楊琳琳

（南京大學(xué)政府管理學(xué)院，南京210023）

福利國(guó)家延遲退休的模式與鏡鑒

楊琳琳

（南京大學(xué)政府管理學(xué)院，南京210023）

日益加劇的人口老齡化加重了對(duì)退休制度和養(yǎng)老金的沖擊，延遲退休成為世界各國(guó)應(yīng)對(duì)老齡化最直接的現(xiàn)實(shí)著力點(diǎn)，福利國(guó)家紛紛推出調(diào)整退休年齡、延遲退休機(jī)制的實(shí)施方案。由于受社會(huì)背景、政治環(huán)境、經(jīng)濟(jì)體制和福利水平等方面的影響，福利國(guó)家的退休制度呈現(xiàn)出多樣性、差異性和靈活性。根據(jù)國(guó)家福利水平與就業(yè)促進(jìn)程度，將退休制度分為四種類型：“高福利+高就業(yè)”的退休模式，主要以社會(huì)民主主義福利國(guó)家為代表；“高福利+低就業(yè)”的退休模式，主要以保守主義福利國(guó)家為代表；“低福利+高就業(yè)”的退休模式，主要以自由主義福利國(guó)家為代表；“低福利+低就業(yè)”的退休模式，目前主要以我國(guó)為代表。通過(guò)考察福利與就業(yè)相掛鉤的四種退休模式，以瑞典、法國(guó)、美國(guó)和日本四國(guó)的延遲退休制度為例，并從退休意愿、養(yǎng)老金改革和調(diào)整老齡就業(yè)結(jié)構(gòu)三方面入手探討福利國(guó)家延遲退休的國(guó)際趨同性與差異性。經(jīng)過(guò)分析四國(guó)延遲退休經(jīng)驗(yàn)后發(fā)現(xiàn)退休意愿與退休年齡密切相關(guān)，循序漸進(jìn)延遲退休年齡，并建立彈性退休激勵(lì)機(jī)制能增加勞動(dòng)者的延遲退休意愿。退休制度與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相輔相成，完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系能讓延遲退休制度的推行事半功倍，而養(yǎng)老保險(xiǎn)制度自身存在的弊端和問(wèn)題會(huì)讓退休制度的改革效果大打折扣，因此，西方福利國(guó)家在推行延遲退休制度的同時(shí)需要完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，優(yōu)化退休制度的改革和實(shí)施環(huán)境。延遲退休必然要求推動(dòng)老年就業(yè)，通過(guò)促進(jìn)中高齡就業(yè)，緩解養(yǎng)老金支付壓力和勞動(dòng)力短缺問(wèn)題。根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家福利與就業(yè)掛鉤的退休模式可知，我國(guó)的延遲退休改革要減少阻力、取得既定目標(biāo)和最優(yōu)效果，既需要適時(shí)適度完善養(yǎng)老金制度的激勵(lì)與約束機(jī)制，漸進(jìn)式提高退休年齡，提高勞動(dòng)者的延遲退休意愿，形成因勢(shì)因時(shí)而謀的“拉力”；也需要健全多支柱養(yǎng)老金體系，減少退休的后顧之憂，形成應(yīng)勢(shì)而動(dòng)的“張力”；亦需要構(gòu)建積極的勞動(dòng)力市場(chǎng)促進(jìn)中高齡就業(yè)，形成順勢(shì)而為的“推力”，保障延遲退休群體良好的就業(yè)環(huán)境，建構(gòu)我國(guó)特色的延遲退休“拉力-張力-推力”體系。

福利國(guó)家；老齡化；延遲退休；退休年齡；彈性退休；養(yǎng)老金；老齡就業(yè)

一、引 言

為了積極應(yīng)對(duì)人口快速老齡化帶來(lái)的社會(huì)、經(jīng)濟(jì)和養(yǎng)老方面的壓力，西方福利國(guó)家紛紛提高了法定退休年齡（Normal Retirement age/Pensionable Age），減輕養(yǎng)老負(fù)擔(dān)。在國(guó)際金融危機(jī)和歐洲主權(quán)債務(wù)危機(jī)期間，高額的養(yǎng)老金支出成為壓垮希臘的最后防線，法國(guó)延遲退休年齡引發(fā)全國(guó)大罷工，這一切都折射出了“歐式”高福利的弊端。在“銀發(fā)浪潮”加重對(duì)養(yǎng)老金和退休制度的沖擊之際，西方福利國(guó)家開(kāi)始反思自身福利體制。西方福利國(guó)家發(fā)展時(shí)間較長(zhǎng)，具有成熟的養(yǎng)老金制度，人口老齡化程度又遠(yuǎn)高于世界平均水平，養(yǎng)老金支付壓力和財(cái)政壓力尤其突出，因此許多國(guó)家已經(jīng)紛紛推出了包括調(diào)整退休年齡、彈性退休制度、促進(jìn)中高齡就業(yè)等在內(nèi)的延遲退休制度改革方案，具有豐富的改革經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)。

由于福利水平、經(jīng)濟(jì)體制和政治環(huán)境的不同，福利國(guó)家在制定延遲退休改革方案上也呈現(xiàn)出差異性。艾斯平-安德森根據(jù)非商品化和分層化程度將福利國(guó)家分為社會(huì)民主主義福利國(guó)家、保守主義福利國(guó)家、自由主義福利國(guó)家，而東亞的學(xué)者將具有東亞特色的福利國(guó)家劃分為東亞福利體制。因此本文的研究問(wèn)題是不同福利體制下的退休模式是否也不同？不同的退休模式有哪些國(guó)際趨同性與差異性？這能夠?yàn)槲覈?guó)延遲退休制度的設(shè)計(jì)提供哪些有效的經(jīng)驗(yàn)？有鑒于此，在探討這些問(wèn)題的基礎(chǔ)，本文首先分析人口老齡化對(duì)退休制度的沖擊，并梳理國(guó)內(nèi)外學(xué)者對(duì)退休制度的研究成果；其次，以艾斯平-安德森的福利國(guó)家分類為基礎(chǔ)，具體考察不同類型國(guó)家的福利水平和老齡就業(yè)程度，根據(jù)養(yǎng)老保障和勞動(dòng)力市場(chǎng)的兩類不同取向，將福利國(guó)家退休制度分為四種模式；再次選取不同退休模式中具有代表性的瑞典、法國(guó)、美國(guó)和日本，通過(guò)對(duì)比分析不同國(guó)家在退休年齡、養(yǎng)老金和中高齡就業(yè)方面的改革經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，為我國(guó)退休政策的調(diào)整提供有益的啟示與建議。

二、現(xiàn)實(shí)考驗(yàn)：人口老齡化沖擊下亟待改革的退休制度

西方大多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)進(jìn)入老齡社會(huì)，如英國(guó)早在20世紀(jì)30年代、德國(guó)于20世紀(jì)70年代進(jìn)入老齡社會(huì)，根據(jù)表1可知在2010年，日本、德國(guó)、意大利已經(jīng)提前進(jìn)入超老齡社會(huì)。①2015年基本所有OECD國(guó)家都已進(jìn)入老齡社會(huì)，根據(jù)預(yù)測(cè)在2030年前后基本所有的OECD國(guó)家都將進(jìn)入超老齡社會(huì)。人口老齡化對(duì)退休制度的沖擊是巨大的，主要表現(xiàn)在對(duì)退休年齡和養(yǎng)老金支出的沖擊。

隨著全球老齡化發(fā)展趨勢(shì)的推進(jìn)，世界各國(guó)適時(shí)適機(jī)調(diào)整退休年齡，并根據(jù)老齡化發(fā)展的起點(diǎn)階段、老齡社會(huì)、超老齡化社會(huì)呈現(xiàn)出階段性、區(qū)域化和波浪式推進(jìn)的特征。先行進(jìn)入老齡社會(huì)的發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)表明，延遲退休應(yīng)與國(guó)家人口老齡化的時(shí)間表同步。具體實(shí)施分三個(gè)階段[1]：

第一階段是老齡社會(huì)（2010年前）：當(dāng)65歲及以上的老齡人口占總?cè)丝诘?%時(shí)，政府開(kāi)始著手準(zhǔn)備延遲退休方案，包括對(duì)國(guó)民進(jìn)行人口老齡化宣傳鋪設(shè)延遲退休的心理預(yù)期、設(shè)置延遲養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡方案、制訂和完善相應(yīng)法律制度、籌劃延遲退休的配套措施等。

