柏 娜 于 敏 陳瑞劍

（農(nóng)業(yè)部對外經(jīng)濟合作中心，北京 100125）

一、引言

近年來，隨著國際投資環(huán)境變化以及“容克計劃”與“一帶一路”倡議的對接融合，歐盟逐漸成為中國對外農(nóng)業(yè)投資重要目標地之一。根據(jù)農(nóng)業(yè)部編制的《中國對外農(nóng)業(yè)投資合作分析報告》顯示，2015年我國在歐洲地區(qū)的農(nóng)業(yè)投資流量為3.5億美元，占流量總額的9.6%；投資存量23.3億美元，占存量總額的18.0%①農(nóng)業(yè)部國際合作司、農(nóng)業(yè)部對外經(jīng)濟合作中心編著《中國對外農(nóng)業(yè)投資合作分析報告總篇（2015年度）》，中國農(nóng)業(yè)出版社出版，24頁。無論投資流量還是投資存量，歐洲都已成為我國僅次于亞洲的第二大農(nóng)業(yè)投資區(qū)域。盡管如此，在對歐洲的農(nóng)業(yè)投資額中，僅俄羅斯一國占比75.0%，因此，我國對歐盟的農(nóng)業(yè)投資規(guī)模并不大。

在歐盟國家進行農(nóng)業(yè)投資具備顯著優(yōu)勢。一是政局穩(wěn)定，基礎(chǔ)設(shè)施相對健全，投資隱性成本較低；二是政策法規(guī)規(guī)范、透明，且歐盟對農(nóng)業(yè)補貼較多，企業(yè)可充分享受當?shù)氐膬?yōu)惠政策；三是市場前景廣闊，在歐盟任何一個國家生產(chǎn)的產(chǎn)品都可自由進入歐盟共同市場。另外，目前歐盟經(jīng)濟發(fā)展緩慢，歐元持續(xù)貶值，對歐直接投資迎來難得的歷史機遇。

挑戰(zhàn)與機遇并存。關(guān)于農(nóng)業(yè)企業(yè)對外投資遇到的困難和存在問題，國內(nèi)已有較多學者進行了總結(jié)，主要存在缺乏人才、融資難、缺乏政策引導等問題［1－3］，而企業(yè)對歐投資存在的問題集中于政策不統(tǒng)一、制度約束以及我國并未獲得歐盟市場經(jīng)濟地位認可等［4－6］。學者們對于農(nóng)業(yè)企業(yè)對歐投資鮮有研究，主要原因是2008年之前我國對歐投資極少涉及農(nóng)業(yè)領(lǐng)域。本文以多個對歐投資的農(nóng)業(yè)企業(yè)為研究對象，對環(huán)境、勞工等多方面的問題進行了細分，力求填補現(xiàn)有文獻的空缺。

二、調(diào)研基本情況

中國農(nóng)業(yè)企業(yè)在歐盟國家投資比較集中，據(jù)農(nóng)業(yè)部統(tǒng)計，目前在歐盟開展農(nóng)業(yè)投資的企業(yè)主要集中在10個國家。本次調(diào)研采取訪談及問卷調(diào)查相結(jié)合的方式，調(diào)研過程中按照全面覆蓋不同產(chǎn)業(yè)類型、不同企業(yè)發(fā)展階段等原則篩選出了8家對歐投資企業(yè)，投資產(chǎn)業(yè)涉及遠洋捕撈、漁業(yè)加工、生物原料加工、飼料加工、農(nóng)機生產(chǎn)等多個領(lǐng)域，投資區(qū)域涉及西班牙、匈牙利、保加利亞、丹麥、波蘭、法國等多個國家，篩選結(jié)果基本涵蓋在歐農(nóng)業(yè)投資的主要領(lǐng)域和重點區(qū)域，代表性較強。調(diào)研內(nèi)容涉及對歐投資企業(yè)走出去的時間、規(guī)模、途徑、目的，在辦理投資手續(xù)、土地利用、勞工標準、環(huán)境保護等方面遇到的障礙，投資及運營過程中東道國提供的優(yōu)惠政策，希望東道國提供的支持和服務，以及企業(yè)未來的發(fā)展目標等。同時，依托在云南召開的第十一屆中國—中東歐國家農(nóng)業(yè)部長會系列活動，調(diào)研組與部分中東歐國家的代表團人員進行深入交流，從對方的角度探討了我國企業(yè)在對歐投資過程中存在的問題及可以改進的方向。

