大與相關(guān)部門或主體的協(xié)同力度，重視法律共同體尤其是律師群體的專業(yè)配合，規(guī)范中國裁判文書網(wǎng)裁判文書編輯標(biāo)準(zhǔn)。

執(zhí)行難；財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)；拒不執(zhí)行判決、裁定

執(zhí)行財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)是指，“在民事強(qiáng)制執(zhí)行過程中，執(zhí)行法院或者債權(quán)人如何查明債務(wù)人有無財產(chǎn)、財產(chǎn)的種類、數(shù)量、存放地等，以便執(zhí)行。簡而言之，就是查找債務(wù)人可供執(zhí)行財產(chǎn)的過程?！雹偻缀橹骸睹袷聫?qiáng)制執(zhí)行新論》，人民法院出版社 2001年版，第 75 頁。在大部行執(zhí)行案件當(dāng)中，發(fā)現(xiàn)執(zhí)行財產(chǎn)是案件強(qiáng)制執(zhí)行效果的關(guān)鍵；而執(zhí)行財產(chǎn)線索的發(fā)現(xiàn)問題，很多情況下都影響到執(zhí)行申請人能否實(shí)現(xiàn)申請目的，順利取得生效法律文書所確定的權(quán)益。除當(dāng)事人確實(shí)無可供執(zhí)行財產(chǎn)外，執(zhí)行財產(chǎn)線索之所以較難取得，往往和被申請人的一些規(guī)避執(zhí)行的行為息息相關(guān)?？梢哉f，執(zhí)行難的問題嚴(yán)重影響了人民法院生效判決的權(quán)威和司法的公信力，而被申請人規(guī)避執(zhí)行的行為系產(chǎn)生前述現(xiàn)象和結(jié)果不可忽視的重要因素?！皬奈覈鴱?qiáng)制執(zhí)行的實(shí)務(wù)看，大量無從執(zhí)行的案件不是債務(wù)人下落不明，不是有協(xié)助執(zhí)行義務(wù)的單位隱性地拒絕協(xié)助，也不是發(fā)現(xiàn)債務(wù)人財產(chǎn)后他人的阻撓，而是法院無法發(fā)現(xiàn)可供執(zhí)行的財產(chǎn)?！雹诶詈疲骸墩撁袷聢?zhí)行中債務(wù)人財產(chǎn)的發(fā)現(xiàn)》，載《法學(xué)》2007年第12期，第56頁。

作為刑事犯罪，拒不執(zhí)行判決、裁定罪在判定被告人是否具備“有能力執(zhí)行而拒不執(zhí)行”的主客觀要件時，往往需要查明被告人是否具有可執(zhí)行財產(chǎn)及是否存在相應(yīng)的規(guī)避執(zhí)行的行為（包括但不限于隱匿財產(chǎn)、轉(zhuǎn)移財產(chǎn)等），并且需要達(dá)到犯罪事實(shí)清楚、證據(jù)確實(shí)充分的程度。且作為刑事法領(lǐng)域規(guī)置的范疇，其罪狀要求為“情節(jié)嚴(yán)重”，即與一般情況下的規(guī)避執(zhí)行行為還有程度輕重的區(qū)別。因此，很多的拒不執(zhí)行判決、裁定罪的案例不僅僅體現(xiàn)被告人規(guī)避執(zhí)行的手段和途徑，而且往往具有一定的嚴(yán)重性及靈活度。在此種語境下，研究拒不執(zhí)行判決、裁定罪相關(guān)案例，對于梳理被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行的手段和方法、進(jìn)而拓寬發(fā)現(xiàn)強(qiáng)制執(zhí)行財產(chǎn)線索的方式和路徑具有一定的參考意義。

一、樣本案例采集與篩選：中國裁判文書網(wǎng)案例

為取得較為充分且權(quán)威的分析樣本，筆者在中國裁判文書網(wǎng)刑事案由項(xiàng)下，以“《中華人民共和國刑法》第三百一十三條”及“財產(chǎn)”為關(guān)鍵詞進(jìn)行檢索，共檢索到截至2016年4月30日相關(guān)裁判文書1091件，其中2016年108件，2015年366件，2014年330件，2009至2013年73件①根據(jù)中國裁判文書網(wǎng)檢索分類，按裁判年份篩選為“2016（108）、2015（366）、2014（330）、2013（51）、2012（15）、2011（3）、2010（2）、2009（2）”，共879件；而按審判程序篩選為“一審（978）、二審（110）、再審（3）”，共1091件；按文書類型篩選為“判決書（910）、裁定書（67）”，共977件。對于造成此總數(shù)差異的原因筆者不得而知，但此差異對筆者將實(shí)際下載并篩選的案件作為分析樣本不產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響。。