第二階段深度老齡社會(huì)（2010-2030年）：當(dāng)老齡人口占總?cè)丝诩s14%時(shí)啟動(dòng)延遲退休方案。OECD國(guó)家開(kāi)始從延遲退休年齡入手展開(kāi)新一輪的養(yǎng)老金改革，例如,將領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡延至65歲左右（英德延遲至65歲、美國(guó)延遲至66歲），積極鼓勵(lì)個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老金分?jǐn)傉B(yǎng)老責(zé)任（英國(guó)單層養(yǎng)老金改革、智利擴(kuò)展自愿支柱）。

第三階段為超級(jí)老齡社會(huì)（2030年以后）：老齡人口占總?cè)丝诩s20%時(shí)，國(guó)家將更大力度地推遲退休年齡，部分國(guó)家將領(lǐng)取養(yǎng)老金的年齡延至67-70歲（如美國(guó)、冰島和挪威67歲退休，愛(ài)爾蘭68歲退休），養(yǎng)老金中引入更多商業(yè)保險(xiǎn)和個(gè)人保障更加強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任和義務(wù)的回歸。

表1 部分OECD國(guó)家65歲及以上人口占比重（單位：%）

人口老齡化一方面拉大了人均預(yù)期壽命與養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡之間的缺口，另一方面加大了國(guó)家公共養(yǎng)老金支出。根據(jù)表2可知，從2000前后OECD國(guó)家平均預(yù)期壽命與養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡之間的缺口已經(jīng)接近20歲，2030年預(yù)計(jì)達(dá)到22歲的缺口。根據(jù)國(guó)民平均15年的養(yǎng)老金供款年限，政府需要補(bǔ)齊每位國(guó)民5-7年的公共養(yǎng)老金，養(yǎng)老金負(fù)擔(dān)過(guò)重。根據(jù)表3能看出西方發(fā)達(dá)國(guó)家在2010年進(jìn)入深度老齡社會(huì)后，國(guó)家養(yǎng)老金支出占GDP平均比例高達(dá)11.3%，并且根據(jù)預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)養(yǎng)老金支出占GDP比重逐年遞增，到2060年高達(dá)12.9%，國(guó)家養(yǎng)老金支出不堪重負(fù)。以豪華養(yǎng)老著稱的法國(guó)和意大利的養(yǎng)老金支出占GDP比重14%以上，在2040年前后即將突破15%；英國(guó)和瑞典在國(guó)家基礎(chǔ)養(yǎng)老金之外提供自愿養(yǎng)老金，2015年國(guó)家養(yǎng)老金占GDP比重仍高達(dá)7.4%和9.7%。人口老齡化對(duì)退休年齡和養(yǎng)老金體系的雙重沖擊迫使西方福利國(guó)家紛紛進(jìn)行延遲退休改革，延遲退休機(jī)制呼之欲出。

表2 OECD國(guó)家領(lǐng)取退休金平均年齡與期望壽命（單位：歲）

表3 部分國(guó)家養(yǎng)老金支出占GDP比重 （單位：%）

三、研究現(xiàn)狀：退休年齡、退休行為與彈性退休機(jī)制

延遲退休最早起源于西方福利國(guó)家，西方學(xué)者對(duì)延遲退休的研究較早也較為深入。在國(guó)外學(xué)者研究基礎(chǔ)上，國(guó)內(nèi)學(xué)者也開(kāi)始對(duì)延遲退休進(jìn)行研究，雖然起步較晚，仍取得一定成就。在梳理國(guó)內(nèi)外學(xué)者近20年研究成果的基礎(chǔ)上，筆者將國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究成果分類為對(duì)退休年齡的研究、對(duì)退休行為及影響因素的研究、對(duì)彈性退休機(jī)制的研究。

（一）對(duì)退休年齡的研究

延遲退休年齡是延遲退休的第一步，因此對(duì)退休年齡設(shè)計(jì)規(guī)則和政策的評(píng)估，是國(guó)內(nèi)外近20年來(lái)的主流研究思路。特別對(duì)于處于人口老齡化、人口紅利逐漸消失狀態(tài)下的我國(guó)來(lái)說(shuō)，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)延長(zhǎng)法定退休年齡的共識(shí)與爭(zhēng)議并存。贊成延長(zhǎng)退休年齡的學(xué)者認(rèn)為我國(guó)現(xiàn)行退休制度始于建國(guó)初期，經(jīng)過(guò)六十多年的發(fā)展，現(xiàn)行男60歲、女50（女干部55）退休年齡的滯后性不斷凸顯，提前退休帶來(lái)諸多問(wèn)題，國(guó)家養(yǎng)老負(fù)擔(dān)日益加重，造成人力資源極大浪費(fèi)，更無(wú)法促進(jìn)年輕勞動(dòng)力就業(yè)[2-3]，科學(xué)化延長(zhǎng)法定退休年齡可以促進(jìn)老年勞動(dòng)力的合理利用，帶來(lái)第二次人口紅利，一定程度上緩解我國(guó)勞動(dòng)力供給緊張的現(xiàn)狀[4-6]。也有學(xué)者認(rèn)為延長(zhǎng)法定退休年齡會(huì)加劇勞動(dòng)力市場(chǎng)的就業(yè)競(jìng)爭(zhēng)，嚴(yán)重?cái)D占年輕勞動(dòng)力就業(yè)空間[7-8]，延長(zhǎng)退休年齡雖能在一定程度上緩解國(guó)家養(yǎng)老壓力，但是治標(biāo)不治本，不能從根本上解決我國(guó)養(yǎng)老金收支不平衡、養(yǎng)老金缺口的問(wèn)題[9-11]。國(guó)外學(xué)者研究發(fā)現(xiàn)62歲和65歲是勞動(dòng)者集中退休的兩個(gè)節(jié)點(diǎn)，由于西方福利國(guó)家在設(shè)計(jì)退休政策的懲罰與獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制時(shí)，將法定退休年齡設(shè)定為62或者65歲，促使人們形成在62或者65歲扎堆退休的行為，科學(xué)化合理化確定退休年齡尤其重要[12-13]。也有學(xué)者通過(guò)梳理23個(gè)OECD國(guó)家自1935年以來(lái)退休年齡及政策的歷史演變過(guò)程，歸納出各國(guó)退休年齡循序漸進(jìn)、緩慢調(diào)整的特征[14]。

（二）對(duì)退休行為的研究

退休意愿、退休決策、退休行為與退休制度密切相關(guān)。個(gè)人退休意愿影響個(gè)人退休決策和退休行為，影響個(gè)人退休意愿與退休行為的要素主要有個(gè)人健康因素、經(jīng)濟(jì)激勵(lì)因素和工作單位因素等[15]，國(guó)家養(yǎng)老金制度和養(yǎng)老金風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)影響人們對(duì)退休的判斷[16]。性別同樣也是研究退休行為的重要維度，有子女的女性傾向于提前退休，并且不同國(guó)家勞動(dòng)力市場(chǎng)政策、福利政策和福利水平的差距也會(huì)影響女性的退休行為[17]，由于女性比男性更傾向于提前退休，因此需要完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與失業(yè)保險(xiǎn)制度[18-19]。也有學(xué)者通過(guò)關(guān)聯(lián)研究養(yǎng)老保險(xiǎn)制度與退休行為后發(fā)現(xiàn)，養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)退休行為產(chǎn)生負(fù)向激勵(lì)，收入較低的群體較收入高群體而言更傾向于延遲退休，只有削弱養(yǎng)老保險(xiǎn)的這一負(fù)向激勵(lì)，才促使高收入群體延遲退休[20]。

