王志剛

【摘 要】隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，經(jīng)濟水平逐漸提高，金融市場也在不斷的進行變革，商業(yè)銀行作為我國現(xiàn)階段社會發(fā)展過程中的核心支撐點，為我國緩解和解除了很多金融困境。但是，其在發(fā)展過程中也存在著很多問題，其中以信貸風險問題尤為突出，本文對農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風險管理進行了分析。

【關鍵詞】農(nóng)村商業(yè)銀行；信貸管理；問題；措施

引言：

我國是市場經(jīng)濟不完善的國家，商業(yè)銀行的發(fā)展不規(guī)范，抗風險能力弱。隨著金融市場全部開放，我國農(nóng)村商業(yè)銀行自建立之日起風險就與之相伴，農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國資金融通和信貸業(yè)務辦理較為頻繁的金融性平臺和機構，解決了中小企業(yè)以及村鎮(zhèn)企業(yè)的資金發(fā)展問題。尤其是由農(nóng)信社改制而來的農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款逐年增長，加強農(nóng)商行信貸管理具有非常重要的現(xiàn)實意義。

一、農(nóng)商行信貸管理現(xiàn)狀

（一）農(nóng)商行工作人員綜合素質(zhì)不高

目前，在我國農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理工作中，仍然存在著很多問題。其中，在農(nóng)商行的信貸管理過程中，銀行內(nèi)部工作人員的職業(yè)道德素質(zhì)和行為規(guī)范還有待加強，以江蘇無錫宜興農(nóng)村商業(yè)銀行因信貸管理不到等問題被罰款30萬這件事來說，2017年12月6日凌晨，中國網(wǎng)財經(jīng)對這一事件進行了報道，據(jù)悉，江蘇宜興農(nóng)村商業(yè)銀行股份有限公司因其信貸管理工作的不到位，以及對關聯(lián)企業(yè)進行非法多頭授信，信貸資金的使用上違反相關規(guī)定等信貸管理工作上的不當行為被罰款人民幣三十萬元。下圖1是無錫銀監(jiān)分局對其進行行政處罰的信息公開表。此類事件在別的區(qū)域還有很多，有的可能已經(jīng)被發(fā)現(xiàn)并且正在遏制中，有的甚至都還沒有被發(fā)現(xiàn)，并且農(nóng)商行的相關領導人還在視法規(guī)于不屑。

圖1

（二）信貸管理制度不健全

首先，現(xiàn)有的信貸管理制度不系統(tǒng)、不全面，未建立有效的制度制約機制，不能完全適應當前信貸業(yè)務快速發(fā)展的需要，容易誘發(fā)能力風險和道德風險；其次，未建立并形成一套科學的風險管控體系。如在貸款風險的識別中，對關聯(lián)交易關注得較少；在客戶信用評級過程中，信用評分模型、違約概率模型尚未建立和應用；風險管理傳導機制也有待建立和應用；第三，貸款核查制度執(zhí)行不嚴。目前農(nóng)村商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場經(jīng)濟體制相適應的約束機制。在實際工作中，只注重貸款的調(diào)查和審查，疏忽貸后跟蹤檢查。

（三）發(fā)展目標和考核制度不合理

一些農(nóng)商行設定的發(fā)展目標不合理，或者制定的經(jīng)營計劃不能很好的兼顧長短期利益。如果商業(yè)銀行一味追求年度業(yè)績、追求高增長，將導致基層支行壓力過大從而引發(fā)不規(guī)范的經(jīng)營行為和不正當?shù)氖袌龈偁?，加大?jīng)營風險，損害銀行自身的可持續(xù)發(fā)展。由此，為實現(xiàn)發(fā)展目標而制定的績效考核制度也不盡合理。

（四）信息化程度低

由于農(nóng)商行在我國成立的時間并不長，各項信貸信息系統(tǒng)化程度較低，已開發(fā)的信貸系統(tǒng)又主要滿足于信息統(tǒng)計和報表管理，缺少信貸全流程管理，使得上述信息傳遞速度緩慢，不利于對其進行風險控制；而且，尚未實現(xiàn)扁平化管理的農(nóng)商行，借款人的重大風險信息需要經(jīng)支行的公司部和風險部、支行領導、總行的相關業(yè)務部門和風險部、總行資產(chǎn)部層層傳遞和討論才能做出應對措施，信息傳遞鏈條冗長，并且信息傳遞逐級衰減，不利于信息的傳遞與溝通，經(jīng)常會發(fā)生錯過處置的最佳時機的情況。

