廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)引入PPP模式探討
——特別關(guān)注人身保險(xiǎn)公司

王 軍

（安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院，安徽蚌埠233000）

一、引 言

目前，我國(guó)已經(jīng)逐漸進(jìn)入老齡化社會(huì)，養(yǎng)老和護(hù)理需求成為越來(lái)越突出的社會(huì)問(wèn)題。截至2015年年底，我國(guó)60歲以上老年人口達(dá)到約2.2億人，占全國(guó)總?cè)丝诘?6%左右，其中65歲及以上人口1.43億人，占總?cè)丝诘?0.5%①。而現(xiàn)階段養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)以及服務(wù)發(fā)展滯后，傳統(tǒng)模式下養(yǎng)老供給嚴(yán)重不足。隨著經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的發(fā)展變化，社會(huì)化、產(chǎn)業(yè)化養(yǎng)老必然成為趨勢(shì)。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)作為新興養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的重要發(fā)展形式，成為提高社會(huì)化養(yǎng)老程度的有效載體。在其開(kāi)發(fā)建設(shè)中引入公私合營(yíng)模式（即PPP模式），特別是專業(yè)化保險(xiǎn)公司積極參與運(yùn)營(yíng)管理，對(duì)于提高我國(guó)目前養(yǎng)老水平，完善養(yǎng)老機(jī)制，推動(dòng)養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，以及對(duì)于解決我國(guó)人口老齡化背景下養(yǎng)老問(wèn)題具有積極的實(shí)踐意義。

二、廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)的功能與特征

目前，國(guó)內(nèi)公辦社會(huì)福利型社區(qū)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)、老年公寓由于政府財(cái)政投入有限，普遍存在建設(shè)缺乏統(tǒng)一的規(guī)劃，硬件配套設(shè)施不標(biāo)準(zhǔn)，醫(yī)療護(hù)理、休閑娛樂(lè)等服務(wù)嚴(yán)重不足等問(wèn)題，養(yǎng)老服務(wù)水平較低。而養(yǎng)老地產(chǎn)是復(fù)合養(yǎng)老服務(wù)與地產(chǎn)建設(shè)于一體的新興產(chǎn)業(yè)形式，以養(yǎng)老住宅為基礎(chǔ)，附加醫(yī)療、長(zhǎng)期護(hù)理、娛樂(lè)休閑以及衛(wèi)生保健等功能型地產(chǎn)，形成物業(yè)銷售、出租和相關(guān)專業(yè)化養(yǎng)老服務(wù)、物業(yè)綜合管理與經(jīng)營(yíng)的產(chǎn)業(yè)鏈，并通過(guò)金融化運(yùn)作地產(chǎn)和服務(wù)增值實(shí)現(xiàn)盈利。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)兼有廉租與養(yǎng)老的特征，制度上符合廉租房政策規(guī)定，具體指政府以租金補(bǔ)貼或?qū)嵨锱渥獾姆绞?，向符合城?zhèn)居民最低生活保障標(biāo)準(zhǔn)的家庭提供社會(huì)保障性質(zhì)的養(yǎng)老服務(wù)；功能上以社會(huì)養(yǎng)老為產(chǎn)業(yè)形式，是為人數(shù)占比較高的中低收入的工薪階層提供養(yǎng)老及健康護(hù)理綜合服務(wù)的功能型地產(chǎn)項(xiàng)目。在其具體實(shí)施中，經(jīng)營(yíng)模式以政府為主導(dǎo)，體現(xiàn)社會(huì)福利性質(zhì)；開(kāi)發(fā)模式上屬于持有長(zhǎng)期租賃型，普通社會(huì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)與“全部銷售”型養(yǎng)老地產(chǎn)相比較而言差異顯著。“全部銷售”型養(yǎng)老地產(chǎn)的開(kāi)發(fā)和管理相分離，開(kāi)發(fā)商只負(fù)責(zé)建設(shè)好養(yǎng)老住宅，明碼標(biāo)價(jià)進(jìn)行銷售，收回成本并獲取利潤(rùn)；物業(yè)管理運(yùn)營(yíng)商負(fù)責(zé)住戶入住后養(yǎng)老物業(yè)管理和服務(wù)，其經(jīng)營(yíng)模式類似普通商品房，老年人口的養(yǎng)老和健康服務(wù)功能及相關(guān)社會(huì)福利無(wú)法體現(xiàn)［1］。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)強(qiáng)調(diào)廉租與社會(huì)化養(yǎng)老特征，帶有較高社會(huì)福利因素，符合國(guó)家對(duì)養(yǎng)老服務(wù)設(shè)施建設(shè)福利性和公益性的政策傾向。

