李文帥

摘 要：在商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)辦理中，信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù)在商業(yè)銀行的經(jīng)營管理中占據(jù)著重要的位置。但實際商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)在資金的運作過程中存在著一定的風險。為了提升信貸風險的管理意識，做好信貸風險管理工作是當前商業(yè)銀行發(fā)展的首要任務(wù)。在此，本文對當前商業(yè)銀行信貸風險進行了分析，并提出幾點風險防范措施。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；信貸風險；防范措施

當前商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中存在著一定的風險，所以做好信貸風險管理的工作是我國商業(yè)銀行的重要任務(wù)，要加強信貸安全管理和控制工作，這是推動商業(yè)銀行健康發(fā)展的重要途徑。信貸業(yè)務(wù)一直是銀行的重要業(yè)務(wù)，其自身具有高風險、高收益的突出特點，同時也是銀行主要的利潤來源，對整個商業(yè)銀行的未來發(fā)展和經(jīng)營具有重要作用。

1 商業(yè)銀行信貸風險的主要類型

商業(yè)銀行所涉及的信貸業(yè)務(wù)的服務(wù)范圍比較廣，覆蓋的行業(yè)也較多，有不同地區(qū)、不同規(guī)模的法人客戶，業(yè)務(wù)的種類多種多樣比較復(fù)雜，所以具有一定的風險性。特別是針對當前的經(jīng)濟形式相對復(fù)雜和多變的情況下，使得金融的發(fā)展速度變得越來越快，在對公信貸業(yè)務(wù)中，面臨著被迫轉(zhuǎn)型的情況，對公業(yè)務(wù)發(fā)生了轉(zhuǎn)變，正在向資產(chǎn)、負債以及中間業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變，另外負債業(yè)務(wù)在對信貸業(yè)務(wù)的管理也發(fā)生了變化，正在由單一的服務(wù)向綜合的金融業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)變。當前，對于如此多樣的業(yè)務(wù)，其中存在著各種各樣的風險，而且每種風險都具有復(fù)雜性的特點，阻礙商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康發(fā)展，所以這對商業(yè)銀行信貸風險的管理提出了挑戰(zhàn)。

1.1 信用風險

作為商業(yè)銀行風險的一種，信用風險又稱為違約風險，通常指債務(wù)人由于信用評級、以及履約能力降低而造成的損失，出現(xiàn)了違約，對于這種情況成為信用風險。對于借款人而言，如果銀行的貸款發(fā)放到手，主動權(quán)發(fā)生改變，將會轉(zhuǎn)移到借款人這邊，貸款的歸還和使用都是由借款人來把控，銀行無法對借款人的經(jīng)營施行管理，同時不能對借款人的經(jīng)營進行決策。所以，借款人存在一定的經(jīng)營風險，能夠直接對銀行的信貸管理造成影響，不利于銀行信貸安全管理，進而造成銀行出現(xiàn)信貸風險。

1.2 操作風險

操作風險是商業(yè)銀行信貸過程中容易發(fā)生的風險，主要是因為銀行內(nèi)部管理制度的不完善，或者存在一定的問題，以及外部事件、人員和信息科技系統(tǒng)出現(xiàn)系統(tǒng)缺陷而造成的損失，導致風險的發(fā)生。通常操作風險可以分為四大類，分別是人為因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷、以及外部事件。在對貸款的調(diào)查和審查的過程中，發(fā)現(xiàn)很多的損失是由于人為的因素所造成的，由于沒有依照規(guī)定的操作流程進行業(yè)務(wù)的處理而出現(xiàn)的風險可以確定是操作風險。對于內(nèi)部流程設(shè)計來說，如果存在設(shè)計的漏洞，將會出現(xiàn)嚴重的風險。對于信息科技系統(tǒng)來說，發(fā)生的事件能夠?qū)J款的安全造成影響，不利于貸款的投放和收回，而對于應(yīng)對外部事件或者外部環(huán)境來說，比如政治、稅收、監(jiān)督、政府、社會、市場競爭等，由于采取的策略不正確，導致出現(xiàn)損失，進而造成風險的發(fā)生。

