寧倩
【摘要】當(dāng)前需要在“控流出”機(jī)制下有序開展外匯管理。同時,在實施“控流出”工作時,重點應(yīng)放在有效識別各種不合理甚至金融欺詐式的套匯行為。通過討論,考核的方式方法為:對銀行外匯放貸需求進(jìn)行調(diào)研、指導(dǎo)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合結(jié)余對標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行考核、為控流出的實施提供考核建議。
【關(guān)鍵詞】控流出 商業(yè)銀行 外匯 考核
我國作為開放經(jīng)濟(jì)體,資本類項目已在一定程度上向國際開放,進(jìn)而國外投資者可以在國際貨幣市場以本國幣種兌換人民幣以用投資,而且也可以以美元的貨幣形態(tài)存入我國銀行獲得利差。若是出現(xiàn)突發(fā)性的外匯外流風(fēng)險,不僅將直接影響到人民幣的匯率穩(wěn)定性,也會因國外資金的大量抽走,而可能導(dǎo)致固定資產(chǎn)類投資品的市場價格出現(xiàn)崩盤。從中不難理解,當(dāng)前需要在“控流出”機(jī)制下有序開展外匯管理。當(dāng)然這里也需要重視一點的是,隨著我國實體經(jīng)濟(jì)面的逐步復(fù)蘇,不少企業(yè)需要外匯完成各項采購任務(wù);同時,外資企業(yè)在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模時,也需要獲得主要以美元為主的外匯支持。這就要求,在實施“控流出”工作時,應(yīng)有效識別各種不合理甚至金融欺詐式的套匯行為。由此,這也構(gòu)成了銀行考核的價值取向。
一、銀行“控流出”的著力點分析
具體而言,銀行“控流出”的著力點可分析如下:
(一)著力于規(guī)制企業(yè)不合理的外匯需求
由國際貿(mào)易機(jī)制可知,我國企業(yè)需要將人民幣轉(zhuǎn)換為美元或歐元,才能在國際市場中采購大宗物資。隨著我國當(dāng)前實體經(jīng)濟(jì)面的不斷復(fù)蘇,企業(yè)在國際市場中的采購行為也將日益增多。商業(yè)銀行在助力我國實體經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的同時,還應(yīng)對部分企業(yè)不合理的外匯需求進(jìn)行規(guī)制。那么何為不合理的外匯需求呢。簡單而言,便是超出采購總預(yù)算之外的那部分外匯需求。
(二)著力于識別主體不合規(guī)的外匯需求
目前我國作為全球第二大經(jīng)濟(jì)體,這不僅促使國際社會主動與我國保持經(jīng)貿(mào)往來關(guān)系,也使得我國國民的“走出去”步伐也日益加快。以高端服務(wù)業(yè)為特征的國際旅游產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,以及由此而帶動的關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展,都對外匯產(chǎn)生了極大的需求沖動。由此,銀行還應(yīng)著力于識別各類主體不合規(guī)的外匯需求。
二、對銀行考核的原則分析
考核的目的應(yīng)定為于倒逼銀行更好的履行“控流出”的工作,但卻需要避免因考核壓力而帶來的銀行“一刀切”工作模式。正如上文所提到的,銀行應(yīng)切實起到助力實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的職能。下面,可以從兩個方面來對原則進(jìn)行分析:
(一)突出銀行“控流出”的量化指標(biāo)
在一個經(jīng)濟(jì)時間范圍內(nèi),以量化指標(biāo)來對銀行外匯結(jié)余進(jìn)行考核,具有科學(xué)與剛性的優(yōu)勢。由于銀行在“控流出”的同時,還需要以放貸和兌換的方式向各類主體來提供外匯,所以考核應(yīng)更加重視結(jié)果,而不應(yīng)對銀行的日常業(yè)務(wù)開展造成干擾。當(dāng)然,從技術(shù)層面進(jìn)行指導(dǎo)和提出建議仍是可行的。
(二)關(guān)注銀行“控流出”的社會效益
