陸瑾

伊朗是中國(guó)在中東地區(qū)重要的經(jīng)貿(mào)伙伴，也是中國(guó)在中東推進(jìn)“一帶一路”的重要合作對(duì)象。伊朗在“一帶一路”建設(shè)中的優(yōu)勢(shì)主要體現(xiàn)在幾個(gè)方面：第一，地理位置和地域輻射優(yōu)勢(shì)。伊朗是東西交通的樞紐，鄰國(guó)較多，在發(fā)展跨境運(yùn)輸和邊境貿(mào)易方面前景廣闊。近年來，伊朗大力向外延伸鐵路，伊朗—土庫(kù)曼斯坦—哈薩克斯坦的南北通道已貫通，薩拉姆齊（伊朗）—巴士拉（伊拉克）和伊朗—阿塞拜疆—俄羅斯兩條鐵路正在建設(shè)中。依托波斯灣地區(qū)的恰巴哈爾港、里海沿岸的恩澤利、與土庫(kù)曼斯坦接壤的薩拉赫斯口岸，伊朗可同時(shí)在三個(gè)不同的方向成為中歐運(yùn)輸通道的樞紐。伊朗、俄羅斯和阿塞拜疆正在實(shí)施的南北交通走廊項(xiàng)目，將為歐洲與東南亞提供更加便捷的商貿(mào)通道。第二，資源稟賦優(yōu)勢(shì)。伊朗油氣儲(chǔ)量居世界前列，是石油生產(chǎn)和出口大國(guó)。伊朗與巴基斯坦正在共建天然氣“和平管道”工程，并有望與中巴經(jīng)濟(jì)走廊項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)對(duì)接。此外，伊朗礦產(chǎn)資源種類多、儲(chǔ)量大，極具開采價(jià)值。第三，市場(chǎng)容量和勞動(dòng)力優(yōu)勢(shì)。伊朗目前正處于“人口紅利期”，在8000萬人口中，年輕人占多數(shù)且受教育程度較高。第四，伊朗外交獨(dú)立，國(guó)內(nèi)安全形勢(shì)相對(duì)較好，對(duì)維護(hù)地區(qū)和平與穩(wěn)定能夠發(fā)揮積極的作用。

雙邊貿(mào)易額持續(xù)增長(zhǎng)

兩伊戰(zhàn)爭(zhēng)后，伊朗百?gòu)U待興，在戰(zhàn)后經(jīng)濟(jì)重建中將中國(guó)視為優(yōu)先合作伙伴。20世紀(jì)90年代，由于伊朗政府放寬市場(chǎng)準(zhǔn)入以及中國(guó)政府在出口信貸等方面提供政策支持，部分具備“走出去”條件的中國(guó)國(guó)企和大批中國(guó)制造的機(jī)械設(shè)備進(jìn)入伊朗市場(chǎng)，并逐漸得到伊朗方面的認(rèn)可。

2012年以來，美歐對(duì)伊朗實(shí)施嚴(yán)厲的制裁，導(dǎo)致西方公司撤離伊朗市場(chǎng)，但中國(guó)企業(yè)仍繼續(xù)與伊朗開展正常的商貿(mào)活動(dòng)。在制裁期間，中國(guó)購(gòu)買了近半的伊朗出口原油，對(duì)于緩解伊朗的經(jīng)濟(jì)壓力發(fā)揮了重要作用。但西方制裁使中伊貿(mào)易結(jié)算面臨嚴(yán)重阻礙。由于伊朗金融機(jī)構(gòu)與環(huán)球銀行金融電信協(xié)會(huì)之間的聯(lián)系被切斷，在伊朗執(zhí)行工程項(xiàng)目的中資企業(yè)常常因資金難以到位而無法正常施工；伊朗大量的售油款因支付渠道不暢而滯留中國(guó)，給伊朗國(guó)內(nèi)財(cái)政帶來壓力。但在中伊雙方的努力下，雙邊貿(mào)易額仍實(shí)現(xiàn)了持續(xù)大幅增長(zhǎng)，2014年達(dá)518.5億美元，創(chuàng)歷史最高紀(jì)錄。中國(guó)連續(xù)多年保持伊朗第一大貿(mào)易伙伴國(guó)的地位。