三、PPP模式下人身保險(xiǎn)公司參與廉租養(yǎng)老地產(chǎn)房建設(shè)的可行性

公私合營(yíng)模式（PPP模式）是政府公共部門和私營(yíng)機(jī)構(gòu)以各自比較優(yōu)勢(shì)建立以長(zhǎng)期合作機(jī)制，為社會(huì)提供公共服務(wù)，雙方優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)和利益共享［2］。目前，我國(guó)廉租房建設(shè)資金融資由政府主導(dǎo)，由于政府資金財(cái)力有限造成供給不足。而帶有廉租性質(zhì)的廉租養(yǎng)老地產(chǎn)作為福利性質(zhì)的社會(huì)養(yǎng)老建設(shè)項(xiàng)目，其建設(shè)的融資渠道仍然由政府主導(dǎo)，同樣面臨資金短缺問(wèn)題。加之，廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)投資資金量要求較大，投資收益周期較長(zhǎng)，配套服務(wù)設(shè)施要求較高，單憑財(cái)政支持難以完成，不能滿足城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老服務(wù)需求，將PPP模式引入廉租養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)具有可行性。

1.人身保險(xiǎn)公司積累了充足的保險(xiǎn)資金

PPP模式要想成功運(yùn)行，要求有較寬松的資本運(yùn)營(yíng)環(huán)境和較寬裕的投資口徑。而人身保險(xiǎn)公司作為PPP模式中私人部門的典型代表，具有良好的融資條件。改革開(kāi)放以來(lái)，我國(guó)人身保險(xiǎn)市場(chǎng)發(fā)展迅猛，2015年原保險(xiǎn)費(fèi)收入達(dá)到16287.55元億元，其中壽險(xiǎn)原保險(xiǎn)費(fèi)收入達(dá)13241.52億元，健康險(xiǎn)原保險(xiǎn)費(fèi)收入達(dá)2410.47億元，意外險(xiǎn)原保險(xiǎn)費(fèi)收入635.56億元，人身保險(xiǎn)公司總資產(chǎn)99324.8億，實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額1740.5億元，償付能力溢額6741億元，年平均發(fā)展速度遠(yuǎn)超同期國(guó)民經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)速度②。值得注意的是，養(yǎng)老金公司的資產(chǎn)增長(zhǎng)勢(shì)頭也非常強(qiáng)勁。充足的保險(xiǎn)資金為PPP模式的運(yùn)行提供了良好的發(fā)展基礎(chǔ)，極大地拓寬了廉租養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目融資渠道。