（三）對(duì)彈性退休機(jī)制的研究

彈性退休機(jī)制重新界定了工作和退休的關(guān)系，并且將退休年齡與退休待遇掛鉤，促進(jìn)勞動(dòng)力從工作逐步過(guò)渡到退休，實(shí)現(xiàn)靈活就業(yè)與退休。國(guó)外學(xué)者通過(guò)分析歐盟25國(guó)彈性退休制度實(shí)施后老年勞動(dòng)力參與率的變化，指出彈性退休制度已經(jīng)成為西方福利國(guó)家改革的共同趨勢(shì)，由于國(guó)情的差異，彈性退休制度呈現(xiàn)出不同的模式[21-22]。國(guó)內(nèi)學(xué)者通過(guò)研究西方福利國(guó)家的彈性退休機(jī)制與退休模式后發(fā)現(xiàn)，我國(guó)現(xiàn)行的退休制度已經(jīng)滯后于社會(huì)保障改革進(jìn)程，推行延遲退休與彈性退休需要抑制提前退休，促進(jìn)勞動(dòng)力市場(chǎng)的轉(zhuǎn)型與就業(yè)模式的調(diào)整[23]。由于我國(guó)國(guó)情的復(fù)雜性與特殊性，不能學(xué)習(xí)西方國(guó)家退休年齡“一刀切”的做法，在時(shí)間上、地域上、程度上都堅(jiān)持循序漸進(jìn)、因地制宜、從東到西的原則，東部發(fā)達(dá)省份先試行延遲退休，將退休年齡與退休待遇掛鉤[24]。

國(guó)內(nèi)外延遲退休研究成果表明延遲退休已經(jīng)成為世界主流趨勢(shì)，并且宜早不宜晚。通過(guò)梳理退休年齡、退休行為和彈性退休機(jī)制研究成果后發(fā)現(xiàn)，退休意愿與退休行為密切相關(guān)，并受到養(yǎng)老金制度和勞動(dòng)力市場(chǎng)制度的影響，國(guó)家的福利制度與就業(yè)相掛鉤會(huì)產(chǎn)生不同的退休模式。OECD國(guó)家紛紛遭受到人口老齡化沖擊，雖然采取不同的退休模式，但基本上都從延遲退休年齡、養(yǎng)老金改革和調(diào)整勞動(dòng)力就業(yè)結(jié)構(gòu)入手進(jìn)行改革，緩解養(yǎng)老壓力。

四、制度回應(yīng)：福利與就業(yè)掛鉤下的退休模式

退休制度是約束和規(guī)范勞動(dòng)者退休行為的制度集合，受人口老齡化程度、老齡文化和國(guó)家福利水平的影響，在不同社會(huì)政治制度的博弈互動(dòng)下，由退休年齡、養(yǎng)老金體系等社會(huì)保障制度，以及勞動(dòng)法規(guī)、就業(yè)政策等勞動(dòng)力市場(chǎng)制度共同塑造而成。一個(gè)國(guó)家退休制度取向主要有兩種：保障取向和就業(yè)取向。保障取向更加注重“去商品化”，為老年人提供兜底性保障，注重社會(huì)公平，是退休制度的拉動(dòng)要素，影響老年人的退休意愿；就業(yè)取向主張福利與工作關(guān)聯(lián)，在底線保障之上額外提供與工作表現(xiàn)掛鉤的福利，注重效率，是退休制度的推動(dòng)要素，影響老年人的再就業(yè)意愿。退休制度與勞動(dòng)力市場(chǎng)緊密相連，根據(jù)退休制度的保障取向和就業(yè)取向，勞動(dòng)力市場(chǎng)具有就業(yè)促進(jìn)取向和非就業(yè)促進(jìn)取向，就業(yè)促進(jìn)取向有明顯的鼓勵(lì)老年人就業(yè)措施，后者則沒(méi)有明顯的鼓勵(lì)就業(yè)措施。根據(jù)養(yǎng)老保障和勞動(dòng)力市場(chǎng)的兩類不同取向，分為四種類型的退休模式②（圖1所示）：“高福利+高就業(yè)”的退休模式，主要以社會(huì)民主主義福利國(guó)家為代表；“高福利+低就業(yè)”的退休模式，主要以保守主義福利國(guó)家為代表；“低福利+高就業(yè)”的退休模式，主要以自由主義福利國(guó)家為代表；“低福利+低就業(yè)”的退休模式，目前主要以我國(guó)為代表[25]。

圖1 福利與就業(yè)掛鉤下的四種退休模式

（一）“高福利+高就業(yè)”退休模式

艾斯平-安德森認(rèn)為,社會(huì)民主主義國(guó)家的階級(jí)基礎(chǔ)是勞工階級(jí)，并且社會(huì)民主黨長(zhǎng)期執(zhí)政下形成了社會(huì)共識(shí)——為了達(dá)到全國(guó)凝聚或團(tuán)結(jié)，必須有社會(huì)權(quán)利地?cái)U(kuò)張與國(guó)家通過(guò)收入再分配政策而提供的普遍式社會(huì)福利與服務(wù)[26]。以北歐為代表的社會(huì)民主主義國(guó)家非商品化程度高，分層化程度低，就業(yè)率高，就業(yè)結(jié)構(gòu)是以社會(huì)福利為導(dǎo)向，注重提供大量的社會(huì)服務(wù)和工作機(jī)會(huì)。北歐國(guó)家高福利的養(yǎng)老體系是以高就業(yè)率為保障，促進(jìn)全面就業(yè)與普惠式保障是北歐國(guó)家福利資本制度的關(guān)鍵詞。在高福利養(yǎng)老體系與就業(yè)促進(jìn)型制度下出現(xiàn)退休與就業(yè)相結(jié)合的制度組合。高度保障與就業(yè)促進(jìn)相掛鉤，勞動(dòng)者在達(dá)到退休節(jié)點(diǎn)后會(huì)傾向退休，提前退休的意愿較低；國(guó)家還給予積極地促進(jìn)老年再就業(yè)的政策和獎(jiǎng)勵(lì)措施，老年人愿意進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)繼續(xù)工作，老齡人口再就業(yè)率高。從表4能看出挪威、瑞典和冰島等北歐國(guó)家55-64歲老年人口就業(yè)率高達(dá)70%以上，冰島65-69歲老年人口就業(yè)率高達(dá)50%，在瑞典現(xiàn)行65歲、挪威冰島67歲退休制度下，瑞典和挪威65-69歲老年人口就業(yè)率也高達(dá)20%以上，高于OECD和歐盟國(guó)家平均水平。東亞福利體制中的日本也是該退休模式的典型代表，55-64歲老年人口就業(yè)率高達(dá)70%以上，65-69歲老年人口就業(yè)率高達(dá)40%，而養(yǎng)老金支出占GDP比例高達(dá)10.2%。

（二）“高福利+低就業(yè)”退休模式

馬丁·費(fèi)爾德斯坦認(rèn)為社會(huì)保障具有資產(chǎn)替代效應(yīng)，社會(huì)成員能從公共養(yǎng)老金計(jì)劃中獲得養(yǎng)老金收益，高福利體系能保障退休者生活，有可能會(huì)降低勞動(dòng)者就業(yè)和工作時(shí)期積累資產(chǎn)的意愿，從而擠出儲(chǔ)蓄。高福利在沒(méi)有與就業(yè)促進(jìn)制度相匹配的情況下會(huì)形成較高的退休傾向，高福利水平提供了足夠的“拉動(dòng)”因素，就業(yè)促進(jìn)不足則會(huì)降低勞動(dòng)者的就業(yè)意愿。保守主義福利國(guó)家體制為了維護(hù)已有的階層分化，對(duì)勞動(dòng)力實(shí)行中度商品化，大力扶持勞動(dòng)力推出市場(chǎng)，減少勞動(dòng)力供給，對(duì)老年人再就業(yè)持保守態(tài)度。從表4能看出，以德國(guó)、法國(guó)和意大利為代表的“豪華養(yǎng)老”國(guó)家，養(yǎng)老金支出占GDP比例高達(dá)10%以上，遠(yuǎn)超過(guò)OECD 7.9%的平均水平。與之相對(duì)的退休年齡一推再推，德國(guó)和意大利在2032年、2019年將退休年齡延遲到67歲，法國(guó)在2010年將退休年齡從60歲延遲到62歲。法國(guó)和意大利老年人就業(yè)率遠(yuǎn)低于OECD和歐盟國(guó)家的平均水平，德國(guó)由于退休年齡延遲到65歲后，老年率就業(yè)率在2015年有較大幅度的上升。但是三國(guó)65-69歲已退休老年人的再就業(yè)比例仍遠(yuǎn)低于OECD國(guó)家平均水平。由于國(guó)家缺乏行之有效的再就業(yè)促進(jìn)措施，老年人在高福利養(yǎng)老水平下有較高的退休意愿，再就業(yè)意愿較低。