截至2015年底，中國(guó)對(duì)伊朗直接投資存量為39.15億美元，伊朗對(duì)華實(shí)際投資累計(jì)達(dá)1.11億美元。中國(guó)對(duì)伊朗直接投資的代表性項(xiàng)目包括：海爾集團(tuán)公司在伊斯法罕工業(yè)園合資成立伊朗海爾公司，蘇州閥門廠投資建立合資閥門生產(chǎn)廠，北方工業(yè)公司、長(zhǎng)春客車廠與德黑蘭城鄉(xiāng)鐵路公司合資組裝地鐵客車等。更多的中國(guó)投資則通過中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)國(guó)家開發(fā)銀行為中伊合作項(xiàng)目提供融資貸款進(jìn)入伊朗市場(chǎng)，包括中國(guó)石油公司承攬、采用“油氣回購(gòu)模式”的上游開發(fā)項(xiàng)目，以及采用EP（設(shè)計(jì)—采購(gòu)）、EPC（設(shè)計(jì)—采購(gòu)—施工）模式的非油氣工程項(xiàng)目等。

在工程承包方面，中伊合作主要涉及能源、交通、鋼鐵、有色金屬、電力、化工、礦業(yè)、通信、汽車、摩托車和家電組裝等領(lǐng)域。一些合作項(xiàng)目對(duì)伊朗經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出了重要貢獻(xiàn)，在當(dāng)?shù)貥淞⒘溯^好口碑。比如，由東方電氣集團(tuán)承建的阿拉克電廠是伊朗最重要的發(fā)電廠，運(yùn)行水平遠(yuǎn)高于當(dāng)?shù)仄渌惏l(fā)電機(jī)組；中國(guó)水利水電建設(shè)集團(tuán)公司承建的塔里干水電站項(xiàng)目以高速度、高質(zhì)量贏得了伊朗政府及業(yè)內(nèi)人士廣泛贊譽(yù)；由中信集團(tuán)、北方公司和中國(guó)技術(shù)進(jìn)出口公司聯(lián)合承建，中國(guó)50多家大型國(guó)企參與供貨的德黑蘭地鐵項(xiàng)目，使當(dāng)?shù)孛癖妼?duì)中國(guó)地鐵的建造水平有了切身感受；中國(guó)有色集團(tuán)在伊朗執(zhí)行和待執(zhí)行的工程項(xiàng)目合同總金額超過40億美元，完成的項(xiàng)目創(chuàng)造了多個(gè)“第一”；華為、中興和烽火等通信設(shè)備和技術(shù)服務(wù)公司提供的產(chǎn)品及設(shè)備在伊朗市場(chǎng)占有率和評(píng)價(jià)都非常高。目前，中資企業(yè)在伊朗有50多個(gè)在建重大項(xiàng)目，合同金額累計(jì)超過1000億元人民幣，其中工程承包類有40項(xiàng)，合同金額約600億元人民幣。

但自2015年以來，由于國(guó)際大宗商品價(jià)格下跌、伊朗對(duì)西方石油巨頭抱有期待，以及落實(shí)“抵抗型經(jīng)濟(jì)政策”等多重因素影響，中國(guó)在伊朗新項(xiàng)目啟動(dòng)較少，投資額也出現(xiàn)下降趨勢(shì)。

伊朗地緣政治和營(yíng)商環(huán)境極其復(fù)雜

2014年初，伊朗最高領(lǐng)袖哈梅內(nèi)伊宣布“抵抗型經(jīng)濟(jì)政策”綱領(lǐng)，其核心內(nèi)容是用本國(guó)產(chǎn)品取代進(jìn)口商品，即實(shí)施進(jìn)口替代工業(yè)化發(fā)展戰(zhàn)略。目前，伊朗決策層在改善與歐洲關(guān)系、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)建設(shè)方面擁有共識(shí)，但對(duì)外國(guó)資本與技術(shù)進(jìn)入伊朗的規(guī)模和方式仍存在較大分歧。最典型的例子是，2016年8月，伊朗石油部提出的新石油合同文本經(jīng)多次修改后在內(nèi)閣獲得通過，但遭到一些議員及專家的猛烈抨擊，他們批評(píng)魯哈尼政府欲將本國(guó)油氣資源所有權(quán)讓渡給外國(guó)開發(fā)者。客觀而言，伊朗的地緣政治和營(yíng)商環(huán)境極其復(fù)雜，一定程度上影響中伊經(jīng)濟(jì)合作。