2.日益改善的項(xiàng)目運(yùn)作政策環(huán)境與支持

隨著經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，近年來(lái)，我國(guó)出臺(tái)和實(shí)施了一系列政策法律措施，支持包括保險(xiǎn)資本在內(nèi)的民間資本合法進(jìn)入養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)領(lǐng)域。2000年，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了民政部等11部門《關(guān)于加快實(shí)現(xiàn)社會(huì)福利社會(huì)化的意見(jiàn)》，提出將社會(huì)化養(yǎng)老作為福利社會(huì)化重點(diǎn)實(shí)施目標(biāo)，并具體制定開(kāi)發(fā)用地、費(fèi)用補(bǔ)貼和相關(guān)稅收等優(yōu)惠政策。2005年，民政部出臺(tái)了《關(guān)于支持社會(huì)力量興辦社會(huì)福利機(jī)構(gòu)的意見(jiàn)》，鼓勵(lì)和扶持企事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體和個(gè)人等社會(huì)力量投資興辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)。2006年，國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了全國(guó)老齡辦和民政部等部門《關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)的若干意見(jiàn)》，要求在國(guó)家政策引導(dǎo)下，由社會(huì)機(jī)構(gòu)在政府扶持下興辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，并按照市場(chǎng)規(guī)律進(jìn)行運(yùn)營(yíng)的原則，逐步建立和完善以家庭養(yǎng)老為核心、社區(qū)養(yǎng)老服務(wù)和機(jī)構(gòu)社會(huì)養(yǎng)老為補(bǔ)充的綜合養(yǎng)老體系，并對(duì)社會(huì)力量興辦的老年福利服務(wù)機(jī)構(gòu)給予政策和資金的扶持。2011年9月，國(guó)務(wù)院頒布了《中國(guó)老齡事業(yè)發(fā)展“十二五”規(guī)劃》，從國(guó)家戰(zhàn)略的高度部署了“十二五”期間的老齡工作，鼓勵(lì)社會(huì)力量參與公辦養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)和運(yùn)營(yíng)管理。同時(shí)，各省、市也出臺(tái)了相關(guān)支持政策，例如，北京市政府在2008年就出臺(tái)了《關(guān)于加快養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展的意見(jiàn)》，具體規(guī)定了社會(huì)機(jī)構(gòu)養(yǎng)老建設(shè)和運(yùn)營(yíng)的財(cái)政補(bǔ)貼和相應(yīng)的優(yōu)惠措施，并提出2020年要實(shí)現(xiàn)的社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)發(fā)展目標(biāo)。［3］

3.保險(xiǎn)公司參與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)管理具有比較優(yōu)勢(shì)

保險(xiǎn)業(yè)作為“朝陽(yáng)產(chǎn)業(yè)”，截至2015年年底，全國(guó)共有保險(xiǎn)集團(tuán)公司11家，保險(xiǎn)公司158家，其中中資壽險(xiǎn)公司48家，外資壽險(xiǎn)公司28家。保險(xiǎn)公司各級(jí)分支機(jī)構(gòu)共計(jì)78980家，而且規(guī)模還在不斷增長(zhǎng)中③。人身保險(xiǎn)公司具有龐大的、多層次的組織結(jié)構(gòu)體系，甚至發(fā)展到鄉(xiāng)村，完全具備社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)條件，為跨地區(qū)開(kāi)展養(yǎng)老服務(wù)業(yè)務(wù)提供了完備的人員和組織平臺(tái)。人身保險(xiǎn)公司在傳統(tǒng)業(yè)務(wù)上積極開(kāi)展健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)和養(yǎng)老金業(yè)務(wù)，擁有一定的衛(wèi)生養(yǎng)老專業(yè)技術(shù)人員，經(jīng)過(guò)進(jìn)一步培訓(xùn)和發(fā)展，在多年核保理賠業(yè)務(wù)中掌握大量養(yǎng)老服務(wù)經(jīng)驗(yàn)，具備專業(yè)技術(shù)優(yōu)勢(shì)。

從業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)發(fā)展看，我國(guó)人身保險(xiǎn)公司正從傳統(tǒng)的長(zhǎng)期壽險(xiǎn)向多元化業(yè)務(wù)領(lǐng)域拓展，大力發(fā)展健康、養(yǎng)老業(yè)務(wù)。參與養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)，可以將人身保險(xiǎn)業(yè)務(wù)從傳統(tǒng)保險(xiǎn)給付延伸到到健康、養(yǎng)老以及長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)，形成完整的產(chǎn)業(yè)鏈，同時(shí)又可從延伸服務(wù)中獲得贏利和發(fā)展。