二、改進農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理的有效措施

（一）加強工作人員對信貸管理的認識及其行為規(guī)范

在農(nóng)商行進行信貸安全管理的過程中，工作人員對信貸管理工作的認識、對信貸安全管理工作的重視以及其工作中的行為等都對信貸安全管理工作的進行產(chǎn)生著巨大的影響，所以銀行應該重視對工作人員進行相關法律法規(guī)等相關制度內(nèi)容的普及，注重對其進行相應的信貸安全管理意識的培養(yǎng)和職業(yè)道德素質(zhì)的提升。

（二）建立健全信貸管理制度

首先，應具備一支品行良好、開拓進取、業(yè)務精良的管理團隊，否則，整個隊伍處于散漫狀態(tài)，缺乏向心力和戰(zhàn)斗力，操作上不規(guī)范，隨意性大，不利于風險的有效控制；其次，應加強內(nèi)控制度建設，切實防范信貸風險。農(nóng)村商業(yè)銀行不良貸款的成因較為復雜，既有政策原因，又有社會因素，但主要還是內(nèi)部管理上的問題。要提高農(nóng)村商業(yè)銀行貸款的風險防范能力，就需要不斷強化信貸、財會等部門之間的崗位制衡，完善信貸操作規(guī)程，把信貸風險控制在萌芽中；最后，還要根據(jù)業(yè)務的發(fā)展變化不斷完善內(nèi)控制度，在確保國家金融政策，法律法規(guī)得以貫徹落實的情況下，建立健全信貸管理體系與稽核監(jiān)督協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)的內(nèi)控制度，完善“貸前，貸中，貸后”監(jiān)管，抑制內(nèi)部違規(guī)行為。

（三）加強監(jiān)管力度 鼓勵差異化發(fā)展

2017年11月17日，中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局就江蘇啟東農(nóng)村商業(yè)銀行開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務資格進行了批復，蘇銀監(jiān)復248號批復文件于17日下達，文件中提到，江蘇啟東農(nóng)村商業(yè)銀行在開辦信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務的過程中，應嚴格遵守《金融機構信貸資產(chǎn)證券化試點監(jiān)督管理辦法》等制度的有關規(guī)定，嚴格履行相應備案登記程序，對各類可能產(chǎn)生的信貸管理風險進行有效防范；同時，還說到，江蘇啟東農(nóng)村商業(yè)銀行應及時向中國銀監(jiān)會江蘇監(jiān)管局以及南通銀監(jiān)分局報告業(yè)務開辦情況以及業(yè)務開辦過程中的重大事項和風險問題。這一批復文件的下達也說明我國銀監(jiān)會方面已經(jīng)對農(nóng)村商業(yè)銀行經(jīng)營過程中的信貸管理風險問題引起了重視，希望其能夠?qū)r(nóng)商行的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標進行適當?shù)闹笇Ш驼{(diào)整，及時對農(nóng)商行的年度經(jīng)營計劃和績效考評制度進行了解和掌握，健全監(jiān)管機制。所以，監(jiān)管部門應對銀行的發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標進行適當指導，及時了解銀行年度經(jīng)營計劃和績效考評制度，對存在不合理情況應及時予以糾正。從而促進各商業(yè)銀行從長遠出發(fā)，遵循客觀規(guī)律，堅持以風險為本，根據(jù)戰(zhàn)略發(fā)展目標和外部經(jīng)營環(huán)境，科學合理設定經(jīng)營計劃，鼓勵各銀行在定位、服務、競爭能力等方面發(fā)展各自特色，避免以規(guī)模論英雄的同質(zhì)化競爭。

（四）完善信息化建設

農(nóng)商行在進行信貸管理過程中，還應該加強銀行內(nèi)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)挖掘能力，使系統(tǒng)能夠自動計算相關數(shù)據(jù)進行風險識別和提示；同時，加強本行的信息系統(tǒng)建設，將貸款的用途檢查、資金流檢查、物流檢查、風險預警、制定和落實風險控制措施等貸后管理過程及結果融入信貸系統(tǒng)，使信貸信息完整展現(xiàn)，縮短信息傳遞鏈條，提高銀行管理和控制的效率。

三、結束語

綜上所述，信貸業(yè)務作為農(nóng)村商業(yè)銀行的主營業(yè)務，其業(yè)務經(jīng)營的好壞不僅關系到農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展，而且將影響到農(nóng)村商業(yè)銀行自身的生存與發(fā)展。因此，我們要以主動促發(fā)展，確立與現(xiàn)代化商業(yè)銀行相適應的農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理和經(jīng)營模式，防范和化解可能存在的各種信貸管理風險，實現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行穩(wěn)步拓展、跨越發(fā)展。

【參考文獻】

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