【摘要】近年來，反洗錢工作取得突破性進(jìn)展，但是在快速發(fā)展的經(jīng)濟(jì)社會條件下，一些新興的犯罪手段也隨之而來，特別是黨的十九大召開之后，以“三農(nóng)”為首的農(nóng)村地區(qū)已然成為犯罪分子新的洗錢陣地。本文從農(nóng)村地區(qū)反洗錢工作中存在的問題入手，提出了幾點(diǎn)應(yīng)對策略。

【關(guān)鍵詞】洗錢犯罪反洗錢建議

洗錢，是指通過各種手段將非法所得合法化。在我國，洗錢犯罪是指犯罪分子通過各種手段掩飾、隱瞞非法收益的來源和性質(zhì)，來漂白販毒、走私、貪污、受賄、盜竊以及偷稅漏稅等非法所得，以達(dá)到形式上合法化的行為。從廣義上來講，涉嫌洗錢的案件在刑法中包括“洗錢罪”、“掩蓋、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪”和“窩藏、轉(zhuǎn)移、隱瞞毒品、毒臟罪”。自《反洗錢法》頒布以來，我國在反洗錢法規(guī)體系、反洗錢工作監(jiān)管、反洗錢實(shí)施的有效性等方面取得了較好的成績。但是，隨著經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，地下錢莊、非法集資、傳銷、電信詐騙、POS機(jī)套現(xiàn)、網(wǎng)絡(luò)賭博等新型洗錢犯罪類型層出不窮，犯罪手段不斷翻新，特別是在監(jiān)管力度相對薄弱的農(nóng)村地區(qū)，已然成為犯罪分子新的洗錢陣地。

一、存在的問題

（一）從業(yè)人員專業(yè)知識匱乏，反洗錢意識淡薄

從目前機(jī)構(gòu)人員配備來看，農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的反洗錢人員大多是由網(wǎng)點(diǎn)會計(jì)主管兼任，反洗錢專業(yè)知識比較缺乏。雖然我國頒布了《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》、《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑交易報(bào)告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號）等法律規(guī)章來加強(qiáng)反洗錢監(jiān)管，但是從業(yè)人員對反洗錢知識及相關(guān)規(guī)程了解并不透徹，風(fēng)險(xiǎn)防控意識淡薄，大部分臨柜人員只是簡單地、機(jī)械化地辦理日常業(yè)務(wù)，對反洗錢系統(tǒng)提取地大額交易數(shù)據(jù)和可疑交易案例只是簡單地識別然后予以報(bào)送，沒有進(jìn)行有效的人工甄別和數(shù)據(jù)分析，缺乏對重點(diǎn)可疑交易線索敏感性的觀察和分析。隨著銀行卡清算市場的開放，第三方支付洗錢犯罪涉案金額的逐步升高，反洗錢人員素質(zhì)急需提高。

（二）傳統(tǒng)的經(jīng)營理念，風(fēng)險(xiǎn)防范意識較弱

農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展依舊是傳統(tǒng)的以網(wǎng)點(diǎn)數(shù)量和發(fā)展為關(guān)鍵點(diǎn)，對質(zhì)量和內(nèi)控制度建設(shè)比較輕視，在大力推進(jìn)農(nóng)村地區(qū)支付環(huán)境建設(shè)的過程中，部分金融機(jī)構(gòu)重視盈利能力的追求和主營業(yè)務(wù)的拓展，對反洗錢工作只作為上級檢查的依據(jù)，不作為風(fēng)險(xiǎn)防范的屏障。中國人民銀行已經(jīng)實(shí)施了個(gè)人銀行賬戶分類管理制度，但是部分農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，依舊將發(fā)卡量作為硬性考核指標(biāo)，無形中為不法分子購買農(nóng)民手中的銀行卡創(chuàng)造了條件；加上金融機(jī)構(gòu)和員工之間缺乏有效的信息保密協(xié)議和處罰措施，員工思想松懈，使得客戶身份信息管理存在缺陷，泄密事件犯罪分子提供可乘之機(jī)；再一點(diǎn)是金融機(jī)構(gòu)為了更快發(fā)展業(yè)務(wù)，員工為了獲得更高的績效收益，以吸收短期的銀行存款為手段，提高自身的市場競爭力，忽視了對資金來源的有效甄別，為銀行的經(jīng)營帶來了風(fēng)險(xiǎn)。

