◎陳敏

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資研究

◎陳敏

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)從無到有、從小規(guī)模到大規(guī)模，其發(fā)展極其迅速。但隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，融資難、融資貴成為阻礙遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)再發(fā)展的其中一個(gè)主要問題。因此，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資難、融資貴的問題，亟待解決。本文擬通過對(duì)遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資的研究，探討運(yùn)用訂單貸款的方法來解決其融資問題。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資現(xiàn)狀與問題

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)概況

近年來，遂溪人民對(duì)農(nóng)村土地租賃種植的熱情有增無減，先后出現(xiàn)了一批以種植經(jīng)濟(jì)作物為主的農(nóng)戶，其經(jīng)濟(jì)作物主要包括：甘蔗、香蕉、火龍果、紅薯、香蔥和黃連等。隨著遂溪農(nóng)村土地租賃種植的發(fā)展，遂溪農(nóng)村土地租賃種植更是從個(gè)體農(nóng)戶租賃土地種植經(jīng)營(yíng)發(fā)展成了若干個(gè)農(nóng)戶自發(fā)合作成立新型合作經(jīng)營(yíng)體的新模式。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資現(xiàn)狀

遂溪農(nóng)村土地租賃種植發(fā)展成由若干個(gè)農(nóng)戶自發(fā)合作成立新型合作經(jīng)營(yíng)體的新模式，而新模式面臨的是擴(kuò)大發(fā)展需要更多資金的融資問題。據(jù)調(diào)查，合作經(jīng)營(yíng)體的資本主要是由其成員有限的自有資金組成，對(duì)外吸收融資的占比較小。如何正確處理擴(kuò)大發(fā)展需要更多資金與融資難、融資貴的矛盾，是決定新型合作經(jīng)營(yíng)體能否持續(xù)經(jīng)營(yíng)下去的主要問題。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資問題

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資渠道單一，附加條件苛刻。遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)的融資渠道單一，且融資附加條件苛刻。

在遂溪，通常合作經(jīng)營(yíng)體的成員在合作經(jīng)營(yíng)中能投入的自有資金有限，要達(dá)到一定規(guī)模的合作經(jīng)營(yíng)，融資成了首要問題。比較當(dāng)?shù)劂y行、金融機(jī)構(gòu)和民間貸款的融資成本，合作經(jīng)營(yíng)體融資的首要選擇是到銀行貸款。

因此土地租賃合作經(jīng)營(yíng)者們也說，融資就是去銀行借錢。一句簡(jiǎn)單的話卻也道破了遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資渠道單一的無奈。誠(chéng)然，融資渠道單一不僅體現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)者們對(duì)融資認(rèn)識(shí)的欠缺上，更體現(xiàn)在當(dāng)?shù)馗鞔筱y行和金融機(jī)構(gòu)對(duì)土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資的積極程度上。當(dāng)?shù)馗鞔筱y行除了政策性農(nóng)業(yè)性銀行和農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)業(yè)有對(duì)應(yīng)融資服務(wù)，其它商業(yè)銀行基本沒有為農(nóng)業(yè)融資提供渠道。值得一提的是，在政策性農(nóng)業(yè)性銀行或農(nóng)村信用社對(duì)農(nóng)業(yè)融資服務(wù)提供的僅有的融資服務(wù)中，適用于土地租賃經(jīng)營(yíng)情況的就更少了?？梢妼?duì)于資金本就不充裕的農(nóng)戶們來說，融資渠道單一是遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)發(fā)展的一大難題。

禍不單行，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)們面臨的融資難題不僅僅是融資渠道單一，相對(duì)其它行業(yè)，其融資附加條件很是苛刻。在遂溪縣楊柑鎮(zhèn)，最近兩年一直在從事農(nóng)村土地租賃種植的合作經(jīng)營(yíng)的關(guān)姓、張姓和揭姓農(nóng)戶，在剛開始合作需要資金周轉(zhuǎn)的時(shí)候曾想到銀行申請(qǐng)優(yōu)惠貸款利率，但某銀行業(yè)務(wù)員對(duì)他們說，申請(qǐng)?jiān)撱y行貸款享有較大優(yōu)惠利率的前提是在該銀行辦理理財(cái)業(yè)務(wù)或是開戶存一定額度的款項(xiàng)。其實(shí)除了老關(guān)說的搭配銷售理財(cái)產(chǎn)品或附加其它變相提高融資成本的條件，農(nóng)戶們到銀行融資被要求附加的苛刻條件遠(yuǎn)遠(yuǎn)不止如此。要求農(nóng)戶擁有絕對(duì)抵押物的所有權(quán)；在貸款利率之外收取附加費(fèi)用；取消“存款掛鉤，借貸搭售”也取消利率打折；貸款期限及本息償付周期短等無須的附加條件無疑使得遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)者們對(duì)銀行貸款望而卻步。