三、企業(yè)對歐農(nóng)業(yè)投資的主要特點

我國企業(yè)對歐農(nóng)業(yè)投資基礎(chǔ)較弱，在走出去的路徑和模式上都處于探索階段，主要展現(xiàn)出以下特點：

（一）對歐農(nóng)業(yè)投資企業(yè)起步晚、規(guī)模小、數(shù)量少

根據(jù)農(nóng)業(yè)部的統(tǒng)計，截至2015年底，中國在歐洲投資成立的農(nóng)業(yè)企業(yè)僅139家，其中還包括89家在俄羅斯投資的企業(yè)，因此真正在歐盟國家投資成功的農(nóng)業(yè)企業(yè)仍然是極少數(shù)。在投資規(guī)模方面，調(diào)研樣本中只有一家因產(chǎn)品生產(chǎn)的核心技術(shù)由中方掌握而占據(jù)80%以上的市場空間，其余企業(yè)主營業(yè)務在東道國所占的市場份額均較小。另外，被調(diào)研企業(yè)進入歐盟的時間都在近五年以內(nèi)，相比較于其他區(qū)域，農(nóng)業(yè)對歐投資起步較晚。

（二）在投資路徑上，對歐農(nóng)業(yè)投資以合資并購為主

在投資路徑上，被調(diào)研企業(yè)均以跨國并購或中外合資的方式進入歐洲市場。其中一家企業(yè)的歐洲區(qū)負責人表示：“在歐洲投資，對有實力的企業(yè)來說，中外合資和跨國并購比綠地投資更有優(yōu)勢”。調(diào)研結(jié)果表明，與綠地投資相比，合資和并購更易本土化，建設(shè)周期短，能夠?qū)崿F(xiàn)股權(quán)交割、公司運營的平穩(wěn)過渡，以及管理經(jīng)驗、先進技術(shù)、資源、信息、品牌以及市場的快速掌控，降低了企業(yè)走出去的風險。調(diào)研中，一家在西班牙投資的企業(yè)從投資標的篩選，到最后成功并購僅用了一年時間，且公司的正常運轉(zhuǎn)幾乎未受股權(quán)變更過程的影響。合資和并購的優(yōu)勢不僅在于可以充分利用合作伙伴的資源，彌補我國企業(yè)對東道國了解不足的短板，并且對于東道國而言，有東道國個人或企業(yè)參股，敏感性較小，易于接受，成功的概率更大。

（三）在產(chǎn)業(yè)鏈環(huán)節(jié)上，對歐農(nóng)業(yè)投資以加工貿(mào)易為主

企業(yè)對歐農(nóng)業(yè)投資主要集中在產(chǎn)業(yè)鏈的中后端，被調(diào)研的8家樣本企業(yè)都是加工貿(mào)易型企業(yè)。加工貿(mào)易型企業(yè)的特點是占地面積小，不會過多涉及土地的租賃和使用問題，且屬于技術(shù)和資本密集型企業(yè)，大大降低了歐洲地區(qū)昂貴的土地、勞動力成本，同時能夠有效利用歐洲先進的生產(chǎn)技術(shù)以及旺盛的市場需求。

四、企業(yè)對歐農(nóng)業(yè)投資的主要障礙

調(diào)研過程中，企業(yè)根據(jù)自身情況對14個可能成為對歐農(nóng)業(yè)投資障礙的因素進行評估，結(jié)果顯示得分排名前四的投資障礙分別是勞務簽證政策的束縛、環(huán)境標準的約束、勞工標準和工會影響的制約以及土地買賣和租賃的限制。