第一，伊朗市場(chǎng)投資風(fēng)險(xiǎn)仍然偏高。當(dāng)前，美伊關(guān)系尚不存在發(fā)生實(shí)質(zhì)性改變的前景，美國(guó)對(duì)伊朗的單邊制裁也很難解除。預(yù)計(jì)特朗普在伊核協(xié)議執(zhí)行問題上可能比奧巴馬政府更加嚴(yán)苛。而且美伊在伊朗試射導(dǎo)彈問題上展開博弈，存在新增制裁和被解除制裁重啟的可能。當(dāng)前，伊朗與美國(guó)、沙特的關(guān)系充滿變數(shù)，而中國(guó)與美國(guó)、沙特和伊朗都有重大的經(jīng)濟(jì)利益關(guān)聯(lián)，因此在同伊朗開展經(jīng)貿(mào)合作時(shí)不得不考慮美國(guó)和沙特的因素。

毫無疑問，美國(guó)的制裁嚴(yán)重影響著其他國(guó)家與伊朗開展正常的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)。盡管美國(guó)政府一再聲稱不反對(duì)他國(guó)與伊朗發(fā)展經(jīng)貿(mào)關(guān)系，并在伊朗的據(jù)理力爭(zhēng)下允許離岸銀行機(jī)構(gòu)與伊朗開展美元交易，但這類交易或賬戶活動(dòng)不能直接或間接涉及美國(guó)金融系統(tǒng)或任何美國(guó)人，不涉及任何列在制裁名單上的人。但在實(shí)際操作中，國(guó)際商業(yè)機(jī)構(gòu)很難繞過美國(guó)金融系統(tǒng)與伊朗完成交易。此外，與伊朗伊斯蘭革命衛(wèi)隊(duì)相關(guān)的公司和機(jī)構(gòu)仍在美國(guó)單邊制裁之列，而伊朗國(guó)有經(jīng)濟(jì)的很大部分又與革命衛(wèi)隊(duì)有著直接或間接關(guān)聯(lián)。因此，與伊朗開展貿(mào)易活動(dòng)稍有不慎就會(huì)觸碰美國(guó)制裁的紅線。由于擔(dān)心受處罰，歐洲大銀行均采取觀望態(tài)度，目前只有一些歐洲小銀行開始向伊朗提供服務(wù)。伊核協(xié)議達(dá)成后，到訪德黑蘭的大型歐洲高級(jí)政商代表團(tuán)絡(luò)繹不絕，伊歐貿(mào)易額呈現(xiàn)出大幅增長(zhǎng)勢(shì)頭，但與歐洲國(guó)家簽訂的合同大單少有落實(shí)，外資流入伊朗的速度和數(shù)量也遠(yuǎn)低于預(yù)期。

第二，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)中國(guó)企業(yè)欠公平。雖然伊朗承認(rèn)“中國(guó)是在伊朗遭受不公正制裁期間，唯一對(duì)伊朗經(jīng)濟(jì)有實(shí)質(zhì)性幫助的世界大國(guó)”，并一再宣稱“經(jīng)濟(jì)制裁解除后，中國(guó)應(yīng)當(dāng)享有更多的投資優(yōu)惠政策和更加優(yōu)先的投資準(zhǔn)入政策，伊朗絕不會(huì)因與歐洲國(guó)家、日本、韓國(guó)發(fā)展關(guān)系而忘記中國(guó)”，但多國(guó)搶占伊朗市場(chǎng)的局面增加了伊朗的合作選項(xiàng)。中國(guó)企業(yè)并非懼怕或不愿參與競(jìng)爭(zhēng)，但伊方對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量、價(jià)格、標(biāo)準(zhǔn)以及售后服務(wù)和項(xiàng)目融資方式等不斷提高要求，無疑對(duì)中伊合作產(chǎn)生了消極影響。對(duì)中國(guó)企業(yè)更不利的是，伊朗人偏愛西方產(chǎn)品和技術(shù)。隨著歐洲公司積極重返伊朗市場(chǎng)，一些伊朗民眾對(duì)西方產(chǎn)品充滿渴望，一定程度上加重了他們對(duì)“中國(guó)制造”的抵制情緒。多年來，對(duì)于中國(guó)承包的大型工程項(xiàng)目，伊方業(yè)主通常會(huì)在設(shè)備采購(gòu)部分對(duì)西方品牌占比提出明確要求。