2015年7月20日，最高人民法院出臺《關(guān)于審理拒不執(zhí)行判決、裁定刑事案件適用法律若干問題的解釋》，對拒不執(zhí)行判決、裁定罪的法律適用作了詳盡的規(guī)定，對于罪與非罪的把握更為謹(jǐn)慎和準(zhǔn)確。另外近兩年來，最高人民法院深化執(zhí)行體制機(jī)制改革的同時，聯(lián)合有關(guān)部門完善網(wǎng)絡(luò)查控體系，強(qiáng)制執(zhí)行措施和效果均有很大程度的完善和提升，早期被認(rèn)為較為嚴(yán)重的規(guī)避執(zhí)行的行為，很大一部分已通過技術(shù)手段或部門協(xié)作得到了較好的解決?；谇笆鲈?，2014年前的案例研究價值較小，因此筆者選取2015年及2016年案例作為分析樣本，并對案例進(jìn)行批量下載；經(jīng)對判決文書進(jìn)行逐個整理分析，刪除部分法院重復(fù)上傳案例及與本文研究對象無關(guān)的案例，共獲得與規(guī)避執(zhí)行有關(guān)的拒不執(zhí)行判決、裁定刑事裁判案例270件（下文為指代方便，簡稱“樣本案例”）。

二、被告人的“智慧”：樣本案例所體現(xiàn)的財產(chǎn)處置方式整理

為規(guī)避執(zhí)行，被執(zhí)行人往往通過各種方式對財產(chǎn)進(jìn)行隱匿、轉(zhuǎn)移。在筆者篩選的這些樣本案例中，被告人所采取的規(guī)避執(zhí)行措施靈活多樣，標(biāo)的物從動產(chǎn)到不動產(chǎn)再到權(quán)利，方式從離婚到典當(dāng)再到注銷賬戶，充分體現(xiàn)了被執(zhí)行人的“智慧”。下文中，筆者將以處置財產(chǎn)種類為主線，并結(jié)合個別較為常用的處置方法，匯總整理相應(yīng)財產(chǎn)的處置方式，進(jìn)而為后續(xù)分析財產(chǎn)線索的發(fā)現(xiàn)提供借鑒基礎(chǔ)。

（一）銀行賬戶

在2014年以前的一些案例當(dāng)中，被告人在銀行賬戶中留有較大額度的存款被作為拒不執(zhí)行判決、裁定罪的定罪情節(jié)。但在現(xiàn)今對各銀行聯(lián)網(wǎng)查詢的大形勢下，查詢并凍結(jié)銀行賬戶余額變得簡單易行，因此前述情形下的有罪判決較少出現(xiàn)。但在樣本案例中，體現(xiàn)出的涉及銀行賬戶的財產(chǎn)處置方式更為靈活，發(fā)現(xiàn)難度也隨之加大。

1. 強(qiáng)制執(zhí)行查詢時賬戶內(nèi)無余額，但賬戶信息顯示在法律文書生效后、查詢節(jié)點(diǎn)之前銀行賬戶有大額資金往來。如（2015）驛刑初字第538號案件、（2015）莊刑初字第116號案件。

2. 注銷、變更糧食補(bǔ)貼賬戶、工資賬戶、退稅賬戶。之所以被告人需要對賬戶進(jìn)行注銷或變更，往往是因?yàn)檫@些賬戶已處于被查封凍結(jié)狀態(tài)。如（2014）壽刑初字第00281號案件、（2014）臨刑再初字第3號案件、（2015）句刑初字第245號案件。

3．借用他人賬戶。此種方式在樣本案件當(dāng)中出現(xiàn)較多，各案例雖然手段相似，但所體現(xiàn)的財產(chǎn)來源和內(nèi)容卻有相當(dāng)?shù)膮⒖家饬x：如（2015）上刑初字第155號案件中體現(xiàn)的將經(jīng)營性收入轉(zhuǎn)入他人賬戶名下，主要證據(jù)為扣押的汽修廠電腦咨詢單；（2015）防刑初字第261號案件體現(xiàn)的將個人獨(dú)資公司資金從他人賬戶流轉(zhuǎn)；（2015）東刑初字第635號案件體現(xiàn)的將領(lǐng)取的工程款匯入他人賬戶等。