（三）現(xiàn)代支付結(jié)算業(yè)務(wù)的快速發(fā)展，使得反洗錢工作更加艱巨

近年來，中央對農(nóng)村地區(qū)的資金投入不斷加大，2017年中央財(cái)政安排財(cái)政專項(xiàng)資金達(dá)860.95億元，較上年增長了43%，使得農(nóng)村人口對銀行業(yè)務(wù)的傾向更加明顯，特別是在信用卡不斷普及、自助終端設(shè)備的增加以及電子銀行等非現(xiàn)金交易品種的頻繁產(chǎn)生新時(shí)期。以監(jiān)管比較松懈的農(nóng)村地區(qū)為例，一些犯罪分子通過“捐款”、“集資”等活動(dòng)，利用農(nóng)民的網(wǎng)銀、微信、手機(jī)銀行等方式轉(zhuǎn)移資金，資金交易額與客戶本人實(shí)際收益嚴(yán)重不符，農(nóng)民為了蠅頭小利，幫助犯罪分子轉(zhuǎn)移資金成為新的犯罪趨勢。黨的十九大后中央深改小組在第一次會議上就“三農(nóng)”問題的闡述接近三分之二，可見在為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)提供快捷、安全服務(wù)的同時(shí)，基層金融機(jī)構(gòu)在客戶身份識別、反洗錢資金交易監(jiān)測等方面勢必會面臨巨大挑戰(zhàn)。

（四）客戶群體文化素質(zhì)和風(fēng)險(xiǎn)意識阻礙了反洗錢工作的有效開展

農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)，農(nóng)民整體文化水平偏低，對社會經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展涉及到的洗錢犯罪關(guān)注度不夠，對現(xiàn)代支付結(jié)算業(yè)務(wù)種類和反洗錢知識只是停留在簡單的、機(jī)械化的認(rèn)識層面，群眾對反洗錢認(rèn)識程度不足，甚至于一部分人根本不知道什么是“洗錢”，一定程度上為反洗錢工作的開展帶來了難度。一是農(nóng)民提供的信息不準(zhǔn)確、不完整，信息更換不及時(shí)，金融機(jī)構(gòu)持續(xù)識別客戶信息難度大；二是客戶不能準(zhǔn)確理解和規(guī)范使用現(xiàn)代化支付結(jié)算工具，客戶保密和風(fēng)險(xiǎn)防范意識不強(qiáng)，在犯罪分子的誘惑之下，容易出現(xiàn)出售、泄露個(gè)人信息或倒賣個(gè)人銀行卡現(xiàn)象。特別是在新時(shí)代我國社會的主要矛盾已經(jīng)轉(zhuǎn)化為人民日益增長的美好生活需要和不平衡不充分的發(fā)展之間的矛盾的前提下，在解決城鄉(xiāng)差距、區(qū)域差距、貧富差距、收入差距等問題的同時(shí)，勢必會有個(gè)別人為了個(gè)人利益，鋌而走險(xiǎn)，將目光瞄向犯罪。

二、建議

（一）加大資金投入，鞏固農(nóng)村地區(qū)金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)

持續(xù)加強(qiáng)反洗錢監(jiān)測分析系統(tǒng)建設(shè)，有針對性地建立農(nóng)村地區(qū)反洗錢類型，不斷完善數(shù)據(jù)篩選和分析工作，實(shí)現(xiàn)對大額和可疑交易的實(shí)時(shí)監(jiān)測及報(bào)告，加強(qiáng)可疑交易甄別，提高報(bào)送質(zhì)量；同時(shí)大力推進(jìn)涉農(nóng)支付結(jié)算業(yè)務(wù)創(chuàng)新，以農(nóng)民習(xí)好及地域特點(diǎn)為依據(jù)，研發(fā)適合農(nóng)村地區(qū)特點(diǎn)的新的支付工具，配置先進(jìn)的電子支付認(rèn)證手段。2017年11月29日的金融會議上指出，以互聯(lián)網(wǎng)、房地產(chǎn)等方式的金融監(jiān)管已經(jīng)提前到來，這意味著農(nóng)村地區(qū)的資金投入也已刻不容緩。

