劉葉莎

摘要：互聯(lián)網(wǎng)在近年來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中扮演著極具影響力的角色，互聯(lián)網(wǎng)金融作為網(wǎng)絡(luò)技術(shù)與金融行業(yè)相融合的產(chǎn)物，具有其獨(dú)有的發(fā)展空間。而隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的大力發(fā)展，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)范疇等方面面臨著巨大的挑戰(zhàn)。本文通過對(duì)互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的分析，積極應(yīng)對(duì)現(xiàn)行體制的不足，并針對(duì)財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新做出解析。

關(guān)鍵詞：互聯(lián)網(wǎng)金融；商業(yè)銀行；財(cái)務(wù)管理；創(chuàng)新

商業(yè)銀行是綜合性、多功能的金融企業(yè)，在我國(guó)的歷史發(fā)展中占據(jù)重要地位。銀行財(cái)務(wù)管理則是將銀行運(yùn)行過程中的資金流動(dòng)、財(cái)務(wù)收支進(jìn)行有效的優(yōu)化配置的過程。而就我國(guó)目前商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理來說，通過對(duì)財(cái)務(wù)工作的科學(xué)組織和對(duì)資源的合理化配置，將銀行利潤(rùn)最大化、股東財(cái)富最大化、銀行價(jià)值最大化。

一、互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代商業(yè)銀行面臨的沖擊

互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)于現(xiàn)代社會(huì)的年輕人來說已被廣泛應(yīng)用，諸如微信轉(zhuǎn)賬、紅包、支付寶等，沖擊了銀行原有的匯款、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；針對(duì)于理財(cái)方向，互聯(lián)網(wǎng)同樣有類似余額寶的眾多品牌搶占了銀行存款的市場(chǎng)份額；互聯(lián)網(wǎng)還針對(duì)小微企業(yè)以及個(gè)人用款時(shí)間短、金額少、頻率高等特點(diǎn)推出新的產(chǎn)品，以適應(yīng)其資金訴求，很大程度上影響了商業(yè)銀行的貸款市場(chǎng)；從家庭支出來說，水、電、燃?xì)獾热粘ＯM(fèi)，通過網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)代繳已成為方便、快捷的繳費(fèi)方式，使商業(yè)銀行的代繳費(fèi)服務(wù)的使用人群逐漸減少。由此可見，互聯(lián)網(wǎng)金融在很大程度上影響了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范疇，加大了商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，弱化了商業(yè)銀行的社會(huì)地位，使商業(yè)銀行面臨巨大的挑戰(zhàn)。

二、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理存在的問題

互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，商業(yè)銀行在業(yè)務(wù)范疇、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)等方面受到了前所未有的擠壓，但這僅僅是外部金融環(huán)境的影響。作為商業(yè)銀行本身應(yīng)積極看待財(cái)務(wù)管理方面存在的問題，針對(duì)問題存在的方向?qū)で笊虡I(yè)銀行在新時(shí)期的發(fā)展。

1.商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理理念相對(duì)滯后

目前我國(guó)的商業(yè)銀行大多采取廣布網(wǎng)點(diǎn)的方式進(jìn)行經(jīng)營(yíng)，但在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，年青一族已很少通過銀行辦理轉(zhuǎn)賬、匯款、繳費(fèi)等業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)面臨投入資金量大、人員成本較重、客流量少、資金流動(dòng)量小的尷尬局面，拉低了商業(yè)銀行整體的經(jīng)營(yíng)收益。這也意味著商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理理念更新不及時(shí)、認(rèn)識(shí)不到位，造成銀行內(nèi)部項(xiàng)目預(yù)測(cè)和實(shí)際脫節(jié)現(xiàn)象嚴(yán)重。

2.商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管控不夠先進(jìn)

銀行信貸業(yè)務(wù)的審核標(biāo)準(zhǔn)形式化、呆板化，長(zhǎng)時(shí)間的信息審核會(huì)造成客戶流失，使互聯(lián)網(wǎng)金融有機(jī)可乘，輕而易舉地?cái)D占了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的市場(chǎng)份額。而從信息的角度分析，銀行并不能完全掌握客戶的資金動(dòng)向，信息的不對(duì)稱也加大了銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.商業(yè)銀行相關(guān)人員素質(zhì)有待提升

商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理方面，對(duì)工作人員的考核相對(duì)完善，但在實(shí)際操作過程中，并不是所有的工作人員都能夠達(dá)到要求的標(biāo)準(zhǔn)。商業(yè)銀行有必要進(jìn)一步提高工作人員素質(zhì)，從數(shù)據(jù)分析處理能力、財(cái)務(wù)知識(shí)儲(chǔ)備、財(cái)務(wù)管理等方向?qū)ぷ魅藛T進(jìn)行培訓(xùn)，使商業(yè)銀行的工作人員整體素質(zhì)有所提升，以適應(yīng)新時(shí)期互聯(lián)網(wǎng)金融背景下，商業(yè)銀行的發(fā)展需求。