4. 使用被凍結(jié)賬戶消費(fèi)轉(zhuǎn)款。這種案件比較特殊，（2015）薌刑初字第147號案件因銀行系統(tǒng)存在技術(shù)原因，才使用法院凍結(jié)的銀行卡進(jìn)行日常消費(fèi)及代收代付貨款。

5. 信用卡賬戶消費(fèi)后還款。如（2015）杭西刑初字第816號案件，被告人使用信用卡消費(fèi)后，多次還款且系通過他人銀行賬戶轉(zhuǎn)賬還款。

（二）房屋、土地等不動產(chǎn)

在一般情況下，房屋、土地等不動產(chǎn)有相關(guān)部門登記管理，在查詢、查封環(huán)節(jié)上較少出現(xiàn)問題。但從樣本案例來看，并非所有的房屋、土地均有登記，即使在有登記的情況下房屋的變現(xiàn)物較難把控，在個別情況下，被查封的不動產(chǎn)亦有被非法處置的情況出現(xiàn)。

1. 將房屋、土地轉(zhuǎn)移至他人名下。雖然在形式上不外乎贈予、買賣、以物抵債等有限幾種，但在具體實(shí)現(xiàn)方式上卻途徑多元：如（2015）臨刑初字第158號案件中的典當(dāng)絕當(dāng)方式；（2015）義刑初字第189號案件中的通過其他法院調(diào)解方式；（2015）寧刑終字第380號案件中的偽造抵償證明以物抵債方式；（2015）鄂黃陂刑初字第00738號案件中的協(xié)議離婚方式等。（2015）鄂隨縣刑初字第00055號案件中，被告人將查封土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓他人。極其特殊的情況下，如（2015）巖刑終字第82號案件，因房地產(chǎn)交易服務(wù)中心電腦信息系統(tǒng)出現(xiàn)問題導(dǎo)致被查封的房產(chǎn)提前解凍，造成房屋在查封期間被被告人轉(zhuǎn)移至他人名下。

2. 房屋、土地征遷。如（2015）嘉海刑初字第780號案件中被告人將被拆遷房屋戶主變更為女兒名下；（2015）鏡刑初字第00424號案件中被告人將待拆遷房屋轉(zhuǎn)至朋友名下；（2016）遼1381刑初60號案件當(dāng)中被告人領(lǐng)取了房屋拆遷補(bǔ)償款、征地補(bǔ)償款后不履行判決義務(wù)。

3. 房屋、土地出租、轉(zhuǎn)包。房屋、土地即使在被查封狀態(tài)下，仍然可以產(chǎn)生財產(chǎn)利益并被隱匿。如（2016）粵19刑終34號案件、（2015）泰興刑初字第518號案件當(dāng)中將已查封或未查封的房屋出租后，隱匿租金。（2015）科刑初字第319號案件、（2015）武刑初字第00135號等案件中，被告人將已查封或未查封的土地通過他人或虛假合同方式轉(zhuǎn)包他人。

4. 持有或處置未登記房屋、土地。如（2015）金刑初字第80號案件中，被告人持有未辦理土地、房產(chǎn)登記的樓房；又如（2016）浙0303刑初9號案件中被告人將持有的一處無證房產(chǎn)出售。

5. 設(shè)置虛假債權(quán)使房屋二次抵押。如（2015）亭刑初字第00462號案件中，被告人為隱藏其可供執(zhí)行的財產(chǎn)，通過虛假借款方式，在房產(chǎn)上設(shè)立一般抵押權(quán)登記，導(dǎo)致該房產(chǎn)被二次抵押。

（三）機(jī)動車

作為特殊動產(chǎn)，機(jī)動車即有與不動產(chǎn)類同的登記管理制度，又有動產(chǎn)可移動的物理特征。因此，在規(guī)避執(zhí)行中關(guān)于機(jī)動車的處置方式上，既有類同前述房屋、土地等不動產(chǎn)的處置方式，又有與其動產(chǎn)特點(diǎn)緊密聯(lián)系的特殊方面，其突出問題為在執(zhí)行過程當(dāng)中對機(jī)動車的實(shí)物控制較不動產(chǎn)更為困難。

1. 將車輛轉(zhuǎn)移至他人名下。如（2015）河刑初字第539號案件中偽造買賣協(xié)議將車輛過戶他人；（2015）安中刑二終字第44號案件中將查封車輛變賣并交付；（2014）克刑初字第111號案件、（2015）永刑初字第00023號案件中以他人名義購買車輛；（2015）寶刑初字第00487號案件中通過協(xié)議離婚將房屋車輛歸前妻所有。

