李博

【摘要】近年來，商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務發(fā)展遇到諸多困難，如單筆業(yè)務金額較小、經(jīng)濟資本占用較高、容易被偽造、操作流程復雜、基層信貸人員營銷意愿不強等問題。許多商業(yè)銀行表外業(yè)務停滯不前甚至萎縮。通過走訪和溝通，我們發(fā)現(xiàn)，為減少經(jīng)營現(xiàn)金流出、充分利用財務杠桿，許多客戶對銀行承兌匯票、保函等表外信貸業(yè)務需求旺盛，與商業(yè)銀行停滯的表外業(yè)務形成矛盾。

目前，許多大型企業(yè)集團正在鼓勵成員單位使用財務公司開立的保函、承兌匯票等表外信貸產(chǎn)品。作為解決大型企業(yè)表外信貸業(yè)務需求的一種嘗試。

同時，眾多網(wǎng)絡支付機構也提出“讓信用當錢花”的口號，從個人信貸業(yè)務開始，逐步向小微企業(yè)滲透。

面對激烈的市場競爭，本文從商業(yè)銀行角度出發(fā)，探討在激烈的市場競爭中，如何將表外信貸業(yè)務集中處理。

【關鍵詞】商業(yè)銀行 信貸業(yè)務

一、表外業(yè)務市場現(xiàn)狀

（一）商業(yè)銀行表外業(yè)務發(fā)展情況

近年來，商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務發(fā)展遇到諸多困難，如單筆業(yè)務金額較小、經(jīng)濟資本占用較高、容易被偽造、操作流程復雜等問題。所以商業(yè)銀行中各業(yè)務管理部門各自為戰(zhàn)，單獨管理自己的表外業(yè)務。由于費時費力且收益較低，

由于經(jīng)濟資本占用高，且業(yè)務費時費力，基層信貸人員營銷表外信貸業(yè)務意愿不強，停止辦理許多收益不高的表外業(yè)務被。同時，部分銀行提高了表外信貸業(yè)務收費，造成客戶辦理表外信貸業(yè)務的需求進一步被抑制。

目前，許多商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務特別是銀行承兌匯票停滯不前甚至萎縮。

（二）客戶表外業(yè)務需求情況

在商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務萎縮的情況下，客戶的表外信貸業(yè)務需求卻沒有消失，只是被抑制住了。

通過對客戶的走訪和溝通，我們發(fā)現(xiàn)，客戶辦理表外信貸業(yè)務的目的主要由三個。

1.保持資金流動性。如汽車制造等行業(yè)，經(jīng)營性現(xiàn)金流出較大，為保持資金的流動性，大量開具銀行（商業(yè)）承兌匯票用于向供應商支付。且供應商收到承兌匯票后也會向其上游轉讓。

開具銀行（商業(yè)）承兌匯票還可以減少客戶經(jīng)營現(xiàn)金流出，改善其經(jīng)營現(xiàn)金流，達到美化報表的效果。

2.減少保證金占用。許多客戶希望充分利用銀行提供的財務杠桿，利用自身的信用開立保函等表外信貸業(yè)務，減少對保證金的占用。尤其是在加息預期之下，釋放被占用的保證金更是企業(yè)的迫切需求。

3.受行業(yè)慣例及甲方要求影響。部分從事建筑業(yè)、制造業(yè)的部分企業(yè)客戶，對保函的需求近乎剛性。

（三）目前市場中的解決方案

1.大型企業(yè)。近年來，許多大型企業(yè)集團紛紛成立了財務公司，其正在鼓勵成員單位使用財務公司開立的保函、承兌匯票等表外信貸產(chǎn)品。作為解決大型企業(yè)表外信貸業(yè)務需求的一種嘗試。

市場中的大型央企，正在鼓勵成員單位使用財務公司承兌的（電子）銀行承兌匯票、（紙制）商業(yè)承兌匯票、成員單位承兌商業(yè)承兌匯票對外支付，以減少經(jīng)營現(xiàn)金流出。

我們深入拜訪了財務公司和成員單位后了解，目前市場上對成員單位承兌的商業(yè)承兌匯票并不認可，常遭到拒收或要求銷售回扣情況。而財務公司承兌的（電子）銀行承兌匯票和（紙制）商業(yè)承兌匯票認可程度參差不齊，大型央企財務公司承兌的票據(jù)認可程度較高，其他企業(yè)財務公司承兌的票據(jù)認可程度則較低。而且財務公司的客戶資源集中在集團內(nèi)部，規(guī)模較小，辦理承兌匯票業(yè)務的成本較高，且辦理意愿弱。

