楊友盛

（廣西交通投資集團(tuán)河池高速公路運(yùn)營(yíng)有限公司，廣西 河池 547000）

0 引言

近年來(lái)，我國(guó)經(jīng)濟(jì)建設(shè)和公路建設(shè)快速發(fā)展，高速公路運(yùn)營(yíng)和管理水平不斷提高，高速公路運(yùn)營(yíng)內(nèi)控體系的建設(shè)亦日趨全面和完善。本文針對(duì)高速公路運(yùn)營(yíng)內(nèi)控體系的構(gòu)建現(xiàn)狀，以廣西交通投資集團(tuán)河池高速公路運(yùn)營(yíng)有限公司（以下簡(jiǎn)稱河池公司）為例，研究了“三位一體”內(nèi)控體系在高速公路運(yùn)營(yíng)中的應(yīng)用，提出加強(qiáng)和完善高速公路內(nèi)控體系建設(shè)的方法和思路，促進(jìn)高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)提升整體運(yùn)行和管理效率。

1 內(nèi)控體系的構(gòu)建對(duì)高速公路運(yùn)營(yíng)管理的意義

隨著高速公路建設(shè)事業(yè)的不斷發(fā)展，高速公路運(yùn)營(yíng)面臨著高速公路路網(wǎng)管理范圍不斷增大、運(yùn)營(yíng)活動(dòng)趨于復(fù)雜化的情況。為了應(yīng)對(duì)這一情況，高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)在進(jìn)一步提高高速公路路網(wǎng)建設(shè)和維護(hù)水平的同時(shí)，根據(jù)高速公路運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)建立有效的內(nèi)控制度，形成完善全面的內(nèi)控體系，以降低運(yùn)營(yíng)和管理過(guò)程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)。

企業(yè)內(nèi)控體系的建設(shè)是現(xiàn)代企業(yè)管理方法中至關(guān)重要的組成部分之一。建立和健全內(nèi)控體系，全面推進(jìn)企業(yè)內(nèi)部建設(shè)工作，是高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)明確和規(guī)范內(nèi)部職責(zé)、保證經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)、提高管理效率的要求，也是高速公路經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)走向成熟和可持續(xù)發(fā)展的標(biāo)志。因此，高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)必須構(gòu)建合理、科學(xué)和高效的內(nèi)控體系，并在實(shí)踐中不斷豐富和完善，通過(guò)強(qiáng)化內(nèi)部管控，提高內(nèi)控措施的效果，保證經(jīng)營(yíng)和管理目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

2 高速公路運(yùn)營(yíng)內(nèi)控體系的建設(shè)現(xiàn)狀

當(dāng)前，我國(guó)的高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)普遍建立了較為有效的內(nèi)控體系，但仍存在一定的管理缺陷。例如，沒(méi)有按照運(yùn)營(yíng)管理實(shí)際，針對(duì)可能的風(fēng)險(xiǎn)因素建立內(nèi)部制度和應(yīng)對(duì)措施；內(nèi)控制度的修改和更新不及時(shí)，時(shí)效性較低；內(nèi)控制度的監(jiān)查缺乏完善的機(jī)制和落實(shí)力度來(lái)保證等。針對(duì)以上問(wèn)題，高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)從實(shí)際出發(fā)，構(gòu)建全面的內(nèi)控體系，豐富和完善內(nèi)控制度，發(fā)揮內(nèi)部控制的管理保障作用。

3 河池公司“三位一體”內(nèi)控體系的建設(shè)

為了進(jìn)一步完善公司的內(nèi)控體系，對(duì)高速公路運(yùn)營(yíng)管理中的關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行有效管控，河池公司積極構(gòu)建“分公司－機(jī)關(guān)業(yè)務(wù)部門－客服中心”三位一體的內(nèi)控體系，具體如圖1所示。