2. 隱匿、拒不交出查封車輛。如（2015）大洼刑初字第 00220號案件、（2015）西刑初字第 88號案件、（2015）汕澄法刑二初字第136號案件中被告人均有隱藏、轉(zhuǎn)移或拒不交出被查封車輛行為。

3. 車輛抵押、質(zhì)押或以物抵債。如（2015）龍刑初字第105號案件、（2015）欽南刑初字第297號案件中被告人將已查封或未查封車輛抵押他人；（2015）永刑初字第259號案件中將查封車輛質(zhì)押他人；（2016）晉0105刑初33號案件中將查封車輛以物抵債給他人。

4. 尚在償還大額車貸。如（2015）寧刑初字第141號案件案件、（2016）川1725刑初9號案件中，被告人均仍每月償還大額車貸。

（四）股權(quán)

包括股票在內(nèi)，公司股權(quán)含有一定的財產(chǎn)價值，被告人在規(guī)避執(zhí)行過程當(dāng)中當(dāng)然亦考慮到了這個問題。普遍的做法：如（2015）六裕刑初字第00167號案件、（2014）鄂武漢中刑終字第00640號等案件當(dāng)中，以他人名義代持股權(quán)或是將公司股權(quán)轉(zhuǎn)到親戚、朋友名下。在（2015）閘刑初字第429號案件當(dāng)中，被告人持有一定數(shù)量的股票。較為極端的做法是，（2014）門刑初字第00369號案件中的被告人，故意將尚在正常經(jīng)營的加工廠不進(jìn)行年檢而被工商機(jī)關(guān)吊銷營業(yè)執(zhí)照，后將工廠設(shè)備及有關(guān)員工無償轉(zhuǎn)至兒子名下工廠。

（五）保險賬戶、支付寶賬戶

被告人通過保險賬戶規(guī)避執(zhí)行，一種方式系隱匿保險理賠款，如（2015）內(nèi)刑初字第347號案件、（2015）高刑初字第189號案件、（2015）盱刑初字第00182號案件當(dāng)中，被告人通過其他案件或正常理賠程序，領(lǐng)取保險理賠款。另一種方式為投資收益型保險或是商業(yè)保險，如在（2014）容刑初字第102號案件中，被告人有分紅保險收益；在（2015）婁中刑一終字第232號案件當(dāng)中，被告人為家屬購買較大額度商業(yè)保險，并有部分退保費(fèi)用。

隨著功能日益豐富，支付寶涵蓋了支付、消費(fèi)、存款、投資等各項(xiàng)功能。支付寶賬戶屬于法院可執(zhí)行的“其他財產(chǎn)權(quán)”范圍，法院有權(quán)對被執(zhí)行人名下的支付寶賬戶予以查封、凍結(jié)、扣劃。在（2015）杭西刑初字第816號案件當(dāng)中，被告人亦系通過他人支付寶賬戶實(shí)現(xiàn)了信用卡還款，達(dá)到規(guī)避執(zhí)行的目的。

（六）其他財產(chǎn)或方式

在執(zhí)行財產(chǎn)中，很大一部分財產(chǎn)為動產(chǎn)。這些動產(chǎn)即使在查封的情況下，被告人亦有可能通過搬離、變賣、出租、以物抵債的方式進(jìn)行處置，如（2015）汝刑初字第135號案件中被告人轉(zhuǎn)移經(jīng)營設(shè)備，（2015）麗縉刑初字第447號案件中被告人變賣機(jī)器設(shè)備，（2015）益赫刑一初字第387號案件中被告人將查封船舶出租等。

此外，樣本案例中還體現(xiàn)了一些較少出現(xiàn)的財產(chǎn)類別或規(guī)避執(zhí)行財產(chǎn)處置方式。如（2015）魚刑初字第379號案件中，被告人在繼承糾紛中放棄財產(chǎn)繼承權(quán)；在（2015）包刑初字第00448號案件中，被告人通過倒簽債務(wù)清償協(xié)議將關(guān)鍵資產(chǎn)轉(zhuǎn)給他人；（2014）榆中刑一終字第00148號案件中，被告人預(yù)借監(jiān)理費(fèi)用但未用于還款；（2015）吉中刑一終字第00026號案件中，被告人領(lǐng)有農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼等。最罕見的案例為（2015）柘刑初字第174號案件中，被告人中彩票獎金約500萬，實(shí)得獎金400余萬元，卻仍拒不執(zhí)行判決確定的義務(wù)。

