楊瑞琴

當(dāng)前我國經(jīng)濟(jì)步入新常態(tài)，處于發(fā)展速度換擋期、結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期、前期刺激政策消化期“三期疊加”的困難時(shí)期，中央提出要加快實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變，今后經(jīng)濟(jì)增長方式是以要素和投資拉動(dòng)的方式向依靠創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)為主，新技術(shù)、新產(chǎn)品、新業(yè)態(tài)、新商業(yè)模式主導(dǎo)的質(zhì)量集約增長方式正成為我國經(jīng)濟(jì)的新常態(tài)，“大眾創(chuàng)業(yè)、萬眾創(chuàng)新”，必將涌現(xiàn)新的大批小企業(yè)面世?？梢灶A(yù)見，小企業(yè)貸款需求將日益攀升，小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)將會(huì)成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競爭的主戰(zhàn)場之一，如何促進(jìn)小企業(yè)貸款健康發(fā)展，是我們面臨的重要課題。

一、目前小企業(yè)貸款存在的問題

1.小企業(yè)貸款的準(zhǔn)入門檻高

目前，我國商業(yè)銀行最主要的貸款是抵押貸款，其次是擔(dān)保貸款和信用貸款，而信用貸款主要運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對小微企業(yè)客戶的結(jié)算、交易、存款、資產(chǎn)數(shù)據(jù)及信用記錄等信息進(jìn)行分析判斷，即按評分卡業(yè)務(wù)模式辦理的小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。但由于大多數(shù)小企業(yè)沒有土地、廠房所有權(quán)，同時(shí)財(cái)務(wù)信息和信用記錄都不完整，因此，小企業(yè)融資需求不能得到有效解決，融資貴融資難的情況仍是目前的主要矛盾。

2.小企業(yè)信用缺失的問題嚴(yán)重

小企業(yè)制度不健全，企業(yè)信息透明度差，導(dǎo)致其資信度不高，大多數(shù)企業(yè)都存在信用缺失的現(xiàn)象。一些企業(yè)由于經(jīng)營不善、過度擴(kuò)張等原因，加之經(jīng)濟(jì)下行期出現(xiàn)資金鏈斷裂等，企業(yè)出現(xiàn)虧損，銀行債務(wù)不能按期償還，致使貸款到期不能如期還本付息，形成不良貸款。一些企業(yè)信用度較差，無限期推遲還本付息，甚至逃廢銀行貸款，嚴(yán)重威脅銀行信貸資金安全。

3.小企業(yè)貸款的維護(hù)成本高

小企業(yè)借貸特點(diǎn)是貸款金額小、期限短、時(shí)效快、信息不對稱。商業(yè)銀行對小企業(yè)貸款的審查、發(fā)放、檢查及貸后管理，需花費(fèi)大量的人力和財(cái)力。據(jù)測算，小企業(yè)貸款成本約為大型企業(yè)的5倍，在這種投入產(chǎn)出的情況下，可想而知拓展小企業(yè)貸款的積極性就會(huì)受到挫傷。

4.為小企業(yè)貸款服務(wù)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)不能滿足需要

盡管一些地區(qū)成立了由政府控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，但其數(shù)量偏少，遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足小企業(yè)貸款的需要。而另一方面，民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)由于自身信用評級低、資金實(shí)力弱，加之自身業(yè)務(wù)素質(zhì)差，對貸款的把控不到位，導(dǎo)致賠付率居高不下，甚至出現(xiàn)違約等情況，風(fēng)險(xiǎn)狀況堪憂。

所有這些問題，直接導(dǎo)致了商業(yè)銀行在發(fā)展小企業(yè)貸款上的不愿為、不敢為和不作為，導(dǎo)致了小企業(yè)貸款發(fā)展舉步維艱。

二、促進(jìn)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)發(fā)展的對策

1.發(fā)揮政府的主導(dǎo)作用，構(gòu)建完善的社會(huì)信用體系

堅(jiān)持政府扶助、市場運(yùn)作、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，完善社會(huì)信用體系。一是完善中小企業(yè)融資的法律、政策體系，國家應(yīng)盡快制訂相關(guān)法律法規(guī)，明確擔(dān)保機(jī)構(gòu)的法律地位，包括擔(dān)保資金、擔(dān)保機(jī)構(gòu)基本資產(chǎn)的增資機(jī)制和補(bǔ)償機(jī)制等問題，促進(jìn)小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。二是建立財(cái)政有限補(bǔ)償機(jī)制。對政府出資的擔(dān)保機(jī)構(gòu)賠付造成的資金損失，由財(cái)政預(yù)算安排資金給予一定的補(bǔ)償，增強(qiáng)其抗風(fēng)險(xiǎn)能力。有條件的地區(qū)，設(shè)立擔(dān)?？癸L(fēng)險(xiǎn)基金，其基金由財(cái)政和各擔(dān)保機(jī)構(gòu)繳納，對出現(xiàn)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予適度補(bǔ)助。三是大力發(fā)展以小企業(yè)出資的互助式會(huì)員制擔(dān)保機(jī)構(gòu)，帶動(dòng)民間資本組建商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。同時(shí)，對現(xiàn)有的擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立資本金補(bǔ)充機(jī)制，鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)通過聯(lián)合、兼并、重組和吸收民間資金增加資本金投入，增強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保能力。四是由政府責(zé)成當(dāng)?shù)毓ど坦芾聿块T專門對不履行還款義務(wù)的單位和個(gè)人向社會(huì)定期通報(bào)，并借助有效平臺列入黑名單，動(dòng)態(tài)監(jiān)測定期更新，保持信息的時(shí)效性，限制他們參與一定社會(huì)活動(dòng)的權(quán)利，培育講誠信的社會(huì)氛圍，構(gòu)建完善的社會(huì)信用體系。