同時(shí)，從保險(xiǎn)資金投資運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)防范看，發(fā)展養(yǎng)老地產(chǎn)也是保險(xiǎn)資金投資運(yùn)營(yíng)的較好途徑。在人身保險(xiǎn)公司資產(chǎn)中，長(zhǎng)期性壽險(xiǎn)保費(fèi)收入占較高比重，而在我國(guó)，與壽險(xiǎn)公司長(zhǎng)期性資產(chǎn)相匹配的投資渠道狹窄。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)房項(xiàng)目投資回收周期較長(zhǎng)，可以滿足壽險(xiǎn)公司長(zhǎng)期性資產(chǎn)匹配要求，保險(xiǎn)資金參與養(yǎng)老地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和管理，可以拓寬保險(xiǎn)資金長(zhǎng)期投資渠道，分散長(zhǎng)期投資風(fēng)險(xiǎn)，起到對(duì)保險(xiǎn)資金增值和保值的效用。此外，廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)社會(huì)需求較高、風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低，有相當(dāng)?shù)挠臻g和穩(wěn)定收益，符合長(zhǎng)期性保險(xiǎn)資金投資原則。

四、PPP模式下人身保險(xiǎn)公司參與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)運(yùn)營(yíng)方案設(shè)計(jì)

1.確定人身保險(xiǎn)公司參與廉租型地產(chǎn)建設(shè)的模式組合

PPP模式存在的基礎(chǔ)是合同、特許權(quán)協(xié)議和所有權(quán)的歸屬［4］。具體PPP模式可以有多種組合，所有權(quán)的歸屬差異很大。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)的來(lái)源可以通過(guò)已有公辦養(yǎng)老設(shè)施進(jìn)行接收、改建和擴(kuò)建以及新建養(yǎng)老地產(chǎn)等方式獲得。因此，要根據(jù)特定廉租養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目，選擇具體PPP形式。PPP模式下產(chǎn)區(qū)歸屬見(jiàn)表1。

表1 PPP模式下產(chǎn)區(qū)歸屬

第一，對(duì)于已有功能設(shè)施較完善、經(jīng)營(yíng)狀況較好的社會(huì)公辦福利養(yǎng)老機(jī)構(gòu)，前期已經(jīng)由政府大規(guī)模的建設(shè)投資，因此該類項(xiàng)目對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)的融資能力要求不高，可以采用服務(wù)協(xié)議、委托運(yùn)營(yíng)等不涉及產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)變的PPP模式。

第二，對(duì)于改建或擴(kuò)建已有公辦社會(huì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)為功能完善的廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目，可以采取BOT模式，即政府將現(xiàn)有的公共養(yǎng)老機(jī)構(gòu)授予相關(guān)特許人身保險(xiǎn)公司進(jìn)行改建或擴(kuò)建，并由人身保險(xiǎn)公司直接或間接進(jìn)行養(yǎng)老服務(wù)運(yùn)營(yíng)和物業(yè)管理，待特許經(jīng)營(yíng)期滿以后再移交給政府。

第三，對(duì)于新建廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目，可以采用BOOT和BOO等特許經(jīng)營(yíng)模式。由人身保險(xiǎn)公司獨(dú)立融資建設(shè)和獨(dú)立運(yùn)營(yíng)管理，提高養(yǎng)老服務(wù)。在BOOT模式下，保險(xiǎn)企業(yè)在運(yùn)營(yíng)期內(nèi)獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，期滿后養(yǎng)老地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)由政府掌握；在BOO模式下，期滿后養(yǎng)老地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)歸保險(xiǎn)企業(yè)所有。這些模式對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)融資能力和獨(dú)立運(yùn)營(yíng)管理能力要求較高，適合資本雄厚的保險(xiǎn)集團(tuán)參與。

2.人身保險(xiǎn)公司參與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)的具體模式構(gòu)建