綜上，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)存在融資渠道單一，附加條件苛刻的問題。

政策優(yōu)惠下，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)可供貸款額度有限。針對(duì)遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)，政策優(yōu)惠下的可供貸款額度有限。

在遂溪，政策優(yōu)惠下可供貸款額度有限體現(xiàn)在當(dāng)?shù)劂y行針對(duì)土地租賃合作經(jīng)營(yíng)融資發(fā)行的金融產(chǎn)品屈指可數(shù)且無法匹配的現(xiàn)狀上。雖說政策上有對(duì)農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)村各新型組織貸款取得的利息收入減按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅的、小額貸款政府貼息等優(yōu)惠，但市場(chǎng)需求遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于供給。

貸款是不少農(nóng)民為之發(fā)愁的問題，農(nóng)業(yè)貸款因風(fēng)險(xiǎn)高，容易造成農(nóng)戶與銀行兩難的局面。一方面，農(nóng)戶一旦遭受自然災(zāi)害，貸款難以及時(shí)歸還；另一方面，銀行出于風(fēng)險(xiǎn)管控的考慮，對(duì)于貸款是慎之又慎。權(quán)衡之下，銀行往往選擇較為穩(wěn)妥的方案：對(duì)大部分普通農(nóng)戶包括農(nóng)業(yè)組織推出額度為50 000元以下小額貸款業(yè)務(wù)。

據(jù)合作經(jīng)營(yíng)小組的成員老李說，經(jīng)過小組內(nèi)部討論并統(tǒng)一決定，老李到鎮(zhèn)上的某銀行支行了解農(nóng)業(yè)貸款業(yè)務(wù)的具體操作流程，欲通過銀行貸款融資。老李發(fā)現(xiàn)政策優(yōu)惠下的貸款業(yè)務(wù)是存在的，但可供貸款額度有限，且捆綁銷售的其它金融產(chǎn)品也不少。因?yàn)槔侠詈推渌奈晦r(nóng)戶自發(fā)自愿組成的合作經(jīng)營(yíng)小組并未像農(nóng)業(yè)合作社般正式到地方工商行政管理部門登記注冊(cè)，因此想要享受到政策優(yōu)惠，老李只能申請(qǐng)專為個(gè)體農(nóng)戶設(shè)計(jì)的的低于50 000元小額貸款。老李與我們談起了與其他四位農(nóng)戶組成的合作經(jīng)營(yíng)小組：小組共租賃土地66畝，其中46畝種植甘蔗、20畝種植火龍果。小組內(nèi)五位農(nóng)戶有以租賃自家土地為出資方式入股合作經(jīng)營(yíng)小組，有的則以資金出資入股，但66畝的土地只有部分是由成員出資，為了使土地大面積連片便于規(guī)模化種植培育，剩余的大部分土地仍需每年交付租金。目前老李到銀行貸款，優(yōu)惠貸款的最高額度50 000元都不夠解決小組當(dāng)下的燃眉之急，更別說為來年的運(yùn)營(yíng)融資了。

據(jù)中國(guó)人民銀行的金融服務(wù)指導(dǎo)意見，應(yīng)切實(shí)加大對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的信貸支持力度；合理確定貸款利率水平，有效降低新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的融資成本；各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸款利率之外不應(yīng)附加收費(fèi)，不得搭配理財(cái)產(chǎn)品或附加其他變現(xiàn)提高融資成本的條件，切實(shí)降低新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體融資成本；適當(dāng)延長(zhǎng)貸款期限，滿足農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期實(shí)際需求；合理確定貸款額度，滿足農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化經(jīng)營(yíng)資金需求；加快農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，積極拓寬新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體抵質(zhì)押擔(dān)保物范圍等。但該要求落實(shí)到遂溪當(dāng)?shù)劂y行業(yè)金融機(jī)構(gòu)時(shí)，顯然完成得差強(qiáng)人意。

由此可見，針對(duì)遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)，政策優(yōu)惠下的可供貸款額度有限。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資成本過高。遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資問題不僅僅體現(xiàn)在渠道單一、政策優(yōu)惠下可供貸款額度有限上，更值得一提的是，其融資成本過高。

