郭子源

河南將于2017年年底前全面完成農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作，目前該省農(nóng)合機構的涉農(nóng)貸款已占全省銀行業(yè)三分之一以上，扶貧小額貸款占全省銀行業(yè)近三分之二。風險得到有效化解，股本得到充實，優(yōu)秀股東也參與金融機構的法人治理，為建設現(xiàn)代銀行制度奠定了基礎。

提升農(nóng)村金融服務水平，基礎是深化農(nóng)村金融體制機制改革。其中，“支農(nóng)主力軍”農(nóng)村信用社改革進展備受社會關注。記者從河南省銀監(jiān)局獲悉，河南省將于2017年年底前全面完成農(nóng)村商業(yè)銀行組建工作。

“農(nóng)信社”改組“農(nóng)商行”，是國務院對于深化農(nóng)信社改革的路徑部署。2014年，國務院辦公廳又印發(fā)《關于金融服務“三農(nóng)”發(fā)展的若干意見》，強調進一步深化農(nóng)信社改革，積極穩(wěn)妥組建農(nóng)村商業(yè)銀行，培育合格的市場主體，更好地發(fā)揮支農(nóng)主力軍作用。在此改革過程中，如何化解和防范風險？農(nóng)信社如何完成機制轉換？如何協(xié)同推進省聯(lián)社履職改革？

把化解風險放在首位

在我國農(nóng)村金融服務領域，長期以來形成了多種中小型機構并存的局面，它們包括農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村資金互助社、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行等。其中，農(nóng)信社承擔著支農(nóng)服務主力軍重任，在部分農(nóng)村地區(qū)，它甚至是農(nóng)民獲得金融服務的唯一渠道。

然而，農(nóng)信社也有著較重的“歷史包袱”：產(chǎn)權不明晰、法人治理結構不完善、內(nèi)控制度不健全、資產(chǎn)質量差、潛在風險大。

由此，國務院在《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》中提出，要重點解決好兩個問題：一是以法人為單位，改革信用社產(chǎn)權制度，明晰產(chǎn)權關系，妥善處理歷史積累和包袱；二是改革信用社管理體制，將其管理和風險處置責任交由省級人民政府承擔。

在此過程中，如何化解存量風險、防范增量風險？“從全國實踐看，基本做法是統(tǒng)籌發(fā)揮政府和市場的作用，從三方面入手防控風險。”中國銀監(jiān)會相關負責人說。

首先，落實財政、貨幣政策，各級地方政府用“真金白銀”置換農(nóng)信社不良資產(chǎn)；其次，農(nóng)信社實施股份制改革和增資擴股，通過股東購買方式化解不良資產(chǎn)，用市場力量加快化解歷史包袱；最后，對于高風險、經(jīng)營管理水平較差的農(nóng)信社，銀行業(yè)金融機構和優(yōu)質企業(yè)可對其兼并重組，民間資本階段性控股也獲得政策允許。

以河南省為例，去年各級政府共出資107.91億元幫助轄內(nèi)農(nóng)信社清收不良貸款、變現(xiàn)置入資產(chǎn)?！拔覀儓允亍龡l底線，即農(nóng)信社‘不出錢、不回購、不兜底?！焙幽香y監(jiān)局副局長周家龍說，同時，抓住政策允許?。ǖ兀┘壢谫Y平臺過渡性持有農(nóng)信社股份這一契機，指導各改制機構加快增資擴股、資產(chǎn)變現(xiàn)、虧損掛賬。

截至目前，河南省農(nóng)合機構共處置不良貸款553.44億元，變現(xiàn)置入資產(chǎn)110.18億元，6.11億元歷年虧損掛賬已全面消化。

要“形似”更要“神似”

“風險化解和機制轉換需要同步進行?！敝芗引堈f，農(nóng)信社改制農(nóng)商行，不能只是換個牌子，而要按照金融規(guī)律和市場要求轉換經(jīng)營機制。

他表示，與現(xiàn)代銀行制度相比，新組建的農(nóng)商行不僅要“形似”，更要“神似”。為此，河南銀監(jiān)局已印發(fā)相關指導意見，要求各改制機構從公司治理、資本管理、內(nèi)部控制、薪酬激勵、高管選聘、經(jīng)營創(chuàng)新等6方面進行機制轉換，從根本上解決改革中隱匿的“簡單翻牌”問題。

