趙志剛

（山東能源國(guó)際貿(mào)易有限公司，山東 濟(jì)南 250000）

企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用不容忽視，為加快我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，需要支持企業(yè)發(fā)展，并且通過企業(yè)發(fā)展為勞動(dòng)人民提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，進(jìn)而促進(jìn)社會(huì)的和諧發(fā)展。但企業(yè)在發(fā)展中難免會(huì)遇到資金周轉(zhuǎn)不開的情況，需要通過融資的方式來解決資金問題，促使企業(yè)渡過難關(guān)，壯大其發(fā)展規(guī)模。供應(yīng)鏈金融是企業(yè)融資的新途徑，可以得到銀行的支持，幫助企業(yè)融資。

一、簡(jiǎn)述供應(yīng)鏈金融

供應(yīng)鏈金融指的是銀行對(duì)產(chǎn)業(yè)鏈中的一個(gè)企業(yè)或是上下游的多個(gè)企業(yè)提供金融服務(wù)，保證產(chǎn)業(yè)鏈中核心企業(yè)以及相關(guān)的配套產(chǎn)業(yè)穩(wěn)定發(fā)展，并保證其流轉(zhuǎn)的順暢性；同時(shí)，通過實(shí)體經(jīng)濟(jì)與金融資本的寫作，在銀行、商品和企業(yè)三者之間實(shí)現(xiàn)互惠互利、良性互動(dòng)的產(chǎn)業(yè)生態(tài)。供應(yīng)鏈金融源自于1999年，深圳發(fā)展銀行的個(gè)別分行為改變當(dāng)時(shí)的銀行市場(chǎng)份額、突破資本不足的現(xiàn)狀而進(jìn)行的嘗試與探索，主要是從產(chǎn)業(yè)鏈的核心企業(yè)著手分析，對(duì)整個(gè)產(chǎn)業(yè)鏈進(jìn)行全面的分析，而后將資金注入產(chǎn)業(yè)鏈中相對(duì)薄弱的企業(yè)，解決其融資困難的問題。供應(yīng)鏈金融的主要依托是供應(yīng)鏈中上下游企業(yè)真實(shí)交易產(chǎn)生的資金流、信息流以及物流，以交易產(chǎn)生的未來現(xiàn)金作為還款的重要保障，而向企業(yè)提供資金支持的為銀行，滿足企業(yè)在發(fā)展中的對(duì)金融服務(wù)的綜合要求。供應(yīng)鏈金融還具有以下幾點(diǎn)特點(diǎn)：以優(yōu)質(zhì)、大型且發(fā)展穩(wěn)定的企業(yè)為核心，圍繞該企業(yè)供應(yīng)鏈的上下游經(jīng)營(yíng)狀況良好、資信良好、銷售渠道穩(wěn)定、回款資金來源穩(wěn)定以及規(guī)范經(jīng)營(yíng)的企業(yè)來設(shè)計(jì)產(chǎn)品，通過核心企業(yè)的信譽(yù)和實(shí)力，為供應(yīng)鏈中的其他企業(yè)提供綜合金融服務(wù)。這樣的金融服務(wù)方式打破傳統(tǒng)銀行對(duì)企業(yè)的評(píng)級(jí)授信限制，不需要企業(yè)另外提供質(zhì)押抵押作為擔(dān)保，為企業(yè)融資提供新的途徑。

二、供應(yīng)鏈金融在企業(yè)融資方面的優(yōu)勢(shì)

（一）建立完善的供應(yīng)鏈金融公共服務(wù)平臺(tái)

建立完善的供應(yīng)鏈金融平臺(tái)，需要政府部門牽頭、行業(yè)協(xié)會(huì)參與，網(wǎng)絡(luò)技術(shù)為基礎(chǔ)，主要包括政府稅務(wù)、工商等部門，還需要有銀行同業(yè)、投行、保險(xiǎn)等機(jī)構(gòu)參與其中，從而為供應(yīng)鏈企業(yè)提供多層次、全方位的金融服務(wù)。利用這和平臺(tái)，可以促進(jìn)供應(yīng)鏈金融線上化發(fā)展，進(jìn)而通過線下、線上的遷移和提升金融服務(wù)水平，為供應(yīng)鏈企業(yè)倒灶一個(gè)完善的信息管理和交互平臺(tái)。銀行可以從這個(gè)平臺(tái)中掌握供應(yīng)鏈企業(yè)的相關(guān)信息，進(jìn)而為其提供授信、理財(cái)、結(jié)算以及資金管理等服務(wù)，甚至可以替代企業(yè)中部分財(cái)務(wù)人員的角色。建立完善的供應(yīng)鏈金融公共服務(wù)平臺(tái)，重點(diǎn)強(qiáng)調(diào)政府部門的參與，有效解決信息不對(duì)稱問題，提高供應(yīng)鏈金融公共服務(wù)平臺(tái)的價(jià)值和工作質(zhì)量。

（二）強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè)

