【摘要】隨著我國經(jīng)濟的發(fā)展，中小企業(yè)在社會發(fā)展中的作用越來越大，解決中小企業(yè)的融資難的問題迫在眉睫。本文在回顧國內(nèi)外相關(guān)問題研究的基礎(chǔ)上根據(jù)中小企業(yè)的特點，然后進一步研究我國中小企業(yè)融資難出現(xiàn)的原因。結(jié)果標(biāo)明，融資難是我國中小企業(yè)面臨目前最大的問題，解決我國中小企業(yè)的融資問題任重而道遠。隨后，文章提出三點解決中小企業(yè)融資難的對策。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè) 融資難 金融機構(gòu) 融資渠道

一、緒論

（一）研究背景

近年來，伴隨著中小企業(yè)在企業(yè)總數(shù)中的占比逐漸增多，中小企業(yè)成為經(jīng)濟發(fā)展中必不可少的一部分，融資難的問題也越來越成為發(fā)展中小企業(yè)最迫切需要解決的問題。我國自改革開放以來，至今已經(jīng)有幾十年，解決融資難的問題也將成發(fā)展我國中小企業(yè)必須解決的問題。

（二）研究目的及意義

隨著經(jīng)濟的不斷發(fā)展，中小企業(yè)的基數(shù)也不斷壯大，解決中小企業(yè)融資難的問題也顯得越為重要。從而，研究中小企業(yè)的特點，從現(xiàn)狀分析中小企業(yè)融資難的原因并制定好相應(yīng)的對策對于我國未來中小企業(yè)的進一步發(fā)展、國家經(jīng)濟實力的增強有著重要的意義。

（三）國內(nèi)外文獻綜述

國外很多學(xué)者對中小企業(yè)的融資難問題的研究較多，并提出了幾種具有代表性的觀點。

Beck（2006）提出在西方很多國家都注重中小金融機構(gòu)的培養(yǎng)，因為相對于大型金融機構(gòu)來說，地方性的中小金融機構(gòu)對于解決中小企業(yè)融資難的問題更具有優(yōu)勢。國內(nèi)學(xué)者對中小企業(yè)融資問題的研究更側(cè)重于形成中小企業(yè)融資難的原因及解決方法的研究。趙玉珍（2016）從共生理論的研究出發(fā)，對共生的充要條件和共生單元進行分析，研究中小企業(yè)和信貸融資的共生狀況并且提出以社區(qū)銀行為中心。張志遠、徐麗娜（2016）通過混合策略博弈模型，分析小額貸款公司對中小企業(yè)融資的作用并提出了創(chuàng)新制度設(shè)計，以小額貸款公司和商業(yè)銀行合作的方式使得企業(yè)獲得融資并為中小企業(yè)融資提出了相關(guān)的建議。

通過國內(nèi)外的文獻綜述發(fā)現(xiàn)，國外對中小企業(yè)融資難問題的研究側(cè)重于市場信息不對稱和企業(yè)融資順序偏好的研究，而國內(nèi)文獻更側(cè)重于中小企業(yè)融資難的原因及解決方法的研究。

二、中小企業(yè)的特征

（一）較大的基數(shù)和比重

在全國各地城鎮(zhèn)都有分布中小企業(yè)，據(jù)2016年的數(shù)據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)在企業(yè)注冊總數(shù)中超過了90%，更有學(xué)者把我國比喻為中小企業(yè)的海洋。

（二）容易受市場波動的影響

中小企業(yè)由于其自身的資金不雄厚，所以抗風(fēng)險的能力弱，競爭力也不大，容易受外部因素的影響，比如市場變化、國家政策、供應(yīng)商的影響等等，這些因素都會影響中小企業(yè)發(fā)展。而中國加入WTO之后，中小企業(yè)會受到國內(nèi)和國外市場的雙層沖擊。

（三）勞動密集型程度高

中小企業(yè)生存并發(fā)展于勞動密集型企業(yè)，這種方式一方面緩解了我國的就業(yè)壓力，但是由勞動密集型帶來的就業(yè)優(yōu)勢也會變?yōu)楦偁幜觿?，使得企業(yè)的科技含量和有機構(gòu)成低，而且中小企業(yè)自身基礎(chǔ)薄弱，企業(yè)的設(shè)備低，沒有足夠的資金進行科技創(chuàng)新和高端技術(shù)設(shè)備的引用，附加值低。

三、我國中小企業(yè)融資難的原因分析

中小企業(yè)的發(fā)展現(xiàn)狀和經(jīng)營環(huán)境不容樂觀，融資難以實現(xiàn)，而中小企業(yè)融資難的原因本文認為有以下幾點：

（一）政策方面存在空白

在目前的法律體系中，對中小企業(yè)的融資存在著較多的法律阻礙。相關(guān)的法規(guī)政策，在金融借貸方面存在著盲點，限制了中小企業(yè)的融資的靈活性。政策支持較弱，國家政策也落實不到位。另外，中小企業(yè)的信用擔(dān)保機構(gòu)還處于起步階段，缺乏法律制度的規(guī)范和相應(yīng)的政策支持，統(tǒng)一的征信系統(tǒng)尚未建立，在一定程度上并不利于中小企業(yè)融資的發(fā)展。