表4 四種福利體制下世界上主要國(guó)家的老年人就業(yè)率

（三）“低福利+高就業(yè)”退休模式

自由主義福利體制國(guó)家缺乏穩(wěn)定的跨階級(jí)聯(lián)盟，國(guó)家福利以補(bǔ)缺式為主，以貧困線為標(biāo)準(zhǔn)向貧困者提供殘補(bǔ)式的安全網(wǎng)。國(guó)家的非商品化程度最低，社會(huì)權(quán)利地?cái)U(kuò)張受到有力地抑制，勞動(dòng)力市場(chǎng)提供了較高的就業(yè)促進(jìn)因子，相對(duì)較低層次的剩余型保障制度，老年人的退休意愿較低。在低水平福利的退休模式下，相比退休得到的有限福利，直接投身于工作能獲得更好的收入。通過(guò)低福利供給，同時(shí)提供有效的就業(yè)支持，便可鼓勵(lì)勞動(dòng)者者延遲退休。自由主義福利體制國(guó)家市場(chǎng)扮演核心角色，政府是邊際性剩余型角色，個(gè)人依靠市場(chǎng)得到福利和服務(wù)。剩余型福利取向與積極就業(yè)促進(jìn)措施相掛鉤的“低福利+高就業(yè)”退休模式以美國(guó)、加拿大、澳大利亞等自由主義國(guó)家為代表。從表4能看出來(lái)，美國(guó)和澳大利亞55-64歲老年人口就業(yè)率高達(dá)60%以上，65-69歲老年人口就業(yè)率也高達(dá)25%以上，老年人口退休意愿較低，愿意繼續(xù)留在或者重新進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)進(jìn)行再就業(yè)，獲取較為豐厚的經(jīng)濟(jì)收入。并且美國(guó)建立起彈性退休機(jī)制，給予延遲退休人員獎(jiǎng)勵(lì)措施。

（四）“低福利+低就業(yè)”退休模式

低福利保障，加之以就業(yè)促進(jìn)不足的勞動(dòng)力市場(chǎng)制度，無(wú)論拉動(dòng)要素還是推動(dòng)要素都遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠，勞動(dòng)者將更多依據(jù)自身特定情況而選擇工作或者退休，制度約束力不足。不過(guò)這種情況不會(huì)出現(xiàn)在發(fā)達(dá)國(guó)家。西方發(fā)達(dá)國(guó)家在福利保障和就業(yè)支持兩方面，會(huì)專注于一項(xiàng)，或雙管齊下，兩者皆缺位則較少。這種模式更適于描述發(fā)展中國(guó)家的現(xiàn)狀（我國(guó)當(dāng)前的退休制度，就類似于這種模式）。

退休制度結(jié)構(gòu)模式奠定了退休制度的重要基調(diào)。社會(huì)民主主義國(guó)家非商品化程度高，分層化低，國(guó)家完善的養(yǎng)老金制度和老年服務(wù)體系解決了老年退休生活的后顧之憂，國(guó)家提供大量的老年就業(yè)機(jī)會(huì)和良好的老年就業(yè)環(huán)境，中高齡勞動(dòng)者再就業(yè)意愿高，也愿意延遲退休，形成“高福利+高就業(yè)”的退休模式；保守主義福利國(guó)家維持中層商品化，不鼓勵(lì)就業(yè)，并且鼓勵(lì)勞動(dòng)者大幅度退出勞動(dòng)者市場(chǎng)，國(guó)家養(yǎng)老保障水平較高，中高齡勞動(dòng)者就業(yè)率低，更傾向于按時(shí)退休享受養(yǎng)老金，形成“高福利+低就業(yè)”的退休模式；自由主義福利國(guó)家非商品化程度低，分層化程度高，國(guó)家提供補(bǔ)缺式養(yǎng)老保障，當(dāng)勞動(dòng)者無(wú)法從國(guó)家獲得優(yōu)質(zhì)退休保障后，更傾向于通過(guò)勞動(dòng)力市場(chǎng)繼續(xù)就業(yè)來(lái)提供退休待遇，中高齡勞動(dòng)者退休意愿較低，再就業(yè)意愿較高，形成“低福利+高就業(yè)”的退休模式。實(shí)施“高福利+高就業(yè)”退休模式的國(guó)家擁有高水平的社會(huì)福利制度與健全的就業(yè)促進(jìn)制度，延遲退休的拉動(dòng)因素和推動(dòng)因素都有較好地保障。“高福利+低就業(yè)”，以及“低福利+高就業(yè)”這兩種退休模式以拉動(dòng)因素或推動(dòng)因素作為延遲退休的主動(dòng)力發(fā)揮作用，一方面以高福利水平為拉力激勵(lì)國(guó)民延遲退休，另一方面也可以高就業(yè)為推力促使國(guó)民繼續(xù)工作不退休。日益加深的老齡化危機(jī)和各國(guó)退休制度改革步伐的深入，促使各國(guó)探索適合本國(guó)國(guó)情的退休制度，各國(guó)具體的退休制度結(jié)構(gòu)模式也會(huì)進(jìn)行調(diào)整與轉(zhuǎn)變。

五、歷史抉擇：延遲退休模式的國(guó)際趨同性與差異性

人口老齡化的白色浪潮席卷全球，提前退休成為福利國(guó)家的普遍趨勢(shì)。瑞典是“福利國(guó)家的櫥窗”，是福利型養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和“高福利高就業(yè)”退休模式的典型代表；法國(guó)是具有特色的保守主義福利國(guó)家，是國(guó)家補(bǔ)充型養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和“高福利低就業(yè)”退休模式的實(shí)踐者；美國(guó)是部分基金制養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和“低福利高就業(yè)”退休模式的典范；日本是東亞福利體制的踐行者，是極具東方特色的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度和“高福利高就業(yè)”退休模式的先行者。下面具體以瑞典、法國(guó)、美國(guó)和日本四國(guó)為例，從意愿、行動(dòng)和結(jié)構(gòu)三方面分析延遲退休制度的國(guó)際趨同性與差異性。

（一）意愿——循序漸進(jìn)延遲退休年齡

1.退休意愿與退休年齡

退休意愿與退休年齡密切相關(guān)。延長(zhǎng)退休年齡是一項(xiàng)重大的、循序漸進(jìn)的民生工程，其中最重要的是勞動(dòng)者的退休意愿。勞動(dòng)者的退休意愿受到自身健康狀況、經(jīng)濟(jì)條件、家庭條件等影響，在國(guó)家完善的養(yǎng)老保障體系下，勞動(dòng)者有較高的退休意愿，但是對(duì)既已確定的退休年齡進(jìn)行延遲會(huì)遭受一定的壓力。罔顧國(guó)民退休意愿強(qiáng)行延長(zhǎng)退休年齡只會(huì)造成國(guó)民的強(qiáng)烈反對(duì)，在初步老齡化階段適時(shí)鋪設(shè)延長(zhǎng)退休年齡的心理預(yù)期，適時(shí)適度推行延遲退休會(huì)減少很多阻力和壓力。因此發(fā)達(dá)國(guó)家延遲退休的基本做法是根據(jù)國(guó)民預(yù)期壽命循序漸進(jìn)調(diào)整養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡，允許提前退休領(lǐng)取部分養(yǎng)老金，調(diào)整男女退休年齡逐步達(dá)到一致[1]。人口老齡化意味著既得利益群體的老年人擁有更多的資源、影響力和投票權(quán)，既得利益集團(tuán)會(huì)對(duì)自身利益進(jìn)行固守，因而提高退休年齡或降低養(yǎng)老金會(huì)遭到老年人的極力反對(duì)，福利剛性的存在促使養(yǎng)老金改革成為發(fā)達(dá)國(guó)家不得不面對(duì)的政治難題。

