譚悅

【摘 要】當(dāng)前，面對(duì)市場(chǎng)上大量的融資需求以及市場(chǎng)的不穩(wěn)定性，我國(guó)國(guó)有銀行在風(fēng)險(xiǎn)防控方面面臨著巨大的挑戰(zhàn)。新常態(tài)下國(guó)有銀行根據(jù)巴塞爾協(xié)議有關(guān)銀行資本及風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求不斷創(chuàng)新信貸風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避路徑、提升內(nèi)部審計(jì)水平成為國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控工作不得不面對(duì)和解決的問題?；诖?，本文在對(duì)當(dāng)前我國(guó)國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作中存在的問題進(jìn)行分析的基礎(chǔ)之上有針對(duì)性的從完善風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管機(jī)制、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)信息防控體系以及完善內(nèi)部控制三個(gè)方面提出政策建議。

【關(guān)鍵詞】新常態(tài)；國(guó)有銀行；巴塞爾協(xié)議；風(fēng)險(xiǎn)防控

引言

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)多年的迅速發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)實(shí)力的整體提升，我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步進(jìn)入新常態(tài)，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)的時(shí)代背景之下我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展面臨著產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化、金融市場(chǎng)規(guī)范化以及經(jīng)濟(jì)格局構(gòu)建等一系列亟待解決的問題。隨著供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的不斷向縱深化方向的推進(jìn)以及對(duì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展質(zhì)量要求越來越高，經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的質(zhì)量以及經(jīng)濟(jì)格局構(gòu)建提出了更高的要求[1]。國(guó)有銀行作為掌握了我國(guó)大量資本的管理機(jī)構(gòu)，是促進(jìn)、支持我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要工具和力量，充分利用國(guó)有銀行的壟斷地位以及豐厚的資本成為經(jīng)濟(jì)新常態(tài)下促進(jìn)我國(guó)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展以及經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型的關(guān)鍵舉措。但是，不可否認(rèn)，面對(duì)市場(chǎng)上大量的融資需求以及市場(chǎng)的不穩(wěn)定性，我國(guó)國(guó)有銀行在風(fēng)險(xiǎn)防控方面面臨著巨大的挑戰(zhàn)。信貸風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)等一系列問題嚴(yán)重影響了國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平以及風(fēng)險(xiǎn)管理工作效率的提升。因此，根據(jù)當(dāng)前我國(guó)新常態(tài)下國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理面對(duì)的多元化風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，并基于巴塞爾協(xié)議的銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)創(chuàng)新我國(guó)國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑成為提升國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平以及深化國(guó)有銀行改革的必然趨勢(shì)。

為了進(jìn)一步提升國(guó)有銀行在經(jīng)濟(jì)新常態(tài)宏觀時(shí)代背景下的經(jīng)營(yíng)管理水平，從不同維度創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控路徑成為國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作的重點(diǎn)?；诖耍疚氖紫葘?duì)新常態(tài)下國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作中存在的主要問題進(jìn)行分析；其次，對(duì)進(jìn)一步創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑的必要性和重要性進(jìn)行簡(jiǎn)要闡述；最后，對(duì)如何充分利用大數(shù)據(jù)信息技術(shù)、完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防控等手段提升國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)管理提出政策建議。

一、國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控存在的問題

面對(duì)新常態(tài)下我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新形勢(shì)，我國(guó)國(guó)有銀行在業(yè)務(wù)開展以及風(fēng)險(xiǎn)防控方面都面臨著一定的挑戰(zhàn)，當(dāng)前國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控主要存在三個(gè)問題：

（一）國(guó)有銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避路徑單一，尤其是信貸業(yè)務(wù)。當(dāng)前，我國(guó)大部分國(guó)有銀行在對(duì)融資企業(yè)進(jìn)行信貸業(yè)務(wù)審核時(shí)，主要時(shí)針對(duì)融資方的資質(zhì)以及償貸能力進(jìn)行調(diào)查和分析，信貸業(yè)務(wù)審批通過后，則是通過一定時(shí)期內(nèi)的跟蹤進(jìn)行還貸能力的評(píng)價(jià)，在這個(gè)過程中主要依靠的是人工調(diào)查審核，表面的審核很難發(fā)展這個(gè)時(shí)期內(nèi)客戶的具體還貸能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，由于不能及時(shí)的對(duì)還貸能力欠缺的客戶斷貸或者提前收回貸款，引起信貸風(fēng)險(xiǎn)的增加。

（二）國(guó)有銀行內(nèi)部控制體系不健全，風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制不完善。當(dāng)前，隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)環(huán)境的變化以及國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)管理環(huán)境的變動(dòng)，傳統(tǒng)的內(nèi)部控制體系在風(fēng)險(xiǎn)類型多元化的發(fā)展趨勢(shì)下已經(jīng)不能夠當(dāng)前銀行運(yùn)營(yíng)效率和對(duì)其監(jiān)管的需求[2]。另外，國(guó)有銀行在對(duì)下轄地級(jí)市的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)也沒有一套完善的執(zhí)行準(zhǔn)則，不利于實(shí)現(xiàn)國(guó)有銀行有效地管理自身的資本需求以及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管的目的。