三、商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理路徑

進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，商業(yè)銀行受到了一定程度的打擊，但對(duì)于商業(yè)銀行的長(zhǎng)足發(fā)展同樣提供了契機(jī)。商業(yè)銀行應(yīng)提升其核心競(jìng)爭(zhēng)力，加大力度整合資源、推陳出新，全方位實(shí)現(xiàn)改革創(chuàng)新。那么從商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理的角度，我們提出了以下應(yīng)對(duì)措施：

1.全面實(shí)施切實(shí)有效的財(cái)務(wù)成本管理

財(cái)務(wù)成本管理在商業(yè)銀行財(cái)務(wù)管理過程中發(fā)揮著不可替代的作用，可以說是財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新有效措施。對(duì)增強(qiáng)商業(yè)銀行的綜合競(jìng)爭(zhēng)力、增加商業(yè)銀行收益有著非常重要的意義。財(cái)務(wù)成本管理應(yīng)從改善財(cái)務(wù)成本結(jié)構(gòu)入手，對(duì)商業(yè)銀行的管理進(jìn)行全方位的財(cái)務(wù)成本控制。首先要優(yōu)化商業(yè)銀行成本投入，從商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)入手，撤并利潤(rùn)產(chǎn)出較少的網(wǎng)點(diǎn)，以自動(dòng)設(shè)備取而代之，減少人員投入；其次要規(guī)避財(cái)務(wù)成本風(fēng)險(xiǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)管理作為財(cái)務(wù)成本管理的核心，進(jìn)行科學(xué)的、有效的、全面的成本管理。

2.完善財(cái)務(wù)管理運(yùn)行體制

商業(yè)銀行可以實(shí)行現(xiàn)代企業(yè)管理中的矩陣管理模式，以中心輻射式的組織結(jié)構(gòu)模式，強(qiáng)化銀行內(nèi)部管理控制手段。對(duì)商業(yè)銀行業(yè)務(wù)或產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)及收益進(jìn)行量化考核，形成成本效益機(jī)制，樹立現(xiàn)化代的財(cái)務(wù)管理理念。并配合全面、系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警意識(shí)，使商業(yè)銀行對(duì)有限的資源實(shí)現(xiàn)高效的利用。在商業(yè)銀行內(nèi)部建立健全綜合性的考評(píng)體系，對(duì)工作人員的業(yè)績(jī)、指標(biāo)進(jìn)行綜合、客觀的考量。在工作人員之間樹立正確的財(cái)務(wù)管理理念，建立崗位責(zé)任制，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行的精細(xì)化運(yùn)作管理。

3.提升信息技術(shù)水平

時(shí)下的互聯(lián)網(wǎng)金融高速運(yùn)行發(fā)展，商業(yè)銀行也需要加可是財(cái)務(wù)管理的信息化程度。利用現(xiàn)有的信息資源，與信息時(shí)代的大數(shù)據(jù)相結(jié)合，對(duì)于商業(yè)銀行的現(xiàn)狀做出客觀分析，進(jìn)而研究與制定下一步的發(fā)展計(jì)劃，確定顧客群的需求方向，實(shí)現(xiàn)對(duì)行業(yè)資源的充分利用。信息技術(shù)水平上的提升，有利于適應(yīng)商業(yè)銀行自身的發(fā)展，為財(cái)務(wù)管理信息化技術(shù)水平的進(jìn)一步提高提供了技術(shù)支持。

4.財(cái)務(wù)管理模式的更新

對(duì)于先進(jìn)的財(cái)務(wù)管理模式，無論是國(guó)外的還是國(guó)內(nèi)的，我們都應(yīng)加大學(xué)習(xí)力度。結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)的發(fā)展現(xiàn)狀，對(duì)自身的財(cái)務(wù)管理模式進(jìn)行更新。尤其針對(duì)重大項(xiàng)目的推出，商業(yè)銀行應(yīng)加大投入力度，在有限的時(shí)間內(nèi)最大可能的搶占市場(chǎng)份額，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行在互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代的逆襲，獲得平穩(wěn)、高效的發(fā)展。

綜上所述，進(jìn)入互聯(lián)網(wǎng)金融時(shí)代，商業(yè)銀行應(yīng)從財(cái)務(wù)管理方面進(jìn)行改革創(chuàng)新。優(yōu)化銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)的同時(shí)，實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行市場(chǎng)格局的加速轉(zhuǎn)型。商業(yè)銀行應(yīng)從自身出發(fā)，綜合分析優(yōu)勢(shì)與劣勢(shì)，提高對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融的認(rèn)知，加強(qiáng)對(duì)財(cái)務(wù)管理模式的研究，從而實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理層面的創(chuàng)新，使商業(yè)銀行在未來的經(jīng)濟(jì)發(fā)展中不斷的發(fā)展進(jìn)步，最大限度地獲得企業(yè)價(jià)值。