據(jù)調(diào)查，遂溪當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶在農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)貸款時(shí)，首選是農(nóng)業(yè)銀行、政策性銀行和農(nóng)業(yè)性質(zhì)的金融機(jī)構(gòu)如農(nóng)村信用社、農(nóng)村商業(yè)銀行等。農(nóng)戶們申請(qǐng)不到優(yōu)惠性政策的貸款名額時(shí)，農(nóng)戶們還是會(huì)選擇這些帶農(nóng)業(yè)性質(zhì)銀行和金融機(jī)構(gòu)的其它貸款業(yè)務(wù)，這意味著農(nóng)民們被迫接受了購買意外傷害險(xiǎn)這種農(nóng)業(yè)圈子里融資的 “潛規(guī)則”成本。在原融資成本的基礎(chǔ)上加上“潛規(guī)則”成本，最終實(shí)際的融資成本更高了。租賃了25畝土地種植西瓜的小王告訴我們，他申請(qǐng)的60 000元貸款需搭配購買貸款額度5%的意外傷害險(xiǎn)，也就是說，除了60 000元的貸款利息，小王仍需多付3 000元的保險(xiǎn)金，這3 000元便是農(nóng)業(yè)圈子里融資的 “潛規(guī)則”成本。

正如前面提過的遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資渠道單一，且融資附加條件苛刻、政策優(yōu)惠下可供貸款額度有限等問題，能在與農(nóng)業(yè)相關(guān)的銀行及金融機(jī)構(gòu)成功貸款的農(nóng)戶人數(shù)不多。在農(nóng)戶們申請(qǐng)不到優(yōu)惠性政策的貸款名額時(shí)并非沒有其它的途徑融資了，在愿意付出更高的融資成本的條件下，是可以在銀行以外的途徑融資的。隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，作為一種資源更為豐富、操作更為便捷的融資手段的民間借貸在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，一定程度緩和了銀行信貸資金不足的矛盾。

在遂溪，不少在銀行貸款碰壁的農(nóng)戶選擇了民間借貸。相對(duì)銀行貸款，民間借貸是債權(quán)人和債務(wù)人之間的協(xié)議借款，沒有銀行內(nèi)部的條條框框的限制；民間借貸流程簡(jiǎn)便，手續(xù)辦理簡(jiǎn)單；民間借貸需提交的材料精簡(jiǎn)，放款時(shí)間一般在三天以內(nèi)，這也是不少農(nóng)戶愿意通過民間借貸融資的主要原因。但事物總有兩面性，民間借貸有其優(yōu)勢(shì)，當(dāng)然也有弊端，其融資成本過高是其弊端之一。民間借貸的利息往往比銀行利息高1-3倍，且民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)較大。大部分農(nóng)戶選擇比銀行貸款利息高1-3倍的結(jié)果，使得遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資的成本過高。

綜上表明，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資成本過高。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資問題原因分析

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)可作為貸款抵押的資產(chǎn)有限。

一般來說，農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)模式可作為貸款抵押資產(chǎn)有：土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)、如房屋等不定產(chǎn)、如農(nóng)械和車輛等固定資產(chǎn)等。但遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)的具體合作經(jīng)營(yíng)體往往只具有僅有的幾種可作為貸款抵押資產(chǎn)的其一：土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)可作為貸款抵押的資產(chǎn)有限是由遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)的性質(zhì)決定的。在遂溪，農(nóng)村土地租賃合作經(jīng)營(yíng)所租賃的土地規(guī)模一般在50-150畝之間，種植的品種是以經(jīng)濟(jì)作物為主的農(nóng)作物包括：甘蔗、紅薯、土豆、香蕉、火龍果、黃連等。雖然如今科技高速發(fā)展，但從成本和農(nóng)作物完整輸出率來考慮，種植的農(nóng)作物類型和種植的土地規(guī)模決定了農(nóng)戶們?cè)诤献鹘?jīng)營(yíng)的過程中需要的機(jī)械工具大多用人工代替，以上的農(nóng)作物從播種到收割基本上都用人工例如火龍果。

小鄭跟著他叔叔種植火龍果已經(jīng)有幾個(gè)年頭了，他告訴我們，在火龍果的第一年種植后，接下來每年的施肥、采摘、挑選和裝車都是只能由人工完成。因?yàn)榛瘕埞苋菀讚p壞，采摘的時(shí)候要技術(shù)嫻熟的工人來裁剪、挑選和裝車時(shí)要輕拿輕放，那都是機(jī)械無法替代的。再比如紅薯，據(jù)資深紅薯種植戶老陳，種植紅薯可用到機(jī)械的就是播種時(shí)的打壟和挖洞，把紅薯苗投放到洞里仍需人工操作。到收獲紅薯時(shí)，原本可以用上機(jī)械收挖，但是由于機(jī)械收挖常常容易刮傷甚者刮斷紅薯，導(dǎo)致紅薯的完整輸出率很低，所以收成時(shí)還是采用人工收挖較多。如此一來，種植紅薯的農(nóng)戶只需在種植時(shí)租賃半天機(jī)器來打壟與挖洞。這樣粗放的種植技術(shù)，在一定程度上決定了其可作為貸款抵押的資產(chǎn)有限。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)信用級(jí)別較低

