【摘要】隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，商業(yè)銀行不僅面對著外資銀行的沖擊，而且還面臨國內(nèi)金融市場的殘酷競爭，因此提高自身競爭力成為商業(yè)銀行首選的解決途徑。在提高競爭力的進(jìn)程中，盈利能力是我們最應(yīng)關(guān)注的因素。本文從內(nèi)部因素和外部因素兩個方面分析銀行盈利能力的影響因素，并就此對其今后的發(fā)展提出相關(guān)的對策建議。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 盈利能力 政策建議

一、引言

銀行是我國最典型、最重要的金融機(jī)構(gòu)，在社會經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮著無可替代的作用，它不僅是資金融通中介還是金融服務(wù)的供給樞紐。同時，商業(yè)銀行的本質(zhì)是企業(yè)，其經(jīng)營的三性原則中安全性是基礎(chǔ)，流動性是保證，盈利性是其最終目標(biāo)，只有通過商業(yè)銀行的盈利，才能保證銀行的正常運作，進(jìn)而發(fā)揮其在社會經(jīng)濟(jì)中的職能和作用，達(dá)到保障社會經(jīng)濟(jì)合理、正常運行的目的。然而，由于銀行數(shù)量的快速增加以及互聯(lián)網(wǎng)金融的飛速發(fā)展，大型國有商業(yè)銀行的盈利水平大幅下降，其擁有雄厚的資金實力，巨大的市場占有份額，但創(chuàng)新能力不足，企業(yè)組織治理不合理等導(dǎo)致了資金利用效率不高，我們有必要對國有商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況進(jìn)行分析。

二、盈利能力影響因素分析

影響銀行盈利能力的因素有很多，總體來說可分為外部因素和內(nèi)部因素。

（一）外部因素

銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境制約著銀行的盈利能力。在經(jīng)濟(jì)周期的不同階段，銀行的規(guī)模和盈利水平有所不同。在經(jīng)濟(jì)繁榮時期，資金的需求大，銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大，盈利水平提高；而在經(jīng)濟(jì)的蕭條時期，社會對資金的需求較少，銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的規(guī)模都大幅減小，導(dǎo)致盈利水平大幅縮水。因此，銀行的盈利能力與其所處的經(jīng)濟(jì)環(huán)境息息相關(guān)，影響銀行盈利狀況的外部因素有國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展、基準(zhǔn)利率以及法定存款準(zhǔn)備金率等。

1.國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r。國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展直接決定了社會對銀行資金的需求，進(jìn)而影響了銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模，從而影響銀行的發(fā)展。

2.基準(zhǔn)利率?；鶞?zhǔn)利率決定了銀行的存貸款利率水平，影響銀行的存貸款規(guī)模，影響銀行的盈利水平。

3.法定存款準(zhǔn)備金率[1]。法定存款準(zhǔn)備金率限制了商業(yè)銀行的超額準(zhǔn)備金，影響商業(yè)銀行業(yè)務(wù)的開展。一般而言，外部影響因素銀行很難控制。

（二）內(nèi)部因素

內(nèi)部因素是影響銀行自身的特征，相對于外部因素而言，內(nèi)部因素銀行較易掌控，銀行可根據(jù)外部環(huán)境即時調(diào)整自己的內(nèi)部因素以促使銀行更好的經(jīng)營發(fā)展。內(nèi)部因素包括銀行的組織結(jié)構(gòu)、經(jīng)營管理者水平、資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)質(zhì)量、中間業(yè)務(wù)、撥備覆蓋率等等。

1.銀行的組織結(jié)構(gòu)。銀行的組織結(jié)構(gòu)影響銀行的經(jīng)營管理效率和管理成本從而影響銀行的盈利能力。

2.經(jīng)營管理者水平。經(jīng)營管理體系是影響銀行盈利水平的重要因素。具體包括對經(jīng)營的計劃、組織結(jié)構(gòu)、人員安排和監(jiān)督控制等環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)對銀行的發(fā)展都有著不可替代的作用。

3.資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)。資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)即銀行存貸款之間的結(jié)構(gòu)及數(shù)量關(guān)系，貸款是銀行主要的資產(chǎn)，貸款利息是銀行利潤的重要組成部分，銀行應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r合理決定貸款的發(fā)放情況。

4.資產(chǎn)質(zhì)量。銀行資產(chǎn)質(zhì)量的衡量標(biāo)準(zhǔn)為資產(chǎn)的風(fēng)險和預(yù)期收益率，資產(chǎn)質(zhì)量的高低對銀行的盈利水平有著決定性作用。因此，銀行應(yīng)合理配置資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)以降低資產(chǎn)風(fēng)險，提高資產(chǎn)預(yù)期收益率。

5.中間業(yè)務(wù)。銀行的競爭日益激烈，傳統(tǒng)的存貸、結(jié)算業(yè)務(wù)已不能維持銀行穩(wěn)定的利潤，理財顧問和信息提供等為銀行開辟了新的盈利途徑。

6.撥備覆蓋率[2]。撥備覆蓋率衡量的是貸款減值準(zhǔn)備余額與不良貸款余額的比值，反映銀行應(yīng)對風(fēng)險的能力，撥備覆蓋率越高，銀行抵御風(fēng)險的能力越強(qiáng)。

三、政策建議

通過以上對我國國有商業(yè)銀行盈利能力影響因素的分析提出以下政策建議。

1.優(yōu)化銀行的組織結(jié)構(gòu)，提高管理者的經(jīng)營管理能力。根據(jù)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展?fàn)顩r和社會的需求情況適當(dāng)調(diào)整銀行的組織結(jié)構(gòu)，并健全培訓(xùn)機(jī)制，適時組織管理者進(jìn)行交流學(xué)習(xí)，組織工作人員進(jìn)行統(tǒng)一培訓(xùn)，進(jìn)一步提高銀行工作人員的整體素質(zhì)[3]。

2.合理規(guī)劃銀行的資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，提高資產(chǎn)質(zhì)量。銀行在資產(chǎn)負(fù)債管理中應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境合理配置資產(chǎn)負(fù)債的結(jié)構(gòu)，慎重發(fā)放貸款，加強(qiáng)貸款發(fā)放后的信息回訪以及風(fēng)險管控工作。

3.順應(yīng)金融發(fā)展的趨勢，及時調(diào)整自己的經(jīng)營發(fā)展對策，積極謹(jǐn)慎地進(jìn)行金融創(chuàng)新，合理發(fā)展資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，在保證銀行安全性的前提下積極進(jìn)行金融產(chǎn)品和金融體制的創(chuàng)新，推進(jìn)銀行穩(wěn)步發(fā)展。

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作者簡介：李慧（1996-），女，本科，安徽安慶人，安徽農(nóng)業(yè)大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院2015級金融學(xué)在讀學(xué)生，研究方向：金融學(xué)。endprint