（1）構(gòu)建思路

政府部門和人身保險(xiǎn)公司構(gòu)簽訂PPP合同，形成以PPP項(xiàng)目公司為載體的合作伙伴關(guān)系。在合作框架下，廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)用地劃撥以及稅費(fèi)優(yōu)惠補(bǔ)貼等由政府部門提供，人身保險(xiǎn)公司投入建設(shè)資金、提供養(yǎng)老醫(yī)療服務(wù)并在建設(shè)后期負(fù)責(zé)項(xiàng)目管理經(jīng)營(yíng)以及獲取收益，形成由PPP項(xiàng)目主導(dǎo)的，雙方產(chǎn)權(quán)共有的帶有社會(huì)福利性質(zhì)的廉租型養(yǎng)老服務(wù)模式。參與建設(shè)的人身保險(xiǎn)公司可以是單個(gè)公司或者是集團(tuán)公司，也可以是多家保險(xiǎn)公司的聯(lián)合體。這樣，通過(guò)公私合作開(kāi)發(fā)建設(shè)和管理經(jīng)營(yíng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，滿足了社會(huì)養(yǎng)老的需求，同時(shí)也提高了養(yǎng)老服務(wù)水平，并實(shí)現(xiàn)了保險(xiǎn)資金的穩(wěn)定收益，具體如圖1所示。

圖1 人身保險(xiǎn)公司參與廉租養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)

（2）具體模式

在廉租房建設(shè)體系內(nèi)，由政府部門制定廉租養(yǎng)老具體制度，對(duì)廉租養(yǎng)老地產(chǎn)用地進(jìn)行規(guī)劃，并對(duì)現(xiàn)行公辦福利院、養(yǎng)老院進(jìn)行資源整合，提供項(xiàng)目建設(shè)用地，并適當(dāng)提供財(cái)政支持。在PPP項(xiàng)目公司主導(dǎo)下，商業(yè)人身保險(xiǎn)公司投入建設(shè)資金，按照養(yǎng)老地產(chǎn)功能模式實(shí)施具體建設(shè)，完善養(yǎng)老相關(guān)設(shè)施，涵蓋養(yǎng)老、醫(yī)療、衛(wèi)生保健、休閑娛樂(lè)等功能。同時(shí)，整合壽險(xiǎn)公司、養(yǎng)老金公司和健康保險(xiǎn)公司以及社區(qū)醫(yī)療機(jī)構(gòu)資源，進(jìn)行養(yǎng)老物業(yè)管理和運(yùn)營(yíng)，為入住老人提供較高水平的長(zhǎng)期養(yǎng)老服務(wù)，在政府定價(jià)合理范圍內(nèi)，收取相應(yīng)管理和養(yǎng)老服務(wù)費(fèi)作為盈利來(lái)源。廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目入住對(duì)象為符合國(guó)家廉租養(yǎng)老制度規(guī)定的適齡老人，也可以與長(zhǎng)期人壽保險(xiǎn)、養(yǎng)老保險(xiǎn)以及健康保險(xiǎn)被保險(xiǎn)人相掛鉤。對(duì)于沒(méi)有購(gòu)買保險(xiǎn)的老人，可以以購(gòu)買保險(xiǎn)的方式支付費(fèi)用，獲得養(yǎng)老服務(wù)。同時(shí)，政府財(cái)政對(duì)于符合廉租養(yǎng)老制度的人給予一定財(cái)政補(bǔ)貼，以體現(xiàn)廉租型養(yǎng)老的社會(huì)福利性質(zhì)。由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展地區(qū)差異性明顯，補(bǔ)貼額可以與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展水平相一致。為減輕政府財(cái)政負(fù)擔(dān)，廉租養(yǎng)老補(bǔ)貼資金可以通過(guò)建立房地產(chǎn)投資信托基金（REITs）［5］進(jìn)行募集，隨著基金規(guī)模擴(kuò)大，逐漸提高地區(qū)補(bǔ)貼額度，以此不斷提高社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)水平。