通過(guò)分公司自查、公司業(yè)務(wù)部門抽查和客服中心第三方監(jiān)督的方式，輔以信息化管理手段，對(duì)高速公路收費(fèi)、排障、后勤等業(yè)務(wù)進(jìn)行有效監(jiān)督。這主要從三個(gè)方面著手：

圖1 三位一體內(nèi)控體系示意圖

3.1 GPS車輛管理系統(tǒng)

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和科技水平的進(jìn)一步提高，對(duì)公務(wù)車輛的管理逐漸成為機(jī)關(guān)事業(yè)單位日常事務(wù)中一項(xiàng)非常重要的工作內(nèi)容。由于傳統(tǒng)的人工車輛管理模式無(wú)法實(shí)時(shí)地對(duì)公務(wù)車輛進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)度，無(wú)法充分利用運(yùn)能派配業(yè)務(wù)，管理人員很難了解公務(wù)車輛的使用狀況，以便合理安排車輛，提高使用效率［1］。例如，在過(guò)去某單位需公務(wù)用車，應(yīng)先以書面形式提交申請(qǐng)，寫明用車原因、起始時(shí)間等，等待逐級(jí)審批的過(guò)程同樣需要耗費(fèi)不少時(shí)間。在公務(wù)車輛數(shù)目較大時(shí)，傳統(tǒng)方式不但耗時(shí)耗力，而且在這一過(guò)程中產(chǎn)生疏漏的可能性也會(huì)增大。比如，可用車輛數(shù)目充足時(shí)拒絕公務(wù)派車的申請(qǐng)，批準(zhǔn)派車申請(qǐng)后卻發(fā)現(xiàn)無(wú)車可用等；又或者，某單位雖然采用了信息化管理，但只是對(duì)公務(wù)車輛進(jìn)行信息的基本錄入，卻沒(méi)有對(duì)公務(wù)派車后用車的情況及后續(xù)的費(fèi)用報(bào)銷問(wèn)題進(jìn)行實(shí)時(shí)掌控。

對(duì)現(xiàn)有公務(wù)車輛進(jìn)行科學(xué)管理，對(duì)于公務(wù)車改革具有重大意義。GPS公務(wù)車輛管理系統(tǒng)是利用GPS技術(shù)，通過(guò)無(wú)線網(wǎng)絡(luò)與計(jì)算機(jī)技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)公務(wù)車輛的各項(xiàng)信息進(jìn)行動(dòng)態(tài)管理。與普通的公務(wù)車輛管理系統(tǒng)相比，GPS公務(wù)車輛管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理具有動(dòng)態(tài)性，能極大彌補(bǔ)傳統(tǒng)的公務(wù)車輛管理系統(tǒng)對(duì)動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)進(jìn)行處理統(tǒng)計(jì)的局限性，具有更為高效和快速的特點(diǎn)［2］。

針對(duì)傳統(tǒng)公務(wù)派車方式產(chǎn)生的問(wèn)題，河池公司為公務(wù)車輛安裝了GPS定位系統(tǒng)。通過(guò)GPS定位，公務(wù)車輛使用部門合理安排公務(wù)車輛使用，可以按照先來(lái)后到的順序，或者按輕、重、緩、急的順序進(jìn)行公務(wù)派車；可以實(shí)時(shí)掌握公務(wù)車輛的使用情況和閑置率，對(duì)駛出管轄范圍等特殊情況的公務(wù)用車，經(jīng)公司同意后，提前報(bào)備公務(wù)車輛管理部門和客服中心。

客服中心每月開(kāi)展日常檢查和不定期抽查相結(jié)合的車輛使用情況稽查工作，通過(guò)檢查車輛行駛歷史軌跡和實(shí)時(shí)監(jiān)控，結(jié)合派車單等書面依據(jù)，對(duì)違反車輛使用管理規(guī)定的行為進(jìn)行調(diào)查，及時(shí)將檢查結(jié)果反饋至車輛使用部門和管理部門，情節(jié)嚴(yán)重的報(bào)公司績(jī)效辦進(jìn)行考核。