1.3 道德風險

道德風險主要是指擁有決策權(quán)的一方，或者在信息方面具有優(yōu)勢的一方為了自身的利益，采取了損害他人利益的方式造成的損失，稱之為道德風險。商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的決策層，比如銀行各部門領(lǐng)導和審批人對決策的結(jié)果，往往缺乏一定的經(jīng)濟能力，對決策結(jié)果不能負起責任，這樣很有可能會出現(xiàn)決策失誤、違規(guī)的行為、遲鈍反應(yīng)等。管理層和信貸的管理人員的意見提出，并不是從實際出發(fā)，只是為了迎合領(lǐng)導之意，為了短期的目標利益，對下級的違規(guī)動作熟視無睹、甚至存在信息謊報現(xiàn)象，經(jīng)營層的經(jīng)辦人員鉆制度的空子，利用制度的漏洞進行作案，或者提供管理層不實消息進而誤導管理層的決策。

1.4 市場風險

對于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)，市場風險主要是指由于市場價格發(fā)生了變動，比如商品的價格、股票的價格、利率、匯率等發(fā)生了波動，造成銀行出現(xiàn)損失的風險。例如，貸款用于商品的進出口，由于市場價格發(fā)生了大幅度的變動，導致企業(yè)的回籠資金無法抵消貸款額，所以造成企業(yè)還款困難的風險，或者因為人民幣與外幣的匯率出現(xiàn)大幅度的波動，比如人民幣出現(xiàn)貶值，導致企業(yè)的購匯成本大幅度上漲，造成了企業(yè)的還款能力大大下降，對于這種風險銀行需要采取有效措施進行防范[1]。

2 商業(yè)銀行信貸風險的防范措施

2.1 做好貸款前調(diào)查工作

2.1.1建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理團隊

在對每一筆貸款業(yè)務(wù)的操作過程中，銀行針對實際的信貸業(yè)務(wù)都有著嚴格的規(guī)定、管理辦法和操作流程規(guī)范，以及對相關(guān)的規(guī)章制度、規(guī)范和對信貸業(yè)務(wù)管理的條約，但在真正的落實過程中，很多具體細節(jié)的實施操作都是由人來控制的，所以，最為關(guān)鍵的工作應(yīng)該是加強對人的管理，商業(yè)銀行需要建設(shè)一支具有高素質(zhì)的、專業(yè)的客戶經(jīng)理團隊。要求具備敬業(yè)精神，高尚的道德、較高的專業(yè)素質(zhì)，較強的人際溝通的能力、以及過硬的心理素質(zhì)等。想要建設(shè)高素質(zhì)的專業(yè)客戶經(jīng)理團隊，需要進行各種層次和各種方式的專業(yè)培訓，進而建設(shè)一支高素質(zhì)信貸業(yè)務(wù)客戶經(jīng)理團隊。此外，不僅要加強專業(yè)技能素質(zhì)方面的培訓，還要通過對案例的分析進行法律學習、警示教育等形式的培訓，敲響風險防范意識的警鐘，嚴禁防范信貸人員出現(xiàn)腐敗現(xiàn)象，加強信貸人員的崗位培訓，加強對信貸監(jiān)管、規(guī)定和道德標準的認識，進而防范道德風險的發(fā)生。

2.1.2提升信貸人員對貸前調(diào)查的操作能力

貸前調(diào)查在信貸管理中占有重要的位置，信貸決策的準確性，主要是依據(jù)貸前調(diào)查工作，要進行深入、細致和全面的調(diào)查。因此，客戶經(jīng)理需要花費必要的時間和精力，通過現(xiàn)場的調(diào)研方式或者其它的渠道進行嚴格的、詳細的信貸業(yè)務(wù)的調(diào)查工作，獲取、核實、研究以及信貸的相關(guān)的各類信息，并對收集的資料進行匯總，確保信貸事項的貸前工作有一定的基礎(chǔ)和條件。具體應(yīng)該按照以下幾個方面開展貸前的調(diào)查工作。

一是要嚴格審查貸款人的基本申請資料。要嚴格對貸款人的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、特殊行業(yè)的批準文件或者行政許可證、公司的印章、驗資證明、股權(quán)證明、貸款卡、稅務(wù)登記證明、法人省份證以及簽樣、近期的財務(wù)報表、以及還款的證明等，要對上述這些材料一一進行核實，確保證件材料的有效性和真實性，如果有擔保人的，還需要對擔保人的資料進行嚴格審查。endprint

二是要調(diào)查貸款人的基本情況。比如：客戶的成立時間、經(jīng)營的范圍、注冊資金、關(guān)聯(lián)企業(yè)的基本情況、法人以及主要的股東、管理人員的背景、資格，客戶在各個銀行的授信的情況、信用記錄、違約記錄、對外擔保的情況等，要對這些基本情況進行詳細的調(diào)查。