2.中型企業(yè)。對于沒有建立財務公司的大型企業(yè)和中等規(guī)模企業(yè)來說，更多的還是依靠商業(yè)銀行提供表外信貸業(yè)務，但面對商業(yè)銀行越來越高的價格以及較低的效率，許多中等規(guī)模企業(yè)在忍耐的同時也在嘗試使用自身承兌的商業(yè)承兌匯票進行支付。由于自身信用有限，以及監(jiān)管和市場主體都無法準確獲知非金融機構的或有負債總額，目前市場中對此類票據(jù)并不認可，接受者寥寥無幾。一位從事機械零部件貿(mào)易的公司負責人表示，只接受銀行承兌匯票，商業(yè)承兌匯票必須是長期合作的大型央企下屬單位承兌，才會勉強接受，同時還需要對方給與一定商業(yè)折扣或其他優(yōu)惠條件。

3.小微企業(yè)。處于銀行信貸范圍邊緣的小微企業(yè)，絕大多數(shù)無法達到商業(yè)銀行對表外信貸業(yè)務的高門檻，只能用抵質押或交納100%保證金的形式來獲得表外信貸業(yè)務。如此進一步加劇了小微企業(yè)的資金緊張程度和經(jīng)營成本。

為支持小微企業(yè)發(fā)展，以螞蟻金服為代表的互聯(lián)網(wǎng)金融機構提出“讓信用當錢花”的口號，利用其大數(shù)據(jù)資源，從小微企業(yè)主個人信貸業(yè)務開始，逐步向小微企業(yè)滲透。

二、商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務解決方案的探討

為擴大表外信貸業(yè)務市場，商業(yè)銀行應該優(yōu)化自身表外信貸業(yè)務的辦理和營銷方式，以集中處理的方式來擴大表外信貸規(guī)模，并降低運營成本。

（一）商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務集中處理的原因

目前大多數(shù)商業(yè)銀行以及財務公司都可以辦理表外信貸業(yè)務。財務公司方面，通常信貸經(jīng)營部門人員較少，大多數(shù)情況信貸人員下不超過10個人。且其組織形式多按客戶分類，每個信貸人員為自己負責的客戶辦理不同種類的信貸業(yè)務，所以更像是自我補給的游擊隊。

商業(yè)銀行在處理表外信貸業(yè)務時采用各基層機構信貸人員單兵作戰(zhàn)的方式，為自己所負責的客戶辦理各類信貸業(yè)務，了解各類信貸業(yè)務的辦理規(guī)則和業(yè)務流程，由于規(guī)模限制，無法形成分工，信貸人員多以網(wǎng)點為單位“參加戰(zhàn)斗”，在部分銀行甚至出現(xiàn)每個信貸人員單獨“作戰(zhàn)”的情況。在這種模式下，商業(yè)銀行相比財務公司等金融機構的表外信貸業(yè)務并無優(yōu)勢。

商業(yè)銀行應該抓住財務公司的劣勢，充分利用自己的規(guī)模優(yōu)勢，將表外信貸業(yè)務集中處理，并通過集中處理和專業(yè)分工來減少人員配置，提高工作效率，降低單筆表外信貸業(yè)務人工成本，同時由專業(yè)人員嚴格把關，也可降低整體表外信貸業(yè)務操作風險，減少經(jīng)濟資本占用。

（二）商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務集中處理的方法

表外信貸業(yè)務集中處理可將商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務流程進行分工。由基層經(jīng)營機構核實貿(mào)易背景真實性后，交由集中處理機構進行業(yè)務受理、材料處理、業(yè)務申報、合同處理、貸后檢查、到期解付等程序，并對各階段分別控制，形成標準化流水線作業(yè)，通過擴大規(guī)模提高效率，降低運營成本。

在集中處理機構中，需要實行崗位分工制度，對同一業(yè)務多崗位復核，避免操作風險。同時在貸前、貸中、貸后環(huán)節(jié)建立防火墻，并實行人員輪崗制度，防范違規(guī)風險。

（三）商業(yè)銀行表外信貸業(yè)務集中處理的優(yōu)勢

商業(yè)銀行將表外信貸業(yè)務集中處理，將帶來如下優(yōu)勢：

1.優(yōu)化流程、提升效率。表外信貸業(yè)務集中處理，可優(yōu)化表外信貸業(yè)務處理流程，提高表外信貸業(yè)務處理效率。同時通過規(guī)?；幚肀硗庑刨J業(yè)務，可降低單筆業(yè)務處理效率。從而解放基層客戶經(jīng)理生產(chǎn)力，增加營銷能力，促進轉型。

2.專業(yè)分工、防范風險。表外信貸業(yè)務集中處理，可將各個信貸環(huán)節(jié)拆分，規(guī)范表外業(yè)務操作，避免客觀操作失誤。同時并建立防火墻，防范表外信貸業(yè)務操作風險，減少主管違規(guī)操作。

3.高標準化、成本降低。表外信貸業(yè)務集中處理，可提升表外信貸業(yè)務標準化程度，降低信貸業(yè)務辦理成本，通過標準化合同條款的推廣，也有助于降低銀行與客戶、客戶與客戶的交易成本。