2.優(yōu)化小企業(yè)貸款審批流程，提高授信效率

目前許多銀行將小企業(yè)貸款審批上收到一級分行，貌似可以規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)，但是由于信息不對稱，審批人好像“盲人摸象”，光靠紙面的簡單內(nèi)容很難判斷風(fēng)險(xiǎn)大小。今后要堅(jiān)持責(zé)權(quán)利相結(jié)合，明確經(jīng)營主責(zé)任人為小企業(yè)貸款的第一責(zé)任人，對經(jīng)營主責(zé)任人進(jìn)行終身追責(zé)。將小企業(yè)貸款審批權(quán)限下放到二級分行，提高審批效率，實(shí)行“營銷和授信預(yù)調(diào)查”、“授信調(diào)查與盡職審查”、“授信后檢查與當(dāng)期續(xù)授信”三同步。差別化授權(quán)，對風(fēng)險(xiǎn)低、抵押充分、金額小的小企業(yè)貸款，走簡化流程，縮短決策鏈；對金額大、擔(dān)保能力不強(qiáng)的新客戶，要深入調(diào)查，嚴(yán)格控制信貸風(fēng)險(xiǎn)。提高貸款審批效率，滿足小企業(yè)客戶“小、頻、急”的資金需求。

3.注重實(shí)質(zhì)性風(fēng)險(xiǎn)，建立合理的小企業(yè)信用評級模型

信用評級指標(biāo)要側(cè)重小企業(yè)的成長性、盈虧性、納稅信息等因素，改變以財(cái)務(wù)報(bào)表的財(cái)務(wù)比率分析為主的信貸風(fēng)險(xiǎn)分析方法，將現(xiàn)金流量分析，特別是未來現(xiàn)金流的預(yù)測和財(cái)務(wù)彈性分析作為信貸分析的重點(diǎn)，加強(qiáng)對行業(yè)競爭地位和行業(yè)發(fā)展趨勢、戰(zhàn)略管理、外部支持、核心競爭力、企業(yè)經(jīng)營行為與納稅行為之間的關(guān)系和實(shí)際控制人等非財(cái)務(wù)因素的分析。并將擔(dān)保能力評價(jià)作為重要的評價(jià)內(nèi)容引入評價(jià)體系中，形成以擔(dān)保能力評價(jià)為中心，突出企業(yè)的信用狀況和所處經(jīng)濟(jì)環(huán)境的評價(jià)體系。既能充分考慮小企業(yè)的成長性、收益性等特點(diǎn)，又注重其經(jīng)營和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，使信用等級能夠合理地反映小企業(yè)的信用狀況和償債能力。

4.以市場為導(dǎo)向，開拓符合需求的金融產(chǎn)品

要立足經(jīng)濟(jì)新常態(tài)，關(guān)注小企業(yè)的新變化，針對小企業(yè)存在缺乏抵押、資金需求量小、經(jīng)營周轉(zhuǎn)快等特點(diǎn)推出靈活有效的信貸類產(chǎn)品。嘗試開辦應(yīng)收賬款、存貨、倉單質(zhì)押、e貸通、商貸通、以專利權(quán)等無形資產(chǎn)抵押和其他物權(quán)質(zhì)押貸款等多種形式的融資業(yè)務(wù)，探索商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)免擔(dān)保業(yè)務(wù)、國內(nèi)信用證、出口信用險(xiǎn)項(xiàng)下融資、政府采購封閉授信等產(chǎn)品。對信用記錄良好、貿(mào)易行為連續(xù)的優(yōu)質(zhì)小微企業(yè)，可以就其單筆業(yè)務(wù)貿(mào)易背景和上下游客戶的規(guī)模、信譽(yù)，幫助他們借助上下游大型客戶的資信發(fā)放供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品，或通過封閉貸款操作及單據(jù)控制等風(fēng)險(xiǎn)制約措施，為他們提供專項(xiàng)的自償性貿(mào)易融資服務(wù)。要大力拓展“助保貸”和“助保貸加擔(dān)?！蹦Ｊ降男刨J業(yè)務(wù)，即通過引入政府風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和企業(yè)群體互助增信，或其他有意愿有條件建立風(fēng)險(xiǎn)鋪底資金的政府背景機(jī)構(gòu)，同時(shí)增加擔(dān)保公司擔(dān)保等第三方增信合作，使入池小微客戶便捷獲得貸款。同時(shí)通過政府銀行共同努力推動(dòng)小企業(yè)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展。