在貸款前，銀行都會(huì)給自己的客戶評(píng)估信用，申貸人的信用級(jí)別高低是銀行放貸的主要考查因素。而遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)信用程度較差，償還能力不足，信用級(jí)別低。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植的合作經(jīng)營(yíng)信用級(jí)別較低是其農(nóng)業(yè)屬性導(dǎo)致的。銀行對(duì)大部分普通農(nóng)戶及農(nóng)業(yè)組織推出額度為50 000元以下小額貸款業(yè)務(wù)，據(jù)貸過款的老李說，貸款額度不大是因?yàn)槔侠钏诘暮献鹘?jīng)營(yíng)小組信用等級(jí)較低，銀行不愿意承擔(dān)過高風(fēng)險(xiǎn)。無獨(dú)有偶，銀行拒絕了另一個(gè)A合作經(jīng)營(yíng)小組的貸款申請(qǐng)，因?yàn)樵摵献鹘?jīng)營(yíng)小組去年經(jīng)歷了較嚴(yán)重的虧損，借的35 000元農(nóng)業(yè)貸款沒能按時(shí)還款，在銀行的信用級(jí)別低。然而，信用級(jí)別較低不是老李所在的合作經(jīng)營(yíng)小組或是A合作經(jīng)營(yíng)小組的個(gè)別問題，而是遂溪農(nóng)村土地租賃種植的合作經(jīng)營(yíng)所在的行業(yè)，農(nóng)業(yè)屬性導(dǎo)致的。

因此，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資難的一個(gè)主要原因是其信用級(jí)別較低。

遂溪當(dāng)?shù)氐馁Y金提供方逐利要求比較高

遂溪當(dāng)?shù)氐暮献鹘?jīng)營(yíng)小組對(duì)外融資的資金提供方以金融機(jī)構(gòu)如銀行和民間借貸公司為主。無論是銀行還是民間借貸公司，其商業(yè)性質(zhì)決定了貸款需滿足其逐利要求。在優(yōu)惠性政策的貸款名額供不應(yīng)求的情況下，為了經(jīng)營(yíng)的可持續(xù)，合作經(jīng)營(yíng)農(nóng)戶們也只能選擇滿足資金提供方較高的逐利要求。

事實(shí)上，商業(yè)銀行發(fā)放貸款需要考慮的因素之多，是無法想象的，包括考慮借款人貸款的用途、還款來源、項(xiàng)目的可行性和回報(bào)率、借款人的信用等，而且具體行業(yè)還有相應(yīng)的要求。在借貸款業(yè)務(wù)中，農(nóng)村的資金需求是商業(yè)銀行較為忌憚的。農(nóng)業(yè)項(xiàng)目的資產(chǎn)抵押缺乏，銀行對(duì)其評(píng)估的貸款風(fēng)險(xiǎn)大。除了銀行對(duì)其評(píng)估的貸款風(fēng)險(xiǎn)大，各方數(shù)據(jù)顯示農(nóng)業(yè)項(xiàng)目回報(bào)率確是低。因此，商業(yè)銀行的逐利要求，遂溪農(nóng)村貸款的農(nóng)戶難以滿足。據(jù)調(diào)查，遂溪當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)戶在經(jīng)營(yíng)貸款時(shí)，需要多付出農(nóng)業(yè)圈子里融資的 “潛規(guī)則”成本。即在原融資成本的基礎(chǔ)上加上“潛規(guī)則”成本，最終實(shí)際的融資成本升高。據(jù)上文，租賃了25畝土地種植西瓜的小王融資的60 000元貸款，多付的3 000元保險(xiǎn)金就是多付的這農(nóng)業(yè)圈子里融資的 “潛規(guī)則”成本。

無獨(dú)有偶，在遂溪不少農(nóng)戶選擇民間借貸。與銀行貸款相比，民間借貸沒有銀行內(nèi)部的條條框框的限制、借貸流程簡(jiǎn)便、放款時(shí)間短。但其融資成本過高是其弊端之一。民間借貸的利息往往比銀行利息高1-3倍，且民間借貸的風(fēng)險(xiǎn)較大。當(dāng)大部分農(nóng)戶都選擇比銀行貸款利息高1-3倍的時(shí)候，遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)融資的成本自然過高。

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)訂單抵押融資

遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)訂單抵押融資的基本思路

針對(duì)上述問題，本文探討運(yùn)用訂單抵押貸款的方法來解決其融資問題，其基本思路是：遂溪農(nóng)村土地租賃種植合作經(jīng)營(yíng)小組向銀行申請(qǐng)開辦訂單抵押貸款業(yè)務(wù)，銀行評(píng)估同意；合作經(jīng)營(yíng)小組與采購商簽