根據(jù)表5可知日本的人口老齡化程度最高，人均壽命最長(zhǎng)，男性退休年齡在2013年延遲到65歲，女性2018年延遲到65歲。領(lǐng)取與收入掛鉤的養(yǎng)老金年齡男性從2013至2025年間從60歲延遲至65歲，女性領(lǐng)取年齡則從2018年至2030年間延遲至65歲。瑞典的人口老齡化程度僅次于日本，在2003年就已經(jīng)將退休年齡延遲到65歲，但是實(shí)行彈性退休機(jī)制，提前退休會(huì)扣減養(yǎng)老金，延遲退休則增發(fā)養(yǎng)老金，積極鼓勵(lì)老齡就業(yè)。20世紀(jì)80年代法國(guó)密特朗政府執(zhí)政期間將退休年齡從65歲提前到60歲，被稱為史上最豪華的退休制度。大幅度的提前退休年齡導(dǎo)致國(guó)家養(yǎng)老金支出龐大，財(cái)政不堪重負(fù)下政府著手延遲退休改革。2010年薩科齊政府宣布從2017年開(kāi)始將法定退休年齡延遲到62歲，2013年奧朗徳政府將領(lǐng)取全額養(yǎng)老金供款年限延長(zhǎng)至43年。政府削減老年福利的舉措遭到工人強(qiáng)烈反對(duì)，在“示威文化”盛行的法國(guó)引起波瀾，薩科齊和奧朗徳的支持率都一路下挫，最終都未能獲得連任。美國(guó)在四國(guó)中的老齡化程度最輕，但是退休年齡卻最高，并擬在2022年延遲到67歲退休。美國(guó)在人口老齡化大潮未到來(lái)之際未雨綢繆，實(shí)行彈性退休機(jī)制，避免了歐洲社會(huì)先提前退休后延遲退休導(dǎo)致的社會(huì)后遺癥，減輕了延遲退休的反對(duì)壓力。

表5 瑞、法、美、日四國(guó)人口老齡化與退休政策基本情況

2.彈性退休激勵(lì)機(jī)制

發(fā)達(dá)國(guó)家普遍實(shí)行彈性退休機(jī)制，允許國(guó)民提前領(lǐng)取部分養(yǎng)老金，對(duì)推遲領(lǐng)取養(yǎng)老金群體實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)，建立彈性退休工作激勵(lì)體系。瑞典早在2003年已將退休年齡延遲至65歲，實(shí)行彈性退休機(jī)制，并允許老年人最早在61歲提前退休，也可工作到70歲延遲退休。65歲退休時(shí)養(yǎng)老金是100%，每提前1個(gè)月扣減0.5%養(yǎng)老金，對(duì)于推遲領(lǐng)取的人員每推遲1個(gè)月則可增發(fā)0.7%養(yǎng)老金[27]。美國(guó)為了鼓勵(lì)在職老年人繼續(xù)工作，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)規(guī)定滿62歲可以領(lǐng)取退休金，但是只能領(lǐng)取正常退休（65歲）養(yǎng)老金的80%，每延遲一個(gè)月，養(yǎng)老金增加0.56%，63歲能領(lǐng)取86%，64歲能領(lǐng)取93%，同時(shí)配偶獲得的收入也相應(yīng)遞增。法國(guó)自上世紀(jì)90年代開(kāi)始著手改革退休制度，實(shí)施延長(zhǎng)繳費(fèi)年限、延遲退休年齡等削減老年福利的措施。每次改革都遭受巨大的反對(duì)和阻力并引發(fā)大規(guī)模的抗議示威、游行罷工等運(yùn)動(dòng)，每次退休改革的成功都建立在政府、社會(huì)、民眾多次博弈、協(xié)商和妥協(xié)的基礎(chǔ)上，民眾極其反對(duì)延遲退休，更談不上國(guó)家層面延遲退休激勵(lì)機(jī)制的出臺(tái)與推行。日本為了鼓勵(lì)老齡勞動(dòng)者延長(zhǎng)勞動(dòng)時(shí)間、減少提前退休，規(guī)定勞動(dòng)者在法定退休年齡（65歲）之前的60-64歲退休，養(yǎng)老金每年減少6%，如果在65歲之后退休則每年增加8.4%養(yǎng)老金。

為減輕延遲退休的阻力，在老齡社會(huì)到來(lái)之際適時(shí)鋪設(shè)延遲退休的心理預(yù)期，適度掌握養(yǎng)老金改革的提出時(shí)機(jī)、改革內(nèi)容和運(yùn)作方法。在提高退休年齡問(wèn)題上，各種利益主體進(jìn)行博弈和角力。政府需要考慮國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，既要保證養(yǎng)老金的可持續(xù)性，又要保證公民的基本養(yǎng)老權(quán)利，推行獎(jiǎng)懲并用的彈性退休機(jī)制，在可持續(xù)性、公平性和充足性中保持平衡。企業(yè)在政府養(yǎng)老金政策下，合理安排技術(shù)嫻熟、經(jīng)驗(yàn)豐富的老齡勞動(dòng)者工作，降低企業(yè)用人成本、增強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。老齡人群則部分愿意退休，部分愿意繼續(xù)工作。因此調(diào)整退休年齡是多方博弈和互動(dòng)的過(guò)程，關(guān)鍵在政府的退休政策、企業(yè)的就業(yè)現(xiàn)狀、勞動(dòng)者的退休意愿中協(xié)調(diào)出合適的退休年齡調(diào)整政策體系[28]。

（二）行動(dòng)——養(yǎng)老金制度改革

如表6所示，發(fā)達(dá)國(guó)家的養(yǎng)老金體系基本上包括三種：第一支柱是國(guó)家層面的基礎(chǔ)養(yǎng)老金，所有處于法定年齡段的國(guó)民都必須加入,如瑞典的國(guó)民基礎(chǔ)養(yǎng)老金，包括現(xiàn)收現(xiàn)付型名義賬戶制養(yǎng)老金、DC型強(qiáng)制繳費(fèi)養(yǎng)老金和DB型福利養(yǎng)老金，法國(guó)是DB型國(guó)家年金，美國(guó)是國(guó)家層面的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)，日本是國(guó)民養(yǎng)老金；第二支柱是以雇主為主體的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，瑞典是與收入關(guān)聯(lián)型的職業(yè)養(yǎng)老金（ITP），法國(guó)是職業(yè)年金（APSA老年團(tuán)結(jié)年金），美國(guó)的雇主養(yǎng)老保險(xiǎn)，包括政府DB型、企業(yè)DB型、政府DC型TSP計(jì)劃、企業(yè)DC型（401k計(jì)劃）四種類型，日本是與收入關(guān)聯(lián)的厚生養(yǎng)老金和共濟(jì)養(yǎng)老金；第三支柱是多樣化多選擇的個(gè)人儲(chǔ)蓄型年金和商業(yè)保險(xiǎn)，例如瑞典的自愿繳費(fèi)型養(yǎng)老金，法國(guó)是個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)，美國(guó)是個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)（個(gè)人退休賬戶IRA），日本是不同類型的企業(yè)養(yǎng)老金和商業(yè)保險(xiǎn)，企業(yè)與個(gè)人可自由選擇加入，屬于私人養(yǎng)老金。

退休制度與養(yǎng)老保險(xiǎn)制度相輔相成，完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系能讓延遲退休制度的推行事半功倍，而養(yǎng)老保險(xiǎn)制度自身存在的弊端和問(wèn)題會(huì)讓退休制度的改革效果大打折扣。因此西方福利國(guó)家在推行延遲退休制度的同時(shí)需要完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，優(yōu)化退休制度的改革和實(shí)施環(huán)境，為新制度的順利推行保駕護(hù)航，創(chuàng)造良好的實(shí)施條件。西方發(fā)達(dá)國(guó)家進(jìn)行養(yǎng)老金改革主要有開(kāi)源和節(jié)流兩方面：開(kāi)源方面主要有增加市場(chǎng)投資份額，大力發(fā)展和鼓勵(lì)企業(yè)補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人自愿型商業(yè)保險(xiǎn)，如瑞典成立專門基金管理公司保證名義賬戶制養(yǎng)老保險(xiǎn)基金的運(yùn)營(yíng)和投資，有效規(guī)避資本市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，美國(guó)大力倡導(dǎo)雇主養(yǎng)老保險(xiǎn)和個(gè)人儲(chǔ)蓄養(yǎng)老保險(xiǎn)（個(gè)人退休賬戶IRA），日本建立在職年金制度，已退休老人重新參加工作可以購(gòu)買在職年金；在節(jié)流方面主要有增加養(yǎng)老保險(xiǎn)供款年限，延長(zhǎng)領(lǐng)取全額養(yǎng)老金年限，如法國(guó)在2016年至2022年間將可領(lǐng)取全額養(yǎng)老金的退休年齡從65歲提高到67歲，日本要滿足25年養(yǎng)老金供款年限才能在65歲領(lǐng)取養(yǎng)老金，供款年限滿40年才能領(lǐng)到全額養(yǎng)老金，瑞典公民要獲得最高額度養(yǎng)老金最少滿足40年的養(yǎng)老金供款年限。瑞法美日四國(guó)不斷完善養(yǎng)老保險(xiǎn)制度為延遲退休制度的施行創(chuàng)造良好的環(huán)境。