例如，改制機構應著力構建符合小法人特點的公司治理機制，加強流程建設，建立全面風險管理體系和符合現(xiàn)代農(nóng)村金融企業(yè)要求的經(jīng)營機制。

此外，為了優(yōu)化股權結構，監(jiān)管政策還允許農(nóng)信社在改制過程中引入民間資本，充實自身的資本金，優(yōu)先吸收農(nóng)村的企業(yè)和農(nóng)戶，股東要事先做出承諾，支持改制后的農(nóng)商行堅持服務“三農(nóng)”屬性，保持本土化經(jīng)營。

“扎實推進農(nóng)商行組建，成熟一家，組建一家，確保改制后的農(nóng)商行‘更名不更姓，改制不改向。”周家龍說，河南在改革中始終把握“三個堅持”和“三個增強”，即堅持縣域行社的法人地位、堅持服務“三農(nóng)”的市場定位、堅持農(nóng)信社體系完整性；增強公司治理、增強經(jīng)營管理能力、增強金融服務水平。

截至目前，河南省已組建農(nóng)商行81家（含批準籌建），占全省農(nóng)合機構總數(shù)的58%?！皬膶嵺`看，已組建的農(nóng)商行示范引領作用正不斷加大，有助于推動全省農(nóng)合機構優(yōu)化監(jiān)管指標、改善經(jīng)營狀況?！敝芗引堈f，目前河南省農(nóng)合機構的涉農(nóng)貸款已占全省銀行業(yè)三分之一以上，扶貧小額貸款占全省銀行業(yè)近三分之二。

他表示，通過改革，全省農(nóng)合機構風險得到有效化解，股本得到充實，優(yōu)秀股東也參與金融機構的法人治理，這些都為建設現(xiàn)代銀行制度奠定了基礎。

深化省聯(lián)社改革

隨著越來越多的農(nóng)信社改制成為農(nóng)商行，河南銀監(jiān)局又明確了“農(nóng)信社—農(nóng)商行—標桿銀行—上市銀行”的“四步走”路徑，旨在引導全省農(nóng)合機構進一步深化改革。

具體來看，各銀監(jiān)分局將從轄內(nèi)選取1至2家農(nóng)合機構作為標桿行培育對象，加強政策引導和監(jiān)管指導，力爭培育出3至5家在全國有影響力和競爭力的標桿銀行。

“濟源農(nóng)商行、新鄭農(nóng)商行今年已被評選為全國標桿農(nóng)商行，希望未來涌現(xiàn)出更多的優(yōu)秀農(nóng)商行、上市農(nóng)商行?！敝芗引堈f。

值得注意的是，農(nóng)信社改革的同時，省級農(nóng)村信用聯(lián)合社（省聯(lián)社）的履職改革也在穩(wěn)步開展。根據(jù)國務院《深化農(nóng)村信用社改革試點方案》，農(nóng)信社管理和風險處置責任交由省級人民政府承擔。為了有效履行職責，各省先后組建了省聯(lián)社或其他形式的省級管理平臺，通過整章建制、稽核審計、中后臺服務等途徑推動改革，以解決過去農(nóng)信社經(jīng)營不善、管理不健全等問題。

隨著改革深化，國務院辦公廳印發(fā)的《關于金融服務“三農(nóng)”發(fā)展的若干意見》提出要完善農(nóng)村信用社管理體制，省聯(lián)社要加快淡出行政管理，強化服務功能，優(yōu)化協(xié)調指導，整合放大服務“三農(nóng)”的能力。

“河南已經(jīng)全面啟動撤銷省農(nóng)信聯(lián)社‘地市辦事處，同時設立‘審計中心，這在全國具有開創(chuàng)性。”河南省農(nóng)村信用聯(lián)合社主任陳益民說，截至目前，省聯(lián)社3個地市辦事處已完成撤銷，9個審計中心已全部建立，審計中心對各個地方農(nóng)商行開展巡回審計，以強化行業(yè)管理的紀律約束。