劉茹姣

煙臺大學，山東 煙臺 264003

魯浙兩地小微企業(yè)生存現(xiàn)狀及發(fā)展策略

劉茹姣

煙臺大學，山東 煙臺 264003

小微企業(yè)在我國經濟社會中具有特殊的重要地位，本文以煙臺和溫州小微企業(yè)融資發(fā)展為視角，分析小微企業(yè)融資所面臨的困境和法律風險，探尋解決小微企業(yè)融資危機的方法與機制，從法律層面上探究怎樣設計法律制度對企業(yè)發(fā)展更有利，為完善小微企業(yè)發(fā)展前景提供有價值的參考。

民間借貸；融資服務平臺；雙元監(jiān)管機制

一、理論解釋

民間借貸，是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進行資金融通的行為。

民間借貸利率司法解釋規(guī)定，借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。

二、小微企業(yè)融資方式及相應的法律風險

(一)融資方式和渠道

1.從擁有資本的自然人直接融資

無須資質審核，方式靈活。借款時，雙方事先約定利息，在1分利-3分利之間。

2.利用人際關系進行融資

由于長期積累的信用，外國人大多愿意向信譽狀況良好和合作關系久的小微企業(yè)施以援手。另外，企業(yè)主利用自身積攢的人際關系和合作關系，先欠原材料廠家的錢采購原材料，等產品制成賣出賺到錢后，再還拖欠的原材料錢。循環(huán)利用自己的信譽狀態(tài)，維持企業(yè)生產運作。

3.通過中介機構融資

貸款一般要求征信狀況良好且具有本地戶口證明。貸款利率，例如溫州本地貸款，可同時向10家公司貸款，每家可貸款6千到1.2萬，利率是2.28分(年利率27.36%)；身份證貸款，貸款額度2000-2萬，利率是2.6分(年利率31.2%)。

4.企業(yè)主以個人名義向村鎮(zhèn)銀行借貸

溫州芙蓉鎮(zhèn)的企業(yè)大多以企業(yè)主個人名義向村鎮(zhèn)銀行貸款，利息一般是6厘多，合同期限一般是按年，基本沒有按月來按揭。

5.向小額貸款公司貸款

擔保方式多樣化，貸款額度寬度大，且基本與同期銀行貸款利率相同。

(二)融資法律風險

1.親戚融資

親戚融資在溫州是極其普遍的現(xiàn)象。但親戚間融資易與非法融資相混淆，2015年溫州芙蓉鎮(zhèn)企業(yè)就因此流失22個億。另外，煙臺多數(shù)通過私人和企業(yè)的民間借貸并不正規(guī)，利率較高，抵押物的設立也存在不公平。煙臺有一部分民間借貸存在黑社會性質組織的背后操縱，對小微企業(yè)十分不利。

2.通過民間投融資中介機構融資

年利率高達到27%、31%，表明有些中介機構利用法律的模糊地帶，踩線收取較高利息，易造成高利貸。

此外，逾期不還債，借貸人將終身負有信用污點，在征信平臺上被拉入黑名單。

3.銀行貸款

銀行發(fā)現(xiàn)借貸方在資金鏈、擔保鏈等環(huán)節(jié)存在問題時，就會抽貸資金，企業(yè)因此失去資金支柱，走向倒閉或破產。

另外，部分銀行采取本金不遞減的等額本息還款方式。比如銀行貸給公司50萬，三年期，每月計息五厘，三年后連本帶息歸還。按揭貸款，尤其是按月貸款，一些企業(yè)初時未覺利潤高，而發(fā)覺時卻為時已晚。(如下圖：)

4.小額貸款公司貸款

部分小額貸款公司受理無抵押貸款。名義利率一般不超過年息36%，然而實際借款利率在24%-48%之間。因未約定是紙面上的名義利率還是經過換算的實際年利率不得超過年息36%，故存在法律空白地帶，可能產生法律風險。

三、融資障礙的成因和制度根源

(一)企業(yè)

相對大型企業(yè)的成熟完善，小微企業(yè)在管理體系、人才配置和資本方面有著較大的差距。內外監(jiān)管不利，結構和制度不健全；資金狀況不佳……這些都是微小企業(yè)發(fā)展的阻力。