前述歸類，僅是通過樣本案例進(jìn)行分析匯總得出的部分結(jié)論。需要特別說明的是，基于刑法的謙抑性和刑事犯罪發(fā)現(xiàn)的局限性，實(shí)踐當(dāng)中規(guī)避執(zhí)行的財產(chǎn)及方式遠(yuǎn)比前述歸類更為豐富、廣泛；另一方面，執(zhí)行措施的不斷完善并不能完全杜絕法律或規(guī)定滯后性的影響，實(shí)踐當(dāng)中被執(zhí)行人規(guī)避執(zhí)行的措施也將不斷升級、層出不窮。

三、財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)方式與路徑——不僅限于樣本案例

雖然在立法及規(guī)定上，“我國民事執(zhí)行財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)的方式主要有執(zhí)行機(jī)關(guān)依職權(quán)調(diào)查、申請執(zhí)行人提供線索、被執(zhí)行人財產(chǎn)報告、協(xié)助執(zhí)行人協(xié)助調(diào)查等等，”①王媛媛：《民事執(zhí)行中的財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)制度研究》，中國政法大學(xué)2011年碩士學(xué)位論文，第1頁。但具體落實(shí)前述立法或規(guī)定的方式方法往往具有極大的實(shí)踐性，并非前述籠統(tǒng)的歸類所能解決。近年來，法院的執(zhí)行力度不斷加強(qiáng)，完善網(wǎng)絡(luò)查控體系，通過“連通200多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，與有關(guān)部門聯(lián)網(wǎng)，實(shí)現(xiàn)網(wǎng)絡(luò)查控、遠(yuǎn)程指揮功能，在解決“被執(zhí)行人難找、財產(chǎn)難尋”問題上取得重大突破。”②《最高人民法院工作報告（2016）》，http://lianghui.people.com.cn/2016npc/n1/2016/0313/c403052-28194909-2.html，下載日期：2016年5月23日 。從實(shí)踐來看，人民法院執(zhí)行指揮中心在查詢、凍結(jié)登記在被執(zhí)行人名下的銀行賬戶、土地、房產(chǎn)、車輛、股權(quán)等各類信息和財產(chǎn)上，基本上已通過技術(shù)手段實(shí)現(xiàn)了快捷全面的效果。但就樣本案例及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)而言，一方面被申請人的財產(chǎn)范圍遠(yuǎn)大于現(xiàn)可查控財產(chǎn)，無法窮盡一切途徑；另一方面現(xiàn)有技術(shù)手段并不能完全杜絕規(guī)避執(zhí)行行為。因此，在強(qiáng)制執(zhí)行財產(chǎn)線索發(fā)現(xiàn)方式和渠道上，仍有許多可作為空間。即使是普通的公開、合法的途徑，也有可能隱藏著被申請人的財產(chǎn)線索，如果能對這些線索作進(jìn)一步分析比對，往往可以收到意想不到的效果。

（一）銀行賬戶、土地、房產(chǎn)、車輛、股權(quán)等常規(guī)登記機(jī)關(guān)查詢

前已述及，被執(zhí)行人名下的銀行賬戶、土地、房產(chǎn)、車輛、股權(quán)等各類信息和財產(chǎn)已可通過聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行查詢，在此不再贅述。筆者需要指出的是，很多時候雖然被執(zhí)行人名下的前述信息的查詢結(jié)果為無財產(chǎn)狀態(tài)，但如果將查詢所得的歷史記錄進(jìn)行分析，往往可以發(fā)現(xiàn)在查詢之前，被執(zhí)行人的財產(chǎn)可能會有異常的變動情況。在樣本案例當(dāng)中，被告人很多銀行轉(zhuǎn)賬、變更登記等行為均發(fā)生在查詢點(diǎn)之前。在發(fā)現(xiàn)這些異常線索后，責(zé)令被執(zhí)行人作出相應(yīng)解釋，并根據(jù)相應(yīng)證據(jù)分析其財產(chǎn)變動是否合理或是否符合法律規(guī)定，再通過強(qiáng)制執(zhí)行程序或撤銷之訴實(shí)現(xiàn)執(zhí)行財產(chǎn)的目的。