（二）加大客戶身份識別和監(jiān)管力度，從根源制止洗錢案件的發(fā)生

一是銀行在為客戶辦理業(yè)務(wù)時(shí)，要仔細(xì)核查客戶身份信息，嚴(yán)格按照規(guī)定辦理業(yè)務(wù)，切實(shí)履行客戶身份識別義務(wù)，以“了解你的客戶”為原則，做好客戶身份信息審查以及風(fēng)險(xiǎn)等級的劃分，同時(shí)要有選擇性地做好客戶身份信息的調(diào)查，嚴(yán)格按照人民銀行賬戶管理規(guī)定開立賬戶，在做好Ⅰ類賬戶開戶的同時(shí)，協(xié)調(diào)辦理Ⅱ、Ⅲ類賬戶的開戶；二是加強(qiáng)對POS機(jī)具、特約商戶的審慎辦理，特別是低扣率個(gè)體工商戶和企業(yè)的資格審查、現(xiàn)場檢查以及后續(xù)跟蹤回訪，對已經(jīng)形成的睡眠戶、長期不使用以及風(fēng)險(xiǎn)提示較高的客戶，要及時(shí)進(jìn)行監(jiān)測，通過多方面的查驗(yàn)核實(shí)，確保非法套現(xiàn)等犯罪情況的發(fā)生；三是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，對拒絕提供身份信息、無開戶理由或者理由不合理等情況的開戶，要嚴(yán)格開戶條件，以“合理懷疑”原則，拒絕對可疑人員的開戶，同時(shí)，對已經(jīng)開戶的客戶要及時(shí)更新客戶風(fēng)險(xiǎn)等級，對風(fēng)險(xiǎn)等級較高的客戶要加強(qiáng)電子銀行等非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)額度控制，必要時(shí)，可以限制其進(jìn)行非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)的交易。

（三）加強(qiáng)宣傳培訓(xùn)、完善法律制度，營造良好的反洗錢工作環(huán)境

一是加強(qiáng)人員培訓(xùn)，引導(dǎo)柜面、內(nèi)控合規(guī)等人員及時(shí)學(xué)習(xí)反洗錢相關(guān)法律法規(guī)，著力提高農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的整體素質(zhì)，同時(shí)，要根據(jù)近期出現(xiàn)的反洗錢案例，組織人員集體學(xué)習(xí)并進(jìn)行案例分析，提升可疑案例的甄別能力，強(qiáng)化一線臨柜人員的思想意識、責(zé)任意識以及職業(yè)素養(yǎng)；二是完善金融機(jī)構(gòu)反洗錢內(nèi)控操作流程及實(shí)施細(xì)則，綜合利用多種監(jiān)管措施和法律手段，以多種方式提升農(nóng)村地區(qū)反洗錢制度執(zhí)行力，切實(shí)打擊洗錢犯罪；三是結(jié)合縣域農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)特點(diǎn)，定期舉辦反洗錢宣傳活動(dòng)，通過電子滾動(dòng)屏、設(shè)立宣傳咨詢臺、張貼宣傳標(biāo)語、懸掛宣傳橫幅、發(fā)放宣傳資料等多種形式，以及網(wǎng)絡(luò)、報(bào)紙、微信公眾號等新型宣傳方式，切實(shí)從思想上轉(zhuǎn)變農(nóng)民的反洗錢意識，確保營造新時(shí)期下更加美好的反洗錢生態(tài)環(huán)境。

作者簡介：樊亞偉（1988-），男，漢族，本科學(xué)歷，研究方向：財(cái)務(wù)管理。endprint