在具體經(jīng)營(yíng)上，一方面，應(yīng)該結(jié)合“醫(yī)養(yǎng)結(jié)合”的養(yǎng)老模式，根據(jù)不同老年人的養(yǎng)老需求和養(yǎng)老地產(chǎn)功能定位，開(kāi)發(fā)相關(guān)的長(zhǎng)期護(hù)理和失能保障型人身保險(xiǎn)險(xiǎn)種，并進(jìn)行稅延商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)和住房反向抵押保險(xiǎn)等試點(diǎn)，將保險(xiǎn)產(chǎn)品與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)服務(wù)項(xiàng)目結(jié)合，開(kāi)展“養(yǎng)生+健康管理”和“康復(fù)+家庭護(hù)理”等具體經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，滿足不同層次養(yǎng)老需要。另一方面，人身保險(xiǎn)公司參與養(yǎng)老服務(wù)行業(yè)建設(shè)，作為保險(xiǎn)行業(yè)價(jià)值鏈外延，把養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)與保險(xiǎn)行業(yè)發(fā)展相互銜接，實(shí)現(xiàn)兩者共贏。

五、完善壽險(xiǎn)公司參與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)開(kāi)發(fā)和管理的政策建議

1.完善廉租養(yǎng)老準(zhǔn)入制度體系建設(shè)

廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)是在社會(huì)保險(xiǎn)體系范圍內(nèi)，由政府主導(dǎo)、面向城鎮(zhèn)低收入老年居民，解決低收入家庭養(yǎng)老問(wèn)題的、帶有社會(huì)福利性質(zhì)的養(yǎng)老保障制度實(shí)現(xiàn)形式之一。自2004年3月1月日起實(shí)施的《城鎮(zhèn)最低收入家庭廉租住房管理辦法》中，對(duì)以廉租形式進(jìn)行養(yǎng)老問(wèn)題沒(méi)有做具體規(guī)定。目前，在運(yùn)行實(shí)施上，對(duì)于符合社會(huì)廉租養(yǎng)老人員資格認(rèn)定缺乏具可操作性規(guī)章制度以及實(shí)踐，對(duì)于廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和使用價(jià)格規(guī)定不明確，需要進(jìn)一步完善相關(guān)制度和規(guī)定。

2.規(guī)范引導(dǎo)保險(xiǎn)資金的養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)投向

與高檔型養(yǎng)老地產(chǎn)不同，廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目屬于普通保障型養(yǎng)老地產(chǎn)，是由政府整合社會(huì)資源，為城鎮(zhèn)一般收入家庭提供帶有社會(huì)福利性質(zhì)的養(yǎng)老服務(wù)的功能性地產(chǎn)項(xiàng)目，投資回收周期較長(zhǎng)。目前，在社會(huì)養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目開(kāi)發(fā)中，由于高檔型養(yǎng)老地產(chǎn)銷售價(jià)格高、資金回收周期短，大量資金更熱衷參與商業(yè)性、高檔型的養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目投資。在社會(huì)資金有限的條件下，使得帶有社會(huì)福利性質(zhì)養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)捉襟見(jiàn)肘。由于廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)面向更廣大的城鎮(zhèn)居民，體現(xiàn)更多社會(huì)福利效用，因此要規(guī)范和引導(dǎo)更多商業(yè)資金投資該類型地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和建設(shè)。

3.完善相關(guān)配套法律規(guī)定

目前，由于租賃型養(yǎng)老地產(chǎn)投資周期和利潤(rùn)回收周期長(zhǎng)，政府對(duì)其建設(shè)的土地和稅收等政策支持力度不大，存在一定風(fēng)險(xiǎn)，相關(guān)開(kāi)發(fā)和管理企業(yè)進(jìn)入該領(lǐng)域者為數(shù)不多。同時(shí)，對(duì)于人身保險(xiǎn)公司參與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)開(kāi)發(fā)和建設(shè)仍然存在政策準(zhǔn)入限制。2010年9月，保監(jiān)會(huì)發(fā)布了《保險(xiǎn)資金投資不動(dòng)產(chǎn)暫行辦法》，對(duì)保險(xiǎn)企業(yè)直接做房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)進(jìn)行明確限制；在實(shí)務(wù)中，對(duì)壽險(xiǎn)公司將養(yǎng)老地產(chǎn)與長(zhǎng)期壽險(xiǎn)保單相連接也做了明令禁止［6］。在參與廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)中，人身保險(xiǎn)公司直接作為養(yǎng)老地產(chǎn)的開(kāi)發(fā)商，開(kāi)發(fā)建設(shè)成本和風(fēng)險(xiǎn)控制更容易掌握。將長(zhǎng)期性壽險(xiǎn)、養(yǎng)老險(xiǎn)和健康保險(xiǎn)合同與享有廉租養(yǎng)老服務(wù)相連接，更有利于保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性、盈利性和安全性控制。相關(guān)政府部門應(yīng)針對(duì)社會(huì)保障框架下的廉租養(yǎng)老地產(chǎn)項(xiàng)目做適當(dāng)?shù)恼咧С?，以有力于全社?huì)福利水平的提高。