（二）其他相關(guān)賬戶或參與業(yè)務(wù)查詢

從樣本案例可以看出，被告人財產(chǎn)形式及規(guī)避方式層出不窮。在執(zhí)行過程當(dāng)中，應(yīng)當(dāng)同樣注重以被告人名義開立的或管控的其他賬戶或參與業(yè)務(wù)的財產(chǎn)情況。根據(jù)樣本案例分析，主要有以下幾個方面：1. 支付寶賬戶；2. 涉及被執(zhí)行人本人或家庭成員的保險產(chǎn)品；3. 以被執(zhí)行人為受益人的保險產(chǎn)品；4. 被執(zhí)行人信用卡賬戶；5. 被執(zhí)行人購買的理財產(chǎn)品賬戶（如基金賬戶、P2P理財產(chǎn)品等）；6. 涉及的典當(dāng)業(yè)務(wù)等。

（三）其他公開網(wǎng)站查詢

除前述聯(lián)網(wǎng)查詢外，其他公開網(wǎng)站也能體現(xiàn)相應(yīng)的財產(chǎn)線索。從樣本案例分析，并結(jié)合筆者日常工作經(jīng)驗(yàn)，主要包括但不限于以下方面：

1. 中國裁判文書網(wǎng)（http://wenshu.court.gov.cn/）。最高人民法院于2013年開通中國裁判文書網(wǎng)，每年法院系統(tǒng)上傳的裁判文書數(shù)以千萬計。從樣本案例來看，個別被告人雖然在這個案件當(dāng)中是被執(zhí)行人，但在其他案件當(dāng)中系取得財產(chǎn)利益的一方。因此，對相同當(dāng)事人的裁判信息進(jìn)行比對，亦可以知道當(dāng)事人從另案中所得利益。另一方面，裁判文書當(dāng)中往往體現(xiàn)當(dāng)事人的住址、訟爭財產(chǎn)、銀行賬戶乃至繼承信息等，這些均對查找被執(zhí)行人財產(chǎn)線索有相當(dāng)?shù)膸椭?/p>

2. 相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)登記及公示網(wǎng)站。知識產(chǎn)權(quán)作為法律規(guī)定的物權(quán)客體，同樣附著了財產(chǎn)利益。查詢登記在被執(zhí)行人名下的知識產(chǎn)權(quán)權(quán)利，在可能的情況下進(jìn)行拍賣或轉(zhuǎn) 亦不失為一種查找財產(chǎn)線索的途徑。如查詢計算機(jī)軟件著作權(quán)可登陸中國版權(quán)保護(hù)中心網(wǎng)（http://www.ccopyright.com.cn/cpcc/index.jsp）；查詢商標(biāo)可登陸國家工商行政管理總局商標(biāo)局網(wǎng)站（http://sbj.saic.gov.cn/）；查詢專利可登陸國家知識產(chǎn)權(quán)局網(wǎng)站（http://www.sipo.gov.cn/zljsfl/）等。

3. 相關(guān)政府企業(yè)網(wǎng)站查詢。相當(dāng)多的政府網(wǎng)站由于其監(jiān)管職能及信息公開的需要，會公布其職能范圍內(nèi)的企業(yè)或個人信息。如各級建設(shè)局網(wǎng)站往往公布政府重點(diǎn)工程招標(biāo)及中標(biāo)信息、企業(yè)資質(zhì)等；各地方房地產(chǎn)管理網(wǎng)站往往公布商品房預(yù)售信息、存量房信息等。而很多企業(yè)網(wǎng)站上同樣會報道所中標(biāo)或參與的工程信息，這些工程信息往往包含履約保證金、工程進(jìn)度款、結(jié)算款、質(zhì)量保證金的信息等，這些都是企業(yè)應(yīng)收賬款或?qū)ν鈧鶛?quán)，是可以被強(qiáng)制執(zhí)行的。

（四）實(shí)地調(diào)查非登記財產(chǎn)

樣本案例亦反映出，一些車輛、土地、房屋可能并不存在相應(yīng)的登記信息或是與登記信息不符。如農(nóng)村土地可通過轉(zhuǎn)包、出租等方式獲取收益，但卻無法通過查詢登記等方式發(fā)現(xiàn)。農(nóng)村宅基地上的自建房尤其是城鄉(xiāng)結(jié)合部的“小產(chǎn)權(quán)房”，往往通過出賣、出租等方式獲取收益，同樣無法通過查詢登記發(fā)現(xiàn)。因此，對于前述這些未有充分登記信息的財產(chǎn)，往往需要通過實(shí)地調(diào)查等方式來發(fā)現(xiàn)。

（五）發(fā)現(xiàn)“以他人名義”之財產(chǎn)