表6 瑞、法、美、日四國(guó)養(yǎng)老金體系比較

（三）結(jié)構(gòu)——?jiǎng)趧?dòng)力市場(chǎng)就業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整

延遲退休必然要求推動(dòng)老年就業(yè)，通過(guò)促進(jìn)中高齡老年就業(yè)，緩解養(yǎng)老金支付壓力和勞動(dòng)力短缺問(wèn)題。雖然各國(guó)采取延遲退休政策都從福利改革或就業(yè)促進(jìn)入手，由于文化傳統(tǒng)、國(guó)家政策環(huán)境的差異性，政策實(shí)施重點(diǎn)和效果各不相同。根據(jù)表7可知保守主義福利國(guó)家法國(guó)沒(méi)有專門針對(duì)中高齡勞動(dòng)者就業(yè)的政策法規(guī)，只有部分利于中高齡就業(yè)者就業(yè)的相關(guān)政策法規(guī)，就業(yè)推動(dòng)力不足，老齡人口就業(yè)率較低，從表8得知2015年法國(guó)55-64歲人群就業(yè)率為48.6%，2005年僅為38.5%，65-69歲人群就業(yè)率為5.9%，不僅法國(guó)甚至整個(gè)歐盟國(guó)家的老齡人口就業(yè)率都相對(duì)較低。歐盟國(guó)家2015年55-64歲人口就業(yè)率為53.2%，65-69歲人群就業(yè)率為11.6%，遠(yuǎn)低于OECD國(guó)家58.1%和24.9%的比重，并且55-64歲就業(yè)人群以非全日制、臨時(shí)工作或自我雇傭者為主，正規(guī)全職就業(yè)的比例較低。受到良好教育并積累大量工作經(jīng)驗(yàn)的老年人愿意延遲退休，繼續(xù)工作；而低技能的老齡員工由于自身?xiàng)l件限制，再加上高齡難以找到合適的工作，不愿意延遲退休，延遲退休反過(guò)來(lái)加劇了社會(huì)不平等程度。因此保守主義國(guó)家推行延遲退休制度受到民眾的強(qiáng)烈反對(duì)，在選票和鈔票之間權(quán)衡的執(zhí)政黨為了減輕國(guó)家財(cái)政負(fù)擔(dān)，選擇削減養(yǎng)老金支出和民眾福利，贏得鈔票卻失去選票，最近兩屆對(duì)養(yǎng)老金開(kāi)刀的法國(guó)領(lǐng)導(dǎo)人都沒(méi)有獲得連任。

表7 瑞、法、美、日四國(guó)老齡就業(yè)法規(guī)與政策比較

瑞典是“高福利+高就業(yè)”的典型代表，完善高水平的養(yǎng)老金體系讓老年人沒(méi)有后顧之憂。國(guó)家大力改善老年就業(yè)的政策和法律環(huán)境，2008年的《禁止年齡歧視法》《就業(yè)促進(jìn)法》等保障老年人就業(yè)環(huán)境，這一切都成為延遲退休的重要推力。瑞典2015年55-64歲人群就業(yè)率為74.6%，65-69歲人群就業(yè)率為21%，高齡女性的就業(yè)率也明顯高于其他國(guó)家，2005和2007年就業(yè)率也遠(yuǎn)高于OECD國(guó)家和歐盟的平均水平。日本同瑞典一樣，是東亞福利體制國(guó)家中“高福利+高就業(yè)”的典型代表，日本立法保障老年就業(yè)環(huán)境，法律明確禁止高齡就業(yè)歧視，積極制定推動(dòng)中高齡就業(yè)的積極勞動(dòng)力市場(chǎng)，創(chuàng)建銀色人力資源中心（SHCE）、提供多層次多渠道的就業(yè)補(bǔ)貼，中高齡老年人就業(yè)有巨大的拉力和推力。日本2015年55-64歲人群就業(yè)率為70.0%，65-69歲人群就業(yè)率為41.5%，高齡老年人口就業(yè)率特別高，并且兼職成為主要的工作方式。美國(guó)是“低福利+高就業(yè)”的典型代表，美國(guó)養(yǎng)老金強(qiáng)調(diào)個(gè)人責(zé)任的回歸，為提升高齡就業(yè)率，增加延遲退休激勵(lì)和退休補(bǔ)助，刺激老年勞動(dòng)力就業(yè)。美國(guó)在2005、2007和2015年55-64歲人口平均就業(yè)率為61.4%，65-69歲人群平均就業(yè)率為28.9%，老齡就業(yè)比率較為平穩(wěn)，在OECD國(guó)家中處于高等水平。OECD主要國(guó)家退休制度表明，隨著人口預(yù)期壽命的延長(zhǎng)（live longer），盡可能地延長(zhǎng)勞動(dòng)力工作年限（work longer）成為許多國(guó)家普遍采用的重要政策手段。在延遲法定退休年齡的同時(shí)需要檢視與勞動(dòng)力市場(chǎng)相對(duì)應(yīng)的就業(yè)結(jié)構(gòu)，通過(guò)提高中高齡勞動(dòng)者的勞動(dòng)參與率來(lái)緩解勞動(dòng)力短缺和養(yǎng)老金支付的雙重壓力。

六、國(guó)際鏡鑒：國(guó)外延遲退休模式的啟示

根據(jù)發(fā)達(dá)國(guó)家福利與就業(yè)掛鉤的退休模式可知，延遲退休要減少改革阻力、取得既定目標(biāo)和最優(yōu)效果，既需要適時(shí)適度完善養(yǎng)老金制度的激勵(lì)與約束機(jī)制，提高延遲退休意愿，形成因勢(shì)而謀的“拉力”；也需要健全多支柱養(yǎng)老金體系，減少退休的后顧之憂，形成應(yīng)勢(shì)而動(dòng)的“張力”；亦需要構(gòu)建積極的勞動(dòng)力市場(chǎng)促進(jìn)中高齡老齡就業(yè)，形成順勢(shì)而為的“推力”，保障延遲退休群體良好的就業(yè)環(huán)境。

(一)因勢(shì)而謀的“拉力”：完善養(yǎng)老金制度的激勵(lì)與約束機(jī)制，提高延遲退休意愿

1.“小步漸進(jìn)”的退休年齡政策

退休年齡的調(diào)整不是一蹴而就的過(guò)程，而是小步慢走、循序推進(jìn)的調(diào)整與延遲。西方發(fā)達(dá)國(guó)家延遲退休經(jīng)驗(yàn)表明，人們對(duì)既已形成的退休機(jī)制與養(yǎng)老金體系存在強(qiáng)烈的福利依賴，在鈔票與選票的權(quán)衡之下，執(zhí)政黨需要冒著失去選票的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)養(yǎng)老金開(kāi)刀，延遲退休年齡成為各國(guó)政府的共識(shí)。根據(jù)國(guó)民預(yù)期壽命循序漸進(jìn)調(diào)整養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡，在初步老齡化社會(huì)醞釀延遲退休方案，為政策實(shí)施保留一定的緩沖期，讓民眾有初步的心理接受度，能合理安排工作與退休規(guī)劃；在深度老齡化階段實(shí)施方案，準(zhǔn)確把握退休年齡政策與調(diào)整的時(shí)機(jī)和背景，通常保留十年甚至更長(zhǎng)時(shí)間的退休年齡調(diào)整期，將民眾的心理不適性和政策調(diào)整影響度降到最低，減輕延遲退休導(dǎo)致的社會(huì)影響；在超老齡化社會(huì)大步推進(jìn)方案，主張個(gè)人責(zé)任與義務(wù)的回歸。

表8 瑞、法、美、日四國(guó)及區(qū)域老齡就業(yè)狀況比較

國(guó)際經(jīng)驗(yàn)表明，為彌補(bǔ)性別間不平衡的養(yǎng)老金缺口，調(diào)整男女退休年齡逐步達(dá)到一致已成為發(fā)展趨勢(shì)。我國(guó)目前仍實(shí)行男60歲，女50（女干部55）歲退休，男女退休年齡不一致增加了女性預(yù)期壽命較長(zhǎng)和退休年齡較早之間的不協(xié)調(diào)，不能夠促進(jìn)女性更好地發(fā)揮自身技能和就業(yè)。我國(guó)2015年65歲以上老齡人口比重為9.5%，處于初步老齡社會(huì)，因此退休年齡制度改革應(yīng)采取雙層改革策略，第一層分階段循序漸進(jìn)提高女性退休年齡至60歲，與男性保持一致；第二層，以60歲為法定退休年齡，實(shí)行前后各5歲的浮動(dòng)幅度，建構(gòu)55-65歲彈性退休機(jī)制，勞動(dòng)者可自主選擇退休時(shí)間[29]。