三是嚴格調(diào)查貸款人的財務(wù)狀況以及經(jīng)營情況。對客戶提交的財務(wù)報表要進行嚴格的分析，對每一項數(shù)據(jù)的真實性進行核實，比如通過對銀行賬單的翻閱、對納稅的發(fā)票進行詳細的了解、對企業(yè)的現(xiàn)金流以及生產(chǎn)納稅的情況進行核實，通過貨物的進出情況，了解企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模和發(fā)展狀況，通過企業(yè)的銀行收款證據(jù)和支付憑證，對企業(yè)的執(zhí)行情況進行了解，對合同真實性進行核查。

四是調(diào)查貸款人的擔保情況。比如：擔保人做擔保時，是否真的有擔保資格，保證人是否具有還款能力，對貸款人的資信情況、經(jīng)濟能力、資產(chǎn)情況、是否有不良信用記錄、以及重大的經(jīng)濟糾紛事項等，要嚴格的進行核查。如果對于抵押擔保，要審查抵押物是否合法，權(quán)證是否齊全，評估的價值是否正確，抵押率是否合理、是否容易變現(xiàn)等，如果是質(zhì)押票據(jù)或者存款，要對其真實性進行核查。

五是要分析貸款業(yè)務(wù)所獲得的收益。比如：利息和手續(xù)費的收入、通過貸款獲取的收益，包括存款、結(jié)算的業(yè)務(wù)收入以及可能帶來的其它業(yè)務(wù)的收入等[2]。

2.2 加強貸款的審查審批工作

2.2.1規(guī)范信貸的審查審批程序，完善管理機制

信貸審查主要是通過客戶部門提供的基本資料為依據(jù)，按照法律、法規(guī)政策制度的規(guī)定，通過分析、實地調(diào)查、補充核查等方法，對信貸業(yè)務(wù)安全性以及收益性進行嚴格的審查。切實做好風險防范工作，通過提出的可行性的風險防范措施進行風險的預(yù)測，為審批提出相關(guān)證明材料。信貸的審批要根據(jù)不同的業(yè)務(wù)類型、審批原則、進而實行審批負責任人制度，進行直接審批，或者進行貸審會的審批。

2.2.2實行用信管理，有效落實信貸批復(fù)要求

用信管理涉及多個部門的協(xié)調(diào)，各自在職責范圍內(nèi)承擔責任，用信是信貸資金的直接控制權(quán)，通過銀行的轉(zhuǎn)移給客戶的重要過程，用信用管理要采用精細化管理方法，能夠有效的提升銀行的信貸管理效率[3]。

2.3 加強貸后管理工作

做好貸后管理工作，有利于化解信貸風險。通過建立并執(zhí)行貸后管理制度，能夠有效落實貸后管理工作。首先，要對貸后管理制定詳細的管理方案，明確風險控制的目標，關(guān)注風險、貸后管理的主要內(nèi)容。其次，要做好現(xiàn)場的檢查工作，要增加與管理人員的溝通，了解原材料、主要產(chǎn)品市場的組織管理、經(jīng)營計劃的人員變動、對外擔保的交易情況，對企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營情況進行了解，做好擔保的管理和復(fù)核工作。最后，強化貸后管理的考核工作，在經(jīng)營機構(gòu)實施績效考核，設(shè)置貸后管理考核指標，進而加強信貸風險的管理工作。

3 結(jié)論

綜上所述，在商業(yè)銀行信貸管理中，信貸業(yè)務(wù)作為銀行的核心業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行經(jīng)營管理的一部分。因此，為了提升商業(yè)銀行的信貸風險管理工作，要加強風險防范意識，要采取有效的措施進行風險的預(yù)防，通過做好貸前的調(diào)查工作、貸款的審查審批工作以及貸后的管理工作等防范措施的實施，有效的提升了商業(yè)銀行風險預(yù)防能力。

參考文獻

[1]任書敏.淺析我國國有商業(yè)銀行信貸風險的防范措施[J].中國集體經(jīng)濟，2017，05.

[2]范波.淺議商業(yè)銀行信貸風險與防范措施[J].商場現(xiàn)代化，2017，10.

[3]劉曉玲.淺析商業(yè)銀行信貸風險管理與防范措施[J].時代金融，2017，02.endprint