“以他人名義”是執(zhí)行難中較難破解的規(guī)避執(zhí)行方式之一。在樣本案例及實(shí)踐當(dāng)中，“以他人名義”的主要方法包括但不限于：借用他人名義登記土地、房產(chǎn)、機(jī)動車、股權(quán)；借用他人銀行賬戶；借用他人名義管理動產(chǎn)等。而其中的“他人”，往往是被執(zhí)行人的同住家屬或近親屬、朋友、生意伙伴甚至是買賣所得的個人信息。在發(fā)現(xiàn)此類財產(chǎn)時，應(yīng)當(dāng)注意已查詢信息中反映的產(chǎn)權(quán)變動情況、現(xiàn)金流動情況等，并通過實(shí)踐調(diào)查掌握被執(zhí)行人及其家庭成員實(shí)際管領(lǐng)動產(chǎn)及不動產(chǎn)情況、消費(fèi)水平、生活來源等情況，必要時責(zé)令被執(zhí)行人對相關(guān)情況提供證明材料或作出解釋說明，通過綜合分析發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)線索。

四、協(xié)同、配合及規(guī)范——關(guān)于完善財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)路徑的個別建議

筆者并無意于亦無能力通過此文系統(tǒng)解決強(qiáng)制執(zhí)行財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)過程中的所有問題乃至執(zhí)行難問題。筆者僅希望通過對樣本案例的分析及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)，對財產(chǎn)線索的發(fā)現(xiàn)路徑作力所能及的歸類，并在此基礎(chǔ)上提出個別完善的建議。

（一）進(jìn)一步加大與相關(guān)部門或主體的協(xié)同力度

“強(qiáng)制執(zhí)行以強(qiáng)制力為后盾，然而法院天生便不具備軍隊和政府那樣程度的強(qiáng)制力，因而隨時可能出現(xiàn)無力完成執(zhí)行工作而求助他人的尷尬局面。這是法院無法擺脫的宿命?！雹偻鯐悦鳎骸端痉▓?zhí)行論——尋求判決轉(zhuǎn)化實(shí)現(xiàn)之途徑》，吉林大學(xué)2006年博士學(xué)位論文，第 92～93頁。不僅在強(qiáng)制執(zhí)行力方面，在執(zhí)行財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)上法院亦存在相同的宿命?！?014 年12 月24 日，最高人民法院亦順應(yīng)時代發(fā)展潮流，開通了具有案件管理、網(wǎng)絡(luò)查控、信息公開、信用懲戒等功能的執(zhí)行指揮系統(tǒng)。該系統(tǒng)的開通，預(yù)示著我國法院執(zhí)行由此邁入“準(zhǔn)大數(shù)據(jù)”時代，從而使法院執(zhí)行人員足不出戶，即可在線查控被執(zhí)行人的信息和財產(chǎn)。”②唐榮剛：《法院執(zhí)行的機(jī)遇、挑戰(zhàn)與應(yīng)對——以執(zhí)行財產(chǎn)全國聯(lián)網(wǎng)查控為探究契機(jī)》，載《上海政法學(xué)院學(xué)報（法治論叢）》2015年第6期，第96頁。2016年1月26日，最高人民法院與國家發(fā)展改革委員會等44個部門召開新聞發(fā)布會，對外通報44部門聯(lián)合簽署了《關(guān)于對失信被執(zhí)行人實(shí)施聯(lián)合懲戒的合作備忘錄》，對失信被執(zhí)行人的懲戒力度進(jìn)一步加大，同時也意味著最高人民法院與相關(guān)部門或主體的協(xié)同力度上升到一個新的高度。懲戒失信被執(zhí)行人的重要目的之一是為了提高執(zhí)行效果，因此，在與相關(guān)部門或主體聯(lián)合懲戒的同時，也應(yīng)當(dāng)同時在發(fā)現(xiàn)執(zhí)行財產(chǎn)方面建立更為廣泛、有效的協(xié)同制度，如在查詢或凍結(jié)保險賬戶、支付寶賬戶等方面的協(xié)同。