第三，伊朗的營(yíng)商環(huán)境有待改善。比如，伊朗的稅法和規(guī)定相對(duì)復(fù)雜，稅費(fèi)體制不健全，所得稅、增值稅以及社會(huì)保障稅時(shí)常發(fā)生變動(dòng)，外國(guó)投資者很難準(zhǔn)確預(yù)測(cè)收益率。伊朗法律透明度低，法規(guī)解釋不一，外商在遭遇商業(yè)糾紛時(shí)難以保護(hù)自身權(quán)益。在外商與伊朗人簽訂的商務(wù)合同中，一般規(guī)定依照伊朗法律或國(guó)際法解決爭(zhēng)端。但伊朗法律條文解釋完全使用波斯語，中國(guó)律師很難看懂，伊朗又少有律師愿意為外國(guó)人據(jù)理力爭(zhēng)。如果選擇國(guó)際法，當(dāng)?shù)赜秩鄙賴?guó)際法律師事務(wù)所受理案件。不過，伊朗也在不斷調(diào)整政策以改善投資環(huán)境。比如，允許外資企業(yè)100%持股，能夠參與的行業(yè)跟伊朗企業(yè)不再有區(qū)別，在伊朗生產(chǎn)的產(chǎn)品可以自由出口，統(tǒng)一針對(duì)不同人群的外匯兌換率，入駐經(jīng)濟(jì)特區(qū)的外國(guó)企業(yè)可以享受20年免稅、進(jìn)口設(shè)備免關(guān)稅等優(yōu)惠措施，但這些政策還有待于落實(shí)。

第四，融資難長(zhǎng)期困擾中伊雙方。中伊簽訂的項(xiàng)目不在少數(shù)，但相當(dāng)一部分難以落實(shí)或進(jìn)展遲緩。對(duì)中國(guó)而言，伊朗屬于投資高風(fēng)險(xiǎn)國(guó)家，中國(guó)銀行機(jī)構(gòu)對(duì)給伊朗項(xiàng)目提供融資貸款持謹(jǐn)慎態(tài)度，審批程序復(fù)雜、耗時(shí)長(zhǎng)。而伊朗政府財(cái)政收入捉襟見肘、銀行貸款資金不足，每年需要根據(jù)國(guó)家發(fā)展計(jì)劃和輕重緩急，確定哪些項(xiàng)目可以進(jìn)入融資清單。如果中伊雙方企業(yè)已簽訂的合同未能進(jìn)入項(xiàng)目清單之列，伊方業(yè)主很難獲得政府提供的外匯配額，只能到自由市場(chǎng)以高價(jià)購(gòu)匯，這無疑會(huì)增加成本。對(duì)于拿到政府外匯配額的伊朗業(yè)主來說，還需要籌措15%的預(yù)付款，但根據(jù)伊朗銀行當(dāng)前的信貸狀況，要得到這筆款項(xiàng)并非易事，很可能需要自籌資金。

前景與對(duì)策

伊朗是中東地區(qū)第二大經(jīng)濟(jì)體，工業(yè)基礎(chǔ)較好，但缺乏完整的體系。加快工業(yè)制造業(yè)發(fā)展是伊朗經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要方向，也是其實(shí)現(xiàn)四大沿海、跨境發(fā)展戰(zhàn)略（編者注：從波斯灣到里海的南北發(fā)展戰(zhàn)略；連接伊朗南部東、西兩邊的南南發(fā)展戰(zhàn)略；從波斯灣到土耳其的南西發(fā)展戰(zhàn)略；連接伊朗與土庫(kù)曼斯坦、哈薩克斯坦和中國(guó)的東西發(fā)展戰(zhàn)略）的基礎(chǔ)。伊朗領(lǐng)導(dǎo)層明確表示要加強(qiáng)與中國(guó)的合作，將本國(guó)的發(fā)展戰(zhàn)略與“一帶一路”戰(zhàn)略進(jìn)行對(duì)接。推動(dòng)國(guó)際產(chǎn)能合作是落實(shí)“一帶一路”倡議的重要途徑，這與伊朗提升工業(yè)化水平的需求相契合。廣義上講，在伊朗推動(dòng)產(chǎn)能合作就是把中國(guó)具有技術(shù)優(yōu)勢(shì)、富余的產(chǎn)能轉(zhuǎn)移到伊朗，其關(guān)鍵在于使中國(guó)的資金和技術(shù)與伊朗的資源形成優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)。