（三）國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控信息化平臺(tái)建設(shè)不完善、風(fēng)險(xiǎn)防控范式不健全。一方面，由于國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控跟蹤系統(tǒng)建設(shè)不完全導(dǎo)致客戶的信息難以收集完全、資本充足率難以實(shí)現(xiàn)全過程跟蹤控制，直接影響風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避能力的提升。另一方面，隨著國(guó)有銀行信貸業(yè)務(wù)、外匯業(yè)務(wù)以及其他新興業(yè)務(wù)的發(fā)展，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)防控模式已經(jīng)不能夠完全滿足當(dāng)前國(guó)有銀行發(fā)展的需要。

二、新常態(tài)下創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑的必要性

當(dāng)前，隨著新常態(tài)下實(shí)體經(jīng)濟(jì)的迅速發(fā)展以及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型速度的加快，國(guó)有銀行為了能夠更好的滿足市場(chǎng)需求以及服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，業(yè)務(wù)開展呈現(xiàn)出多元化的發(fā)展趨勢(shì)，對(duì)我國(guó)國(guó)有銀行的風(fēng)險(xiǎn)防控工作提出了更高的要求：

（一）創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑是深化金融產(chǎn)業(yè)供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的必然要求。當(dāng)前，我國(guó)國(guó)有銀行在業(yè)務(wù)開展過程中很難保證資本充足率，信貸業(yè)務(wù)也有一部分貸款成為了呆賬、壞賬，直接影響國(guó)有銀行效益的改善以及風(fēng)險(xiǎn)防控水平的提升。國(guó)有銀行作為我國(guó)金融市場(chǎng)上的重要組成部分，深化金融產(chǎn)業(yè)的供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革既要服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展又要能夠有效地規(guī)避金融風(fēng)險(xiǎn)[3]。

（二）創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑是大數(shù)據(jù)信息時(shí)代完善信息溝通的重要手段。通過大數(shù)據(jù)信息技術(shù)建立健全國(guó)有銀行與客戶、總部與下轄分行之間的信息交流機(jī)制，既可以有效的實(shí)現(xiàn)“全方位-全過程”的業(yè)務(wù)監(jiān)督管理，又可以及時(shí)的對(duì)下轄地級(jí)市分行的資本充足率以及風(fēng)險(xiǎn)防控工作進(jìn)行及時(shí)的監(jiān)督。

（三）創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑是提升國(guó)有銀行資本安全、穩(wěn)健發(fā)展的內(nèi)在要求。根據(jù)新巴塞爾協(xié)議規(guī)定，通過建立健全風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制可以有效地對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行綜合的評(píng)估，既可以有效地保持總的管制資本的水平，又可以在協(xié)調(diào)潛在風(fēng)險(xiǎn)與銀行資本的條件下有效、規(guī)范的推進(jìn)相關(guān)業(yè)務(wù)的推進(jìn)。

三、新常態(tài)下創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑的有效舉措

面對(duì)新常態(tài)下實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展轉(zhuǎn)型以及金融市場(chǎng)的多元化發(fā)展的背景，針對(duì)國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防空中存在的問題，根據(jù)新巴塞爾協(xié)議的核心內(nèi)容，創(chuàng)新國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控路徑需要做到以下三個(gè)方面：

（一）完善國(guó)有銀行風(fēng)險(xiǎn)防控機(jī)制。新常態(tài)下國(guó)有銀行應(yīng)根據(jù)市場(chǎng)需求變革風(fēng)險(xiǎn)防控部門的職能，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)防控管理機(jī)制和制度，使之做到風(fēng)險(xiǎn)防控有據(jù)可依。比如，國(guó)有銀行需要根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，例如個(gè)人信貸與企業(yè)信貸的業(yè)務(wù)類型不同則需要相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理措施，不能夠一概而論，實(shí)現(xiàn)國(guó)有銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理多元化、靈活性。

（二）完善銀行與客戶、總行與分行之間的信息溝通機(jī)制。充分利用信息技術(shù)構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)防控云平臺(tái)。一方面，基于云平臺(tái)對(duì)國(guó)有銀行業(yè)務(wù)的審批、監(jiān)管以及跟蹤進(jìn)行全方位的跟蹤，對(duì)有可能引發(fā)金融風(fēng)險(xiǎn)的問題及時(shí)的向相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管部門匯報(bào)，并進(jìn)行及時(shí)的審查和排查風(fēng)險(xiǎn)潛在點(diǎn)。另一方面，基于云平臺(tái)對(duì)各個(gè)分行的資本充足率進(jìn)行全過程的跟蹤，當(dāng)分行或者總行總體的資本充足率不足時(shí)，及時(shí)采取措施滿足最低資本，是國(guó)有銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的反應(yīng)更敏感。

（三）完善國(guó)有銀行內(nèi)部控制體系，健全風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制。加強(qiáng)國(guó)有銀行的內(nèi)部管理是有效實(shí)現(xiàn)其有效發(fā)展、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的有效舉措。一方面，國(guó)有銀行應(yīng)當(dāng)進(jìn)一步明確內(nèi)部控制體系，在金融創(chuàng)新、控制資本等方面進(jìn)行嚴(yán)格的管理和監(jiān)察。另一方面，完善內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)體系，對(duì)銀行的信貸業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估確定系統(tǒng)的標(biāo)準(zhǔn)化方案，通過評(píng)級(jí)和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估及時(shí)的預(yù)備相應(yīng)的準(zhǔn)備金，確保國(guó)有銀行的有效運(yùn)轉(zhuǎn)。

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