2.“相機(jī)抉擇”的彈性退休制度

循序推進(jìn)的延遲退休年齡讓民眾有一定的心理預(yù)期和接受度，加大對(duì)延遲退休的鼓勵(lì)、實(shí)行彈性退休制度可以大大增加民眾的延遲退休意愿。不固定養(yǎng)老金領(lǐng)取年齡，建立一定年齡區(qū)間內(nèi)的浮動(dòng)機(jī)制，對(duì)推遲領(lǐng)取養(yǎng)老金群體實(shí)行獎(jiǎng)勵(lì)。老年人根據(jù)身體狀況和技能經(jīng)驗(yàn)相機(jī)抉擇是正常退休、提前退休還是延遲退休，增強(qiáng)老年人的自主選擇權(quán)。實(shí)行彈性退休獎(jiǎng)懲激勵(lì)機(jī)制的多樣化，對(duì)不同群體和行業(yè)制定不同標(biāo)準(zhǔn)的獎(jiǎng)懲激勵(lì)體系。對(duì)危險(xiǎn)性高和體力勞動(dòng)繁重行業(yè)的提前退休者，不削減或只減少較小比例的養(yǎng)老金，并對(duì)該行業(yè)延遲退休者實(shí)行更好比例的激勵(lì)與獎(jiǎng)勵(lì)；對(duì)其他行業(yè)提前退休勞動(dòng)者實(shí)行按比例減少養(yǎng)老金。

根據(jù)表9我國(guó)彈性退休制度養(yǎng)老金獎(jiǎng)懲機(jī)制，以60歲為基準(zhǔn)，55歲為提前退休上線，65歲為延遲退休上線，每提前一年退休減少4%的養(yǎng)老金，每延遲一年退休增加4%的養(yǎng)老金，并對(duì)高齡就業(yè)獲得的勞動(dòng)收入實(shí)行部分稅收減免。促進(jìn)彈性退休年齡與養(yǎng)老金領(lǐng)取激勵(lì)政策相掛鉤并形成聯(lián)動(dòng)機(jī)制，勞動(dòng)者根據(jù)自身退休意愿自主選擇退休時(shí)間和養(yǎng)老金待遇水平，通過(guò)勞動(dòng)者的理性選擇促使個(gè)體退休意愿與國(guó)家延遲退休的社會(huì)目標(biāo)相結(jié)合。

表9 我國(guó)擬定彈性退休制度養(yǎng)老金獎(jiǎng)懲機(jī)制

（二）應(yīng)勢(shì)而動(dòng)的“張力”：以“利益導(dǎo)向”健全多支柱養(yǎng)老金體系

延遲退休制度與養(yǎng)老金體系密切關(guān)聯(lián)，激勵(lì)與懲罰并重的彈性退休機(jī)制是提高民眾退休意愿，實(shí)現(xiàn)延遲退休的“拉力”；民眾退休行為本身存在“張力”，這個(gè)隱性的“張力”決定延遲退休政策的實(shí)施程度和實(shí)施效果，對(duì)“拉力”有放大的“事半功倍”或縮小的“事倍功半”的效果。多支柱養(yǎng)老金體系就是延遲退休政策的內(nèi)在張力機(jī)制。發(fā)達(dá)國(guó)家經(jīng)驗(yàn)表明完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)體系有助于推行延遲退休制度，不完善的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度會(huì)讓延遲退休制度的實(shí)施效果大打折扣。

我國(guó)目前養(yǎng)老保險(xiǎn)體系包括以下幾方面：國(guó)家層面養(yǎng)老保險(xiǎn)根據(jù)參保對(duì)象分為城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)、城鎮(zhèn)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)；雇主層面的行政系統(tǒng)、事業(yè)單位有補(bǔ)充型職業(yè)年金，企業(yè)有企業(yè)年金；個(gè)人層面有多樣化多選擇的個(gè)人商業(yè)保險(xiǎn)。我國(guó)的職業(yè)年金、企業(yè)年金還有很大的發(fā)展空間和潛力。首先，堅(jiān)持“利益導(dǎo)向”做實(shí)個(gè)人賬戶、多樣化養(yǎng)老金投資運(yùn)營(yíng)渠道、完善養(yǎng)老保險(xiǎn)管理機(jī)制，增強(qiáng)國(guó)家層面保障民眾老年生活的能力，解決勞動(dòng)者退休生活的后顧之憂，減輕延遲退休政策的實(shí)施阻力；其次，大力推進(jìn)城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度一體化進(jìn)程，緩解養(yǎng)老保障的城鄉(xiāng)不平等和地區(qū)差異性，提升養(yǎng)老金統(tǒng)籌層次，實(shí)現(xiàn)統(tǒng)籌賬戶的增收增益，消解現(xiàn)行統(tǒng)賬結(jié)合的混合養(yǎng)老金制度對(duì)延遲退休制度的抑制作用[30]；再次，實(shí)行“利益誘導(dǎo)”，鼓勵(lì)勞動(dòng)者購(gòu)買補(bǔ)充性養(yǎng)老保險(xiǎn)，為個(gè)人退休生活提供三重保障，優(yōu)化現(xiàn)行養(yǎng)老金體系，增強(qiáng)勞動(dòng)者自我養(yǎng)老能力，為順利推行延遲退休制度制度保駕護(hù)航。

（三）順勢(shì)而為的“推力”：構(gòu)建“l(fā)ive longer,work longer”導(dǎo)向的勞動(dòng)力市場(chǎng)政策，積極促進(jìn)老齡就業(yè)

人口老齡化經(jīng)歷了成功老齡化—健康老齡化—生產(chǎn)性老齡化的理論發(fā)展，逐步從“消極老齡化”轉(zhuǎn)向“積極老齡化”，巴特勒也指出，老年人并不是真正的缺乏生產(chǎn)率，成功的老齡化必然是生產(chǎn)性的老齡化（productive aging）。OECD國(guó)家倡導(dǎo)的“l(fā)ive longer,work longer”以及針對(duì)性和配套性的政策措施積極推進(jìn)了生產(chǎn)性老齡化在全球的推廣，關(guān)注老齡人口就業(yè)、生活和社會(huì)保障，逐漸促進(jìn)生產(chǎn)性老齡化格局的形成與完善。根據(jù)國(guó)際人口老齡化發(fā)展趨勢(shì)，構(gòu)建“l(fā)ive longer,work longer”導(dǎo)向的積極勞動(dòng)力市場(chǎng)政策，大力促進(jìn)老齡就業(yè)，加強(qiáng)與國(guó)際組織的合作，促進(jìn)積極老齡化的“中國(guó)化”[31]。

勞動(dòng)力市場(chǎng)政策不單指勞動(dòng)力市場(chǎng)本身的政策，它是一系列法規(guī)、制度和政策的組合，既包括源頭促進(jìn)老齡就業(yè)的法規(guī)、制度和政策的制定，也包括中游創(chuàng)建老年就業(yè)友好型環(huán)境[32]、加強(qiáng)中高齡就業(yè)指導(dǎo)，末端注重中高齡就業(yè)者退出勞動(dòng)力市場(chǎng)配套措施的跟進(jìn)。首先，勞動(dòng)力市場(chǎng)源頭制度設(shè)計(jì)意味著政府負(fù)責(zé)制定促進(jìn)和保障中高齡勞動(dòng)者就業(yè)的相關(guān)政策，樹(shù)立積極的老年就業(yè)輿論導(dǎo)向，營(yíng)造老年就業(yè)的良好社會(huì)氛圍，保障老年人就業(yè)的社會(huì)大環(huán)境。發(fā)達(dá)國(guó)家老年人高度就業(yè)參與率建立在完善的就業(yè)促進(jìn)政策基礎(chǔ)上，勞動(dòng)合同法明確禁止老年就業(yè)歧視，增加老年人就業(yè)機(jī)會(huì)。健全老年人就業(yè)雇傭保障制度，規(guī)范老年人就業(yè)程序。其次，創(chuàng)建老年人就業(yè)友好型環(huán)境，鼓勵(lì)雇主為老年人創(chuàng)造靈活多樣的就業(yè)時(shí)間和就業(yè)方式，加強(qiáng)就業(yè)指導(dǎo)和職業(yè)技能培訓(xùn)[33]。以“終身學(xué)習(xí)”為導(dǎo)向推進(jìn)職業(yè)性老年教育，為老年人“增權(quán)賦能”，通過(guò)提供就業(yè)技能指導(dǎo)和培訓(xùn)，為老年人“增權(quán)”，提升老年人可行能力和自我發(fā)展能力，從而實(shí)現(xiàn)“增能”。再次，在中高齡勞動(dòng)者退出勞動(dòng)力市場(chǎng)后，健全配套設(shè)施。老年人退出勞動(dòng)力市場(chǎng)的同時(shí)注重與年金制度的有效銜接，幫助中高齡勞動(dòng)者實(shí)現(xiàn)從就業(yè)到退休的有效過(guò)渡，真正實(shí)現(xiàn)老年人的“老有所學(xué)”“老有所樂(lè)”“老有所為”。