辯證的去對待銀行“控流出”的作用效果,應(yīng)成為考核銀行工作績效最為核心的價值判斷。不然,考核機(jī)制必然會成為銀行規(guī)避考核壓力和風(fēng)險的行動指南,進(jìn)而對實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展造成不必要的麻煩。為此,關(guān)注銀行“控流出”的社會效益應(yīng)作為另一項原則。
以上從兩個方面所做的原則分析,還可以被細(xì)化為若干分原則。由此,助力考核方式方法的構(gòu)建。
三、原則導(dǎo)向下的考核方式方法構(gòu)建
根據(jù)以上所述并在原則導(dǎo)向下,考核方式方法可構(gòu)建如下:
(一)對銀行外匯放貸需求進(jìn)行調(diào)研
上級主管部門對銀行“控流出”績效實施考核,需要切實從銀行的資產(chǎn)類業(yè)務(wù)經(jīng)營實際中來開展,而不能僅憑主觀臆想來構(gòu)建考核體系。因此,上級考核部門應(yīng)對銀行外匯放貸需求現(xiàn)狀進(jìn)行調(diào)研,而且需要在當(dāng)前宏觀經(jīng)濟(jì)大背景下理解實體經(jīng)濟(jì)對外匯的需求特征。只有這樣,才能在考核指標(biāo)的設(shè)計中做到符合實際需要。
(二)指導(dǎo)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)
上級考核部門應(yīng)與銀行系統(tǒng)建立起戰(zhàn)略同盟關(guān)系,這就需要通過對前期調(diào)研信息的整合和處理,指導(dǎo)銀行系統(tǒng)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)。這里的標(biāo)準(zhǔn)包括:對外匯需求方申請事項的審核,以及確認(rèn)事項真實、合理的工作流程等。
(三)結(jié)合結(jié)余對標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行考核
銀行“控流出”的實效可以通過外匯結(jié)余數(shù)量體現(xiàn)出來,因此,根據(jù)“外匯結(jié)余數(shù)額/外匯總數(shù)額”的占比作為標(biāo)準(zhǔn),就能在量化指標(biāo)下考核銀行的“控流出”績效。但這里需要引入彈性考核機(jī)制,即當(dāng)匯率波動而導(dǎo)致的外匯需求增加,則可以在確認(rèn)其經(jīng)濟(jì)合理性的情況下,根據(jù)權(quán)變原則在考核中調(diào)整占比標(biāo)準(zhǔn)。
(四)為控流出的實施提供考核建議
這一項似乎并未被大多數(shù)同行所重視,即上級考核部門為銀行提供優(yōu)化“控流出”的建議。毫無疑問,只有通過借助考核部門的整體視域和專業(yè)優(yōu)勢,才能最終落實考核的目的。由此,隨著每次考核任務(wù)的完成,上級考核部門都應(yīng)與分行行長進(jìn)行座談,圍繞著對“控流出”的整改方案進(jìn)行商討。
綜上所述,以上便是筆者對文章主題的討論。當(dāng)前,針對銀行“控流出”的考核方式方法構(gòu)建仍處在不斷探索的過程中。本文也是筆者對工作經(jīng)驗的總結(jié),以期起到拋磚引玉的作用。
四、小結(jié)
當(dāng)前需要在“控流出”機(jī)制下有序開展外匯管理。當(dāng)然這里也需要重視一點的是,隨著我國實體經(jīng)濟(jì)面的逐步復(fù)蘇,不少企業(yè)需要外匯完成各項采購任務(wù);同時,外資企業(yè)在擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模時,也需要獲得主要以美元為主的外匯支持。因此,本文認(rèn)為:應(yīng)在辯證視角下來完成考核任務(wù)。具體的考核措施可圍繞著:對銀行外匯放貸需求進(jìn)行調(diào)研、指導(dǎo)建立有效外匯需求的標(biāo)準(zhǔn)、結(jié)合結(jié)余對標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行進(jìn)行考核、為控流出的實施提供考核建議等四個方面展開構(gòu)建。
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