4.大力扶持相關(guān)養(yǎng)老醫(yī)療、長(zhǎng)期護(hù)理服務(wù)產(chǎn)業(yè)

目前，我國(guó)養(yǎng)老健康服務(wù)市場(chǎng)發(fā)展初具規(guī)模，但服務(wù)體系建設(shè)不完善，專業(yè)健康護(hù)理和養(yǎng)老服務(wù)專業(yè)人員極度匱乏，社會(huì)化養(yǎng)老專業(yè)化程度低，養(yǎng)老健康服務(wù)供給從數(shù)量和質(zhì)量上都不能滿足廣大中低收入城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老需求。人身保險(xiǎn)公司雖然具有一定的養(yǎng)老服務(wù)人力資源優(yōu)勢(shì)，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足市場(chǎng)需要。目前，我國(guó)僅有數(shù)家養(yǎng)老金公司和健康保險(xiǎn)公司直接進(jìn)行養(yǎng)老健康專業(yè)服務(wù)，保險(xiǎn)業(yè)健康養(yǎng)老專業(yè)化建設(shè)仍然任重道遠(yuǎn)。要依托人身保險(xiǎn)公司，大力發(fā)展專業(yè)化社會(huì)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)，培訓(xùn)專業(yè)合格人員，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)行業(yè)與專業(yè)養(yǎng)老服務(wù)機(jī)構(gòu)融合發(fā)展，完善養(yǎng)老健康服務(wù)體系，提高專業(yè)養(yǎng)老服務(wù)供給水平。

綜上，目前我國(guó)社會(huì)養(yǎng)老存在有效供給不足、國(guó)家養(yǎng)老財(cái)政投入有限的現(xiàn)象，在PPP模式下積極發(fā)展人身保險(xiǎn)公司參與發(fā)展廉租型養(yǎng)老地產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目，有助于提高我國(guó)養(yǎng)老服務(wù)供給質(zhì)量和改善養(yǎng)老服務(wù)環(huán)境，完善社會(huì)保障體系，提高整體社會(huì)福利水平。應(yīng)使多方協(xié)調(diào)合作，政府積極引導(dǎo)和支持，以便實(shí)現(xiàn)社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)可持續(xù)發(fā)展。

注釋：

① 資料來(lái)源：《2015年社會(huì)服務(wù)發(fā)展統(tǒng)計(jì)公報(bào)》。

② 資料來(lái)源：《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒2016》。

③ 資料來(lái)源：《中國(guó)保險(xiǎn)年鑒2016》。

［1］ 姜睿，蘇舟.中國(guó)養(yǎng)老地產(chǎn)發(fā)展模式與策略研究［J］.現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)探討 2012（10）：38-42.

［2］胡桂祥，王倩.PPP模式應(yīng)用于養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)的必要性與應(yīng)用條件分析 ［J］.建筑經(jīng)濟(jì)，2012（2）：101-104.

［3］趙向紅.社會(huì)化養(yǎng)老服務(wù)發(fā)展思路與路徑探索——以無(wú)錫市為例［J］.社會(huì)科學(xué)家2015（3）：44-47.

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［6］庹國(guó)柱.中國(guó)壽險(xiǎn)公司發(fā)展養(yǎng)老地產(chǎn)的選擇和需要解決的問(wèn)題［J］.中國(guó)保險(xiǎn)，2012（10）：8-13.