（二）重視法律共同體尤其是律師群體的專業(yè)配合

基于人民法院的定位及工作性質(zhì)，在執(zhí)行財產(chǎn)線索發(fā)現(xiàn)中人民法院可采用的手段及方式會受到一定程度的限制。但作為法律共同體的組成部分，律師群體在具備相應(yīng)的專業(yè)知識的同時，在相應(yīng)事項(xiàng)處理方面往往具有更大的靈活性和主動性。早在2004年，北京市高級人民法院就已推出“委托調(diào)查制度”,申請執(zhí)行人的代理律師可持法院簽發(fā)的調(diào)查令向相關(guān)主體調(diào)查財產(chǎn)證據(jù)和線索,不配合的主體按拒不協(xié)助法院執(zhí)行的行為處理。①李維：《民事執(zhí)行財產(chǎn)調(diào)查制度研究》，西南政法大學(xué)2007年碩士學(xué)位論文，第30頁。在強(qiáng)制執(zhí)行過程當(dāng)中，注重法律共同體尤其是律師群體的專業(yè)配合，重視律師所提供的財產(chǎn)線索，并對律師的財產(chǎn)發(fā)現(xiàn)行為依法給予必要的支持（如開具調(diào)查令），在減輕人民法院工作量的同時，亦可以取得較好的執(zhí)行效果。

（三）規(guī)范中國裁判文書網(wǎng)裁判文書編輯標(biāo)準(zhǔn)

“在大數(shù)據(jù)時代下，執(zhí)行案件要想不至于淹沒在大數(shù)據(jù)的海量信息中，就必須緊把與大數(shù)據(jù)相對接的執(zhí)行案件信息的錄入關(guān)，以確保所錄入信息的精確化、具體化和多元化。”②唐榮剛：《法院執(zhí)行的機(jī)遇、挑戰(zhàn)與應(yīng)對——以執(zhí)行財產(chǎn)全國聯(lián)網(wǎng)查控為探究契機(jī)》，載《上海政法學(xué)院學(xué)報（法治論叢）》2015年第6期，第100頁。在裁決文書上傳案例的標(biāo)準(zhǔn)上亦適用同理。中國裁判文書網(wǎng)上傳案例中相關(guān)信息的詳細(xì)程度，決定了相關(guān)案例對于財產(chǎn)線索發(fā)現(xiàn)的價值。從樣本案例來看，個別案例中的相關(guān)信息過于簡略（如被告人信息簡化到了“李某”），雖然對于了解裁判思路無影響，但對于發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)線索，甚至無法與被執(zhí)行人建立關(guān)聯(lián)，更不用說發(fā)現(xiàn)財產(chǎn)線索。因此，對于上網(wǎng)的裁判文書，應(yīng)當(dāng)保留必要的信息，如當(dāng)事人姓名、詳細(xì)到鄉(xiāng)鎮(zhèn)或小區(qū)的住址等。即使基于保護(hù)當(dāng)事人隱私考慮無法在公開網(wǎng)站上實(shí)現(xiàn)，亦可考慮在法院內(nèi)部實(shí)現(xiàn)無編輯、信息全面的裁判文書網(wǎng)上查詢以及同一當(dāng)事人案件自動關(guān)聯(lián)功能。

強(qiáng)制執(zhí)行關(guān)系到司法的權(quán)威，關(guān)系到申請執(zhí)行人的切身利益，同樣關(guān)系到被申請人的實(shí)際利益。因此，強(qiáng)制執(zhí)行財產(chǎn)線索發(fā)現(xiàn)與被申請人的財產(chǎn)規(guī)避行為將存在一個斗爭中不斷變化升級的長期過程。但我們相信，隨著各項(xiàng)機(jī)制的完善及懲戒力度的加大，對被執(zhí)行人財產(chǎn)規(guī)避執(zhí)行的震懾力度亦隨之增大，強(qiáng)制執(zhí)行的效果必將得到大大提升。其中，除司法機(jī)關(guān)內(nèi)部相關(guān)手段、機(jī)制的不斷完善外，亦需要申請執(zhí)行人、法律共同體尤其是律師群體、相關(guān)部門及其他主體的協(xié)同與配合，畢竟“規(guī)避執(zhí)行問題不僅僅是民事執(zhí)行領(lǐng)域的突出問題，從某種意義上來說它還是一個龐大的社會綜合問題，需要全社會力量的整合與積極參與，才能從根源上徹底遏止規(guī)避執(zhí)行現(xiàn)象的發(fā)生。”③張衛(wèi)云：《規(guī)避執(zhí)行行為法律透視與規(guī)制問題研究——從構(gòu)建社會信用體系視角的思考》，西南政法大學(xué)2014年碩士學(xué)位論文，第35頁。

（責(zé)任編輯：劉 冰）

D925.28

A

1674-8557（2017）01-0114-07

2016-10-31

林斯微（1985-），男，福建上杭人，福建天衡聯(lián)合（龍巖）律師事務(wù)所律師。林新英（1971- ），女，福建上杭人，福建省上杭縣人民法院法官。