以鋼鐵產(chǎn)業(yè)為例，伊朗鐵礦石資源豐富，在政府長(zhǎng)期扶植下，伊朗鋼鐵工業(yè)處于比較發(fā)達(dá)的水平，但產(chǎn)業(yè)鏈不健全，部分鋼材品種仍需進(jìn)口。在美歐金融制裁限制伊朗石油出口后，伊朗政府鼓勵(lì)出口鐵礦石來換取外匯收入。而中國(guó)是伊朗最大的鐵礦石出口對(duì)象國(guó)，也是伊朗進(jìn)口鋼鐵產(chǎn)品的主要來源國(guó)。但近年來，中伊在鋼鐵行業(yè)的貿(mào)易摩擦日益增多。2014年伊朗決定對(duì)鐵礦石出口實(shí)行加稅30%的政策；2015年對(duì)進(jìn)口鋼鐵制品征收10%～20%的關(guān)稅，并規(guī)定只有國(guó)內(nèi)無法生產(chǎn)的鋼材才能以官方匯率價(jià)格購(gòu)買外匯。此舉迫使相關(guān)中國(guó)企業(yè)改變合作模式，從伊朗長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃中尋找新的合作空間。根據(jù)規(guī)劃，伊朗計(jì)劃在十年間將鐵礦石產(chǎn)量從當(dāng)前的21萬噸提高到82萬噸，原鋼產(chǎn)量從現(xiàn)在的16萬噸提高到25萬噸。但發(fā)展鋼鐵工業(yè)需要提高鐵礦石的生產(chǎn)和加工能力，同時(shí)需要水、電、鐵路和碼頭等基礎(chǔ)設(shè)施。因此，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)先行的“一帶一路”倡議與伊朗完善鋼鐵行業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈的需求存在交集，為中國(guó)企業(yè)與伊朗開展鋼鐵產(chǎn)能合作提供了機(jī)遇。目前，中國(guó)為伊朗七個(gè)鋼鐵項(xiàng)目提供融資已進(jìn)入落實(shí)階段。

能源合作一直是中伊經(jīng)貿(mào)合作的最大亮點(diǎn)。但石油貿(mào)易只是初級(jí)的能源合作，中國(guó)一直希望擴(kuò)大與伊朗在油氣產(chǎn)業(yè)上下游領(lǐng)域的全方位合作。后制裁時(shí)代，伊朗將加大能源出口和發(fā)展油氣產(chǎn)業(yè)放在經(jīng)濟(jì)工作的優(yōu)先位置，為吸引外資和提升產(chǎn)量設(shè)計(jì)了新石油合同，以代替飽受外國(guó)投資者詬病的“回購(gòu)合同”，并推出了70個(gè)價(jià)值300億美元的石油和天然氣開發(fā)項(xiàng)目，其中包括52個(gè)油田和18個(gè)勘探區(qū)塊。伊朗修改石油合同模式和實(shí)施油氣行業(yè)全產(chǎn)業(yè)鏈對(duì)外開放與合作，為深化中伊能源項(xiàng)目合作帶來了新機(jī)遇。

自去年以來，中伊在一些重點(diǎn)合作領(lǐng)域取得了初期成果。比如，2016年2月，滿載中國(guó)日用百貨、服裝、五金等小商品的集裝箱貨車從義烏出發(fā)，途經(jīng)哈薩克斯坦和土庫(kù)曼斯坦抵達(dá)伊朗，實(shí)現(xiàn)了伊朗與中國(guó)東部經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)的陸路連通；造價(jià)21億美元的德黑蘭—馬什哈德鐵路電氣化改造項(xiàng)目正式開工建設(shè)，其中造價(jià)的85%由中國(guó)進(jìn)出口銀行提供融資貸款，伊朗交通運(yùn)輸部提供貸款擔(dān)保。2016年8月，伊朗經(jīng)濟(jì)事務(wù)與財(cái)政部分別與中國(guó)進(jìn)出口銀行、國(guó)家開發(fā)銀行簽署諒解備忘錄。根據(jù)備忘錄，兩家中資銀行將為中伊經(jīng)貿(mào)項(xiàng)目提供融資。中國(guó)進(jìn)出口銀行提供的貸款額度沒有上限，中國(guó)國(guó)家開發(fā)銀行的貸款額度為150億歐元。

但是，中伊雙方對(duì)合作項(xiàng)目進(jìn)展速度都不甚滿意。有鑒于此，未來中伊兩國(guó)應(yīng)加強(qiáng)政府間的高效溝通和制度建設(shè)，以市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向推動(dòng)務(wù)實(shí)合作，并積極探索新的融資渠道，為企業(yè)提供更多的資金支持，共同為實(shí)現(xiàn)未來十年內(nèi)雙邊貿(mào)易額達(dá)到6000億美元的目標(biāo)努力。

（作者為中國(guó)社科院西亞非洲研究所副研究員）