七、結(jié) 語(yǔ)

銀發(fā)浪潮沖擊著世界各國(guó)的養(yǎng)老金體系，日益沉重的養(yǎng)老金支出迫使世界各國(guó)對(duì)退休制度進(jìn)行改革，延遲退休已經(jīng)成為世界社會(huì)保障制度的改革潮流。社會(huì)福利、經(jīng)濟(jì)體制、政治環(huán)境的差異性衍生出不同的退休模式，將福利與就業(yè)相掛鉤把福利國(guó)家的退休模式分為“高福利+高就業(yè)”“高福利+低就業(yè)”“低福利+高就業(yè)”“低福利+低就業(yè)”四種退休模式。福利國(guó)家的四種退休模式在延遲退休改革上呈現(xiàn)出趨同性與差異性，通過(guò)分析瑞典、法國(guó)、美國(guó)和日本四國(guó)的延遲退休改革后發(fā)現(xiàn)，各國(guó)紛紛在退休年齡、養(yǎng)老金和老齡就業(yè)三方面進(jìn)行改革，旨在增加勞動(dòng)者的延遲退休意愿，減少改革阻力，重新或繼續(xù)進(jìn)入勞動(dòng)力市場(chǎng)工作，并在完善養(yǎng)老金改革的前提下減輕勞動(dòng)者退休的后顧之憂，使延遲退休改革事半功倍。

延遲退休是一項(xiàng)復(fù)雜的社會(huì)工程，福利國(guó)家的延遲退休經(jīng)驗(yàn)顯示改革宜早不宜遲、宜緩不宜急。我國(guó)目前實(shí)行建國(guó)后設(shè)立的男60歲，女50（女干部55）歲退休年齡，其滯后性和不適性漸漸顯性化，我國(guó)的延遲退休改革已經(jīng)勢(shì)在必行。福利國(guó)家的退休制度將福利與就業(yè)、獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰相結(jié)合，我國(guó)的延遲退休制度要減少改革阻力也需要吸取福利國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，構(gòu)建我國(guó)延遲退休的“拉力-張力-推力”模式。退休年齡與退休意愿密切相關(guān)，罔顧民眾退休意愿過(guò)急推動(dòng)延遲退休改革勢(shì)必遭到反對(duì)，漸進(jìn)式提高退休年齡，并適時(shí)適度完善養(yǎng)老金制度的激勵(lì)與約束機(jī)制提高勞動(dòng)者的延遲退休意愿，獎(jiǎng)勵(lì)晚退休者，約束提前退休者，形成我國(guó)延遲退休的“拉力”；健全我國(guó)養(yǎng)老金體系，做實(shí)個(gè)人賬戶，并堅(jiān)持利益誘導(dǎo)，鼓勵(lì)勞動(dòng)者購(gòu)買商業(yè)保險(xiǎn)，提升退休待遇，形成應(yīng)勢(shì)而動(dòng)的“張力”；延遲退休必然要求高齡勞動(dòng)者繼續(xù)就業(yè)，就業(yè)源頭健全保障老齡就業(yè)的法律法規(guī)、就業(yè)中游加強(qiáng)中高齡就業(yè)指導(dǎo)與培訓(xùn)、就業(yè)末端完善中高齡就業(yè)者退出勞動(dòng)者市場(chǎng)的配套措施，創(chuàng)造適合中高齡就業(yè)的友好型環(huán)境，形成順勢(shì)而為的“推力”。

注釋：

①老齡化起點(diǎn)、深度老齡社會(huì)和超老齡社會(huì)的標(biāo)準(zhǔn)采用聯(lián)合國(guó)人口統(tǒng)計(jì)通用標(biāo)準(zhǔn)，即65歲及以上人口占7%時(shí)為老齡化起點(diǎn)，達(dá)到14%時(shí)為深度老齡社會(huì)，達(dá)到20%時(shí)為超老齡社會(huì)。

②通過(guò)總結(jié)林義老師（2016）、林熙老師（2016）對(duì)延遲退休的研究成果后發(fā)現(xiàn)，將福利與就業(yè)相掛鉤會(huì)產(chǎn)生四種不同的退休模式，結(jié)合艾斯平-安德森的三種福利國(guó)家體制分類后發(fā)現(xiàn)，不同的福利國(guó)家由于福利水平和就業(yè)促進(jìn)程度的不同會(huì)產(chǎn)生不同的退休模式。東亞福利體制的代表日本與中國(guó)有截然不同的退休模式，更偏向于社會(huì)民主主義福利國(guó)家，由于中國(guó)的退休模式屬于“低福利+低就業(yè)”類型，此種退休類型國(guó)家較少，所以文章對(duì)此種退休模式不做過(guò)多陳述，而著重研究西方福利國(guó)家的退休經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的借鑒作用。

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責(zé)任編校：梁 雁

The Model and Mirror of the Delayed Retirement of Welfare Countries

YANG Linlin
(School of Government,Nanjing University,Nanjing 210089,China)

The growing aging has an growing impact on retirement age and pension costs and delayed retirement becomes themainly measure to cope with the reality of aging.Welfare countries have introduced adjustment mechanisms of retirement age and retirement plan.Due to the influence of social background,political environment,economic system and welfare level,the retirement system in welfare countries shows diversity,difference and flexibility.According to the level of national welfare and the degree of employment promotion,the retirement system is divided into four types: “high welfare and high employment” retirement patternmainly in the socialand democratic welfare countries, “high welfare and low employment” retirement pattern mainly in the conservative welfare countries, “l(fā)ow welfare and high employment” retirement pattern mainly in the liberalwelfare countries,and “l(fā)ow welfare and low employment” retirement pattern mainly in China.By investigating the four retirement models linked to welfare and employment,taking the delayed retirement system of Sweden,France,the United States and Japan as the examples and from the three aspects of retirement intention,pension reform and the adjustment of related employment structure,this paper discusses the international convergence and diversity of delayed retirement in welfare countries.After analyzing the retirement experience of the four countries,it is found that the retirement intention is closely related to the retirement age.Step by step,delayed retirement age and the establishment of an elastic retirement incentivemechanism can increase the retirementwillingness of the workers.Retirement system is closely related to the old-age insurance system;therefore,the western welfare countries need to improve the old-age insurance system and optimize the reform and implementation environment of the retirement system while carrying out the delayed retirement system.The late retirement is bound to require the promotion of employment for the elderly,through which can ease the pressure of pension payments and labor shortage.According to the model of retirement linked to welfare and employment in developed countries,delayed retirement reform in China aims to reduce the resistance and achieve optimal effect.It is necessary notonly to timely and appropriately improve the incentive and restraint mechanism of the pension system,gradually increase the retirement age,increase the willingness of workers to delay retirement,and form the“pulling force”depending on the time and situation,butalso to improve themulti-pillar pension system to reduce the worries behind retirementand form a “tension” depending on situation.It is also necessary to build a positive labormarket to promote the elderly employment,form “pushing force” depending on the situation,ensure a favorable employment environment for the delayed retirementgroups and build the “pulling-tension-pushing”system for the delayed retirement in China.

welfare country;ageing;delayed retirement;retirementage;flexible retirement;pension;elderly employment

C913.6；D632.2

A

1672-8580（2017）06-0039-18

DOl:10.11965/xbew20170604

國(guó)家社科基金項(xiàng)目（14BSH104）

楊琳琳，博士研究生（E-mail：njuyll0102@163.com）