強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè)，對(duì)于擴(kuò)大供應(yīng)鏈金融信貸規(guī)模、預(yù)防金融風(fēng)險(xiǎn)以及改善企業(yè)融資環(huán)境等具有重要意義。首先，針對(duì)企業(yè)信任和和人信用建立統(tǒng)一的聯(lián)合征信服務(wù)系統(tǒng)。企業(yè)中需要建立信用檔案，完善信用管理制度，推動(dòng)企業(yè)信用的發(fā)展；社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)和行業(yè)管理結(jié)構(gòu)應(yīng)在各自的職責(zé)范圍之內(nèi)，通過市場(chǎng)化方式，實(shí)施信用等級(jí)分類管理，行業(yè)信用管理工作中形成中的信用和評(píng)價(jià)信息，應(yīng)及時(shí)歸納到聯(lián)合征信服務(wù)系統(tǒng)中，以便實(shí)現(xiàn)信息共享，并為企業(yè)融資提供便利條件。其次，在社會(huì)范圍內(nèi)建立守信收益和失信懲戒的相關(guān)制度。對(duì)于企業(yè)以及個(gè)人存在的失信問題需要予以懲戒，在社會(huì)的發(fā)展中逐漸完善其懲戒制度；而對(duì)于失信嚴(yán)重的企業(yè)則需要加強(qiáng)其監(jiān)管，提高其失信成本，強(qiáng)制要求企業(yè)守信；同時(shí)，對(duì)于守信的企業(yè)或是個(gè)人，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)、社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)等要在為其提供服務(wù)適當(dāng)給予便利或是優(yōu)惠。社會(huì)誠(chéng)信體系有利于保證供應(yīng)鏈金融的利益，并能夠保證其為企業(yè)提供優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。

（三）針對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估建立完善的體系

其中通過供應(yīng)鏈金融進(jìn)行融資，其抵押的主物品是應(yīng)收賬款和企業(yè)存貨。我國(guó)實(shí)施《物權(quán)法》為企業(yè)使用應(yīng)收賬款以及存貨等流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行抵押提供可靠的法律依據(jù)，但是由于流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估體系還不夠健全，帶給銀行一些隱藏的風(fēng)險(xiǎn)。例如：產(chǎn)品容易受到天氣變化、時(shí)間等因素的影響，在市場(chǎng)需求變化的情況下產(chǎn)品價(jià)格變化較大等，對(duì)此類流動(dòng)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，其難度較大，并且由于評(píng)估的標(biāo)準(zhǔn)和評(píng)估方法還沒有統(tǒng)一，企業(yè)的存貨價(jià)值與信貸資金很難實(shí)現(xiàn)統(tǒng)一，導(dǎo)致銀行回收貸款也在很大的隱性風(fēng)險(xiǎn)。因此，建議由韓各樣協(xié)會(huì)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)和銀行聯(lián)合制定統(tǒng)一的流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估體系和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，且評(píng)估體系可以在小范圍試點(diǎn)，通過實(shí)踐發(fā)現(xiàn)并解決體系中存在的不足，待評(píng)估體系完善之后在大面積的推廣和普及。這樣可以保證流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估體系的作用，提高評(píng)估的準(zhǔn)確性，進(jìn)而實(shí)現(xiàn)應(yīng)用供應(yīng)鏈金融融資的目的，發(fā)揮出供應(yīng)鏈金融在企業(yè)融資中的真正價(jià)值。

（四）全面推動(dòng)物流業(yè)發(fā)展

供應(yīng)鏈生產(chǎn)的模式是以物流、信息流和資金流為媒介，不斷增加整個(gè)供應(yīng)鏈的價(jià)值。供應(yīng)鏈金融是為科學(xué)有效的協(xié)調(diào)供應(yīng)鏈資金流，而提供合理合法的融資方案，而供應(yīng)鏈金融的有效運(yùn)作需要與物流配合。物流企業(yè)需要在與銀行合作中，對(duì)企業(yè)抵押質(zhì)押的物品進(jìn)行保管和監(jiān)督，還需要為銀行提供提高抵押質(zhì)押物品擔(dān)保效率的服務(wù)，增加抵押質(zhì)押物品的價(jià)值。因此，實(shí)施供應(yīng)鏈金融服務(wù)，還需要以物流作為基礎(chǔ)，而物流業(yè)需要在此環(huán)境中發(fā)展的更為成熟。目前，我國(guó)物流業(yè)的發(fā)展相對(duì)滯后，存儲(chǔ)和運(yùn)輸方面缺少有效的規(guī)范和相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，很難在物品流通中保證物權(quán)，且多數(shù)物流企業(yè)的配運(yùn)系統(tǒng)還不夠完善，信息管理西永的應(yīng)用還存在不足，物流銀行實(shí)施的監(jiān)管和快速反應(yīng)需求更是難以得到滿足。因此，在推廣和使用供應(yīng)鏈金融的過程中，應(yīng)大力發(fā)展物流業(yè)，使其成為保證供應(yīng)鏈金融有效運(yùn)行的基礎(chǔ)，提高企業(yè)融資新途徑的有效性。

三、總結(jié)

供應(yīng)鏈金融作為企業(yè)融資的新途徑，在通過該方法進(jìn)行融資、推動(dòng)供應(yīng)鏈金融普及和發(fā)揮其作用的過程中，具體可以采取的措施有：建立完善的供應(yīng)鏈金融公共服務(wù)平臺(tái)、強(qiáng)化社會(huì)誠(chéng)信體系的建設(shè)、針對(duì)流動(dòng)資產(chǎn)評(píng)估建立完善的體系、全面推動(dòng)物流業(yè)發(fā)展等。通過以上措施，可以全面推動(dòng)供應(yīng)鏈金融的發(fā)展，使其為企業(yè)提供綜合金融服務(wù)，以此促進(jìn)企業(yè)發(fā)展。