（一）勞務簽證政策的束縛

長期以來，由于成員國不愿讓渡在人員和勞務方面的主權(quán)，歐盟在引進勞務方面的政策較為嚴苛。部分歐洲國家對歐盟以外國家勞工進入本國設(shè)置總額限制，例如匈牙利每年只提供3萬個左右的勞務簽證名額，且簽證時間較短，對技術(shù)工種實行認證制度，無疑增加了我國企業(yè)對歐投資的難度。無法從國內(nèi)帶去充足的技術(shù)人員，需要大量聘用和培訓東道國員工，極大地增加了企業(yè)的運營成本。另一方面，部分歐洲國家無法兼容我國的會計制度，企業(yè)到歐洲投資，所有的記賬、報稅等工作都需要聘用當?shù)赜匈Y質(zhì)的會計、稅務人員，這也給企業(yè)運營帶來一定成本。

（二）環(huán)境標準的約束

在歐盟國家，從政府到民眾，環(huán)保意識都較強。2016年在昆明召開的第十一次中國—中東歐農(nóng)業(yè)部長會議上，10個歐盟國家代表團中有9個團長強調(diào)了農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展以及環(huán)境保護的重要性。在調(diào)研過程中，被調(diào)研企業(yè)都強調(diào)進入歐洲市場前評估進入障礙時要把環(huán)境問題作為第一考慮要素。其中，被調(diào)研的一家企業(yè)曾計劃在波蘭投資，兩次投資皆以失敗告終，直接或間接原因都是環(huán)境問題。歐盟非營利環(huán)保組織數(shù)量繁多，即使企業(yè)的生產(chǎn)運營達到東道國政府的環(huán)保要求，只要有民眾提出異議，企業(yè)的進入和運營都會受到嚴重威脅，特別是對外資企業(yè)，民眾的容忍程度更低，企業(yè)處理環(huán)境問題更需謹慎。

（三）勞工標準高和工會影響大的制約

歐盟國家工業(yè)化時間較長，勞工標準高，工會的影響力也較大。對于多數(shù)企業(yè)而言，勞工事件若頻繁發(fā)生或處理不當，將嚴重損害企業(yè)形象，甚至威脅到企業(yè)的生存和發(fā)展。由于中國企業(yè)對于勞工標準以及工會的運行機制熟悉程度較低，要在短期內(nèi)完全做到與本土企業(yè)相同的水平，存在較大難度。從長期來看，處理好這些因素將會提高企業(yè)的生產(chǎn)效率。

（四）土地使用的限制

從政策上看，歐洲國家對于土地的購買和租賃的限制并不嚴格，多數(shù)國家土地投資政策都規(guī)定非歐盟或歐洲經(jīng)濟區(qū)的外國人可以在獲得許可的條件下購買或租賃本國土地。但事實表明，部分國家對我國企業(yè)在農(nóng)業(yè)用地方面的購買或租賃仍然謹慎敏感。例如，在匈牙利等國家購買建設(shè)用地程序相對簡便，但在種植用地的租賃買賣方面，過程要更加復雜，成功率也較低；調(diào)研企業(yè)中一家在保加利亞投資種植業(yè)的企業(yè)也因東道國土地使用方面的限制而導致發(fā)展受限。部分歐洲國家土地歸屬權(quán)復雜，購買土地風險很大，集約化生產(chǎn)障礙重重，將在一定程度上和一段時間內(nèi)制約走出去企業(yè)的健康發(fā)展。

五、相關(guān)政策建議

根據(jù)企業(yè)反映的上述障礙，本文從政府和企業(yè)兩個層面提出以下政策建議，推動企業(yè)樹立信心，充分利用歐洲國家的優(yōu)勢資源，循序漸進穩(wěn)步打入歐盟市場。