（二）銀行等金融機構(gòu)的制約

銀行等金融機構(gòu)的制約主要體現(xiàn)在以下幾個方面：第一，銀行的放款意愿不大。中小企業(yè)不像大型企業(yè)，一方面有著財政的支持，另一方面也受金融機構(gòu)的偏愛，使得大型企業(yè)能夠更好更快的發(fā)展。第二，銀行放款難度大，中小企業(yè)能成功申請到銀行貸款的比例很低。根據(jù)對中小企業(yè)的調(diào)查可知，對銀行申請貸款的中小企業(yè)，獲得銀行的貸款只占到三分之一，第三，貸款程序復(fù)雜?；鶎鱼y行的授權(quán)有限，辦理銀行融資業(yè)務(wù)的程序復(fù)雜，操作的環(huán)節(jié)多、辦理時間長。

（三）中小企業(yè)自身存在著一定的風(fēng)險

總體上來說，中小企業(yè)相比于大型企業(yè)，起步比較晚，經(jīng)營規(guī)模小，經(jīng)營期限也短，在資金、人才、科技和信譽方面都不占優(yōu)勢，經(jīng)營風(fēng)險較大，倒閉的幾率較高，與銀行難以維持長期的信用合作，其真實經(jīng)營狀況也很難被銀行了解。一些中小企業(yè)缺乏良好的管理機制，大多是家庭式的管理模式，在組織決策等方面缺乏科學(xué)性，導(dǎo)致企業(yè)在管理決策上出現(xiàn)很多問題，而這種不科學(xué)的管理模式也會阻礙企業(yè)的發(fā)展。中小企業(yè)財務(wù)制度不夠健全更是阻礙中小企業(yè)的融資。

四、解決我國中小企業(yè)融資難的對策

在目前的形勢下，根據(jù)我國中小企業(yè)的融資狀況，需要政府、銀行、企業(yè)三管齊下，可以從以下幾個方面來解決融資問題。

（一）健全完善國家宏觀政策

具體來說，可以對中小企業(yè)進行資金援助，對于發(fā)展前景良好、有價值的生產(chǎn)項目進行貼息，對于有科研成果的項目進行補貼，對于進行自主創(chuàng)新的企業(yè)給予支持，同時可以鼓勵居民對有潛力的中小企業(yè)進行投資。另一方面，對強有力的中小企業(yè)實施稅收優(yōu)惠政策，促進中小企業(yè)的發(fā)展。為減輕中小企業(yè)的負擔(dān)，對符合規(guī)定的小型微利企業(yè)，企業(yè)所得稅減按20%征收。應(yīng)進一步降低中小企業(yè)的稅收，通過推動結(jié)構(gòu)性的減稅政策，由單一的減免稅變?yōu)橹苯訙p免或者降低稅率等形式。

（二）提高中小企業(yè)的綜合實力

首先，中小企業(yè)要轉(zhuǎn)變生產(chǎn)經(jīng)營方式，改變以往舊的經(jīng)營模式。其次，提高企業(yè)自身的管理經(jīng)營能力，吸收專業(yè)的管理人才和相關(guān)的技術(shù)人才，提高企業(yè)管理層的管理能力，提升管理者自我素質(zhì)，加強管理人員的風(fēng)險意識和法律意識。然后，規(guī)范企業(yè)的財務(wù)管理，目前我國中小企業(yè)的財務(wù)制度不健全，嚴(yán)重阻礙了金融機構(gòu)對其進行資金的投入。最后，找準(zhǔn)企業(yè)的市場定位，及時調(diào)整產(chǎn)品的結(jié)構(gòu)，加大產(chǎn)品的科學(xué)技術(shù)創(chuàng)新，以提升企業(yè)的市場競爭力，為企業(yè)樹立良好的口碑，保證中小企得以健康發(fā)展。

（三）擴寬融資渠道

資本市場是證券交易和資金借貸的場所。建立多層次的資本市場，擴寬中小企業(yè)的融資渠道可以從以下幾個方面出發(fā)：第一，完善相關(guān)的上市制度，降低上市的門檻，建立對上市公司的約束制度。第二，進行金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，研發(fā)更多的可以面對中小企業(yè)的相關(guān)產(chǎn)品，以滿足其融資的需求。采取更為靈活的抵押方式，擴大抵押資產(chǎn)的范圍，探索多種抵押方式。

參考文獻

[1]趙玉珍.中小企業(yè)信貸融資共生模式的構(gòu)建金融和經(jīng)濟.2016.03.

[2]徐麗娜，張志遠.小額貸款公司與中小企業(yè)融資解析.吉林財經(jīng)大學(xué).2016.03.

[3]Beck，T，Demirguc-Kunt，A，Maksimovic，V.Bankcompetition and access to finance：International Evidence[J].2006.

作者簡介：程爽，女，籍貫：湖北，單位：貴州財經(jīng)大學(xué)。endprint