有的企業(yè)主野心太大，到外地另行投資出現(xiàn)意外而挪用本廠的資金，才造成了企業(yè)最終的倒閉和破產。

(二)小額貸款公司

利率較銀行貸款更高，也需要擔保物或者抵押物。

(三)銀行

1.由于小微企業(yè)回報低、真實性不確定，以及滿足貸款條件的企業(yè)少，銀行不愿給小微企業(yè)放貸。

2.銀行不單是存儲機構，更是營利機構，決定了其放貸對象多為大型私企或者國企。

3.不合理的金融體系，阻礙了借貸的便利。

四、解決小微企業(yè)融資問題的措施

(一)打鐵仍需自身硬

1.市場化原則與產業(yè)轉型

小微企業(yè)必須順應市場的需求，遵循市場化原則，進行轉型升級。擺脫低成本低收入的勞動加工型產業(yè)，發(fā)展科技型創(chuàng)業(yè)。

2.關系型融資

銀行應從與企業(yè)的長期合作中收集“軟信息”，對經營者信用度、品行以及還款能力的分析。企業(yè)應與銀行建立良好的信貸關系，提高信用評級，降低向銀行借貸的難度。

3.組團化經營和企業(yè)間聯(lián)保

選取組團企業(yè)時，注重優(yōu)勢互補或強強聯(lián)合，以提升小微企業(yè)的經營效益，改善資信狀況。再者，創(chuàng)新小微企業(yè)融資擔保的形式，實行“聯(lián)保聯(lián)貸”，發(fā)揮整體規(guī)模效應，為借貸提供便利。

(二)設計法律制度

1.制定《民間借貸法》

(1)合同。借款合同中需明確記載借款用途、金額、利率、期限等相關問題，以及借貸主體雙方的權利義務。借款人應如實提供有關的資料，不得挪作他用或進行違法活動等。

(2)利率。規(guī)定借貸合同的利率上限，在不超過36%的前提下，以借款本金為基數(shù)，按百分比確定上限，避免按揭貸款的超高利息風險。

(3)融資方式和程序。首先要規(guī)范融資渠道。在完善合法的渠道的同時，采用規(guī)制利率、禁止高利息等措施對非法渠道加以約束。對于踩線謀取高利的中介機構和采用本金不遞減的等額本息按揭還款的村鎮(zhèn)銀行限定利率和融資程序。

其次，規(guī)定融資程序。從融資過程的每個進程進行法律上的約束與制約，從而對民間借貸給予有力規(guī)范。

2.進一步打擊非法集資

明確現(xiàn)有民間借貸的合法與非法界限，對于非法吸收公眾存款等相關違法犯罪行為，應當進一步詳細規(guī)范，依法予以嚴厲懲治。

(三)設立小微企業(yè)民間借貸融資服務中心

借貸雙方可通過民間借貸融資服務中心這個平臺形成借貸關系，平臺作為中介僅提供媒介服務。

服務中心可依法建立小微企業(yè)信用評價體系，對登記的小微企業(yè)進行準入審查。經核準后入駐的小微企業(yè)，應當將其相關信息依法公布到信息登記平臺上，吸引放貸主體前來合作，引導民間借貸朝著陽光化、合法化發(fā)展。

(四)雙元監(jiān)管機制

1.企業(yè)內部監(jiān)管

對本小微企業(yè)民間借貸融資行為的合法性、融入資金的使用狀況、資金的流向和分配、財務報表制度的真實性進行管理和監(jiān)督，并將上述情況及時公布至企業(yè)網站、民間借貸融資服務中心，以提高小微企業(yè)的內部管理質量和外部信譽等級。

2.國家監(jiān)管的外部融資環(huán)境

(1)相關政府部門的監(jiān)管。政府應當在小微企業(yè)市場活動的各個環(huán)節(jié)進行監(jiān)管，進行實體性和程序性的雙重監(jiān)管，如設立專門的小微企業(yè)局，聘用專業(yè)工作人員等。

(2)銀行的差異化政策。銀行應該公平競爭，采取公平合理的貸款要求和利率，鼓勵更多的小微企業(yè)前來借貸。同時，銀行應該更多得考慮小微企業(yè)的成長性和“軟實力”，對有市場和效益、信譽度高的小微企業(yè)，及時給予信貸支持，實現(xiàn)銀行與小微企業(yè)的雙贏。

(3)追求合理的金融體系。借鑒國際經驗，結合我國實際，落實對小微企業(yè)的稅費優(yōu)惠政策，為其健康成長營造良好環(huán)境，助力小微企業(yè)的發(fā)展。

[1]于洋.中國小微企業(yè)融資問題研究[D].吉林大學，2013.

[2]李瑞雪.小微企業(yè)民間借貸融資法律問題研究[D].西南政法大學，2013.

[3]張偉如.中國商業(yè)銀行對小微企業(yè)信貸融資問題研究[D].對外經濟貿易大學，2014.

[4]<溫州市民間融資管理條例>及<實施細則>.2013.

D922.28；F832.4

A

2095-4379-(2017)35-0153-02

劉茹姣(1997-)，女，山東蓬萊人，煙臺大學，本科生，研究方向：法學。