（一）政府層面

1.組織團隊深入研究中歐投資協(xié)定談判條款，加強對企業(yè)的保護。隨著我國對外投資規(guī)模的不斷擴大，保護海外投資者利益成為今后雙邊投資協(xié)定的重點內(nèi)容之一。一方面，目前中國有關(guān)勞工和環(huán)境的制度尚不健全，國內(nèi)外政策要求差距比較大；另一方面，歐盟近年來更加重視維護社會、公眾健康、環(huán)境等方面的立法、政策性監(jiān)管，并將其納入所有投資談判和自由貿(mào)易協(xié)定談判范圍。政府組織團隊加強中歐投資協(xié)定談判歐方關(guān)于勞工和環(huán)境的可持續(xù)發(fā)展等相關(guān)章節(jié)的研究，不僅有利于企業(yè)充分了解可享受的權(quán)益，更有助于其掌握對歐投資的雷點，為企業(yè)爭取更多的投資環(huán)境保障。

2.構(gòu)建平臺系統(tǒng)探討歐盟農(nóng)業(yè)政策，加強對企業(yè)的支撐。歐盟起源于共同農(nóng)業(yè)政策，其農(nóng)業(yè)政策比較成熟，申請農(nóng)業(yè)補貼程序相對復雜。農(nóng)業(yè)領(lǐng)域是歐盟與其他國家談判時保護的重點領(lǐng)域之一。并且歐盟成員國各國國情有較大差異且新入盟國家還有一段保護期，各國保護政策不同。歐盟在與其他國家的雙邊協(xié)議文本中，在市場準入條款中有涉及農(nóng)業(yè)的部分，但將農(nóng)業(yè)作為市場準入的例外，可見歐盟對農(nóng)業(yè)市場的保護力度較大。因此，建議加強對歐盟農(nóng)業(yè)政策的研究，以及各成員國層面的政策研究，特別是農(nóng)業(yè)環(huán)境保護政策的研究。

（二）企業(yè)層面

1.組建專業(yè)財務法律服務團隊。調(diào)研企業(yè)均表示進入歐盟市場有必要組建一個專業(yè)的服務團隊，包括熟悉東道國相關(guān)政策法規(guī)的法律人員、會計人員、稅務人員以及人力資源管理人員。歐盟法律、稅務政策體系相對復雜，決策風險較大。對于以跨國并購形式對歐投資的企業(yè)，比較便捷的方式是保留核心團隊。例如其中一家企業(yè)以并購方式進入歐洲市場后，除董事會由中方掌控外，續(xù)聘了原公司高管人員和所有部門經(jīng)理，沿用原公司成熟的管理制度，實現(xiàn)了企業(yè)并購前期重在求穩(wěn)的目標。對于以其他方式進入歐洲市場的企業(yè)，建議組建專業(yè)的服務團隊，以應對企業(yè)在這些方面遇到的問題。

2.熟悉并嚴格遵守勞工環(huán)境標準。企業(yè)普遍面臨的勞工和環(huán)境標準制約問題，主要是由企業(yè)執(zhí)行的國內(nèi)標準與國際標準存在較大差異所致。因此，企業(yè)在融入歐洲市場的過程中，要強化對國際勞工組織和歐盟的相關(guān)規(guī)定的了解，實行管理的國際化和本地化。例如，加工企業(yè)的選址最好在經(jīng)濟開發(fā)區(qū)，遠離住宅區(qū)；建筑物的設(shè)計應符合東道國的節(jié)能要求，內(nèi)部基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)應兼顧殘疾人的需求；設(shè)備的選擇和安裝要符合東道國的安全標準和環(huán)保標準，各種設(shè)備運行中可能存在的潛在環(huán)境問題要進行嚴格評估等。其次，針對一般工人的勞務簽證問題，建議投資企業(yè)在投資前應就勞務輸出問題與投資所在國政府進行協(xié)商，爭取獲得更多的勞務配額。