通過(guò)這種方式，不但可以對(duì)公務(wù)車輛的使用進(jìn)行合理管理和實(shí)時(shí)跟蹤，而且便于對(duì)車費(fèi)報(bào)銷、車輛維護(hù)等情況進(jìn)行持續(xù)記錄，使得單位公務(wù)派車責(zé)任明確，費(fèi)用清晰，避免了公務(wù)出車責(zé)任混亂、費(fèi)用虛假等問(wèn)題，有效提升了公務(wù)派車的效率，降低了出車的成本，進(jìn)一步促進(jìn)了公司公務(wù)車輛管理現(xiàn)代化、信息化、智能化的建設(shè)。

3.2 收費(fèi)后臺(tái)數(shù)據(jù)稽查體系

收費(fèi)稽查管理工作是收費(fèi)工作的重點(diǎn)，是對(duì)運(yùn)營(yíng)管理工作的監(jiān)督、控制、查缺補(bǔ)漏和逐步完善。如何進(jìn)一步建立健全內(nèi)部稽查機(jī)制，不斷完善內(nèi)部稽查的內(nèi)容、方法及措施，從根本上發(fā)揮內(nèi)部稽查的作用，努力提高高速公路運(yùn)營(yíng)管理工作質(zhì)量和水平，是一個(gè)值得思考的問(wèn)題。

通過(guò)建立健全內(nèi)部收費(fèi)稽查體系，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)稽查管理辦法，對(duì)公司收費(fèi)工作依法規(guī)范，強(qiáng)化工作人員的責(zé)任心，杜絕營(yíng)私舞弊和違法違紀(jì)行為的發(fā)生，保證車輛通行費(fèi)的足額和正確收取，維護(hù)國(guó)家和集體利益不受損失及保障公司營(yíng)運(yùn)活動(dòng)的有序和高效開(kāi)展［3］。

河池公司為加強(qiáng)收費(fèi)后臺(tái)數(shù)據(jù)管理，構(gòu)建了分公司、公司和客服中心“三位一體”的后臺(tái)數(shù)據(jù)稽查管理體系，如圖2所示：

圖2 后臺(tái)數(shù)據(jù)稽查管理體系示意圖

（1）分公司每月結(jié)合監(jiān)控錄像對(duì)“五大板塊”即客貨混收、車型不一致、鮮活車輛、免費(fèi)車輛、授權(quán)車輛的收費(fèi)后臺(tái)所有數(shù)據(jù)進(jìn)行自查，并將自查結(jié)果上報(bào)收費(fèi)機(jī)電部和客服中心。

（2）收費(fèi)機(jī)電部每月結(jié)合監(jiān)控錄像資料對(duì)各分公司“五大板塊”后臺(tái)數(shù)據(jù)的30%進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果報(bào)備客服中心。

（3）客服中心履行第三方監(jiān)管的職責(zé)，結(jié)合錄像資料對(duì)各分公司“五大板塊”后臺(tái)收費(fèi)數(shù)據(jù)的10%進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果與分公司、收費(fèi)機(jī)電部抽查的結(jié)果進(jìn)行比對(duì)，對(duì)不一致的結(jié)果和抽查出的違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查核實(shí)。若經(jīng)核實(shí)確實(shí)存在違規(guī)行為，則報(bào)公司績(jī)效辦進(jìn)行考核；如分公司已經(jīng)自查自糾問(wèn)題，公司績(jī)效辦不納入考核；客服中心查出并確認(rèn)違規(guī)，而在收費(fèi)機(jī)電部抽查數(shù)據(jù)中未查出，公司績(jī)效辦將對(duì)收費(fèi)機(jī)電部進(jìn)行考核。

通過(guò)河池公司建立和完善分公司、公司業(yè)務(wù)部門和客服中心“三位一體”的收費(fèi)后臺(tái)數(shù)據(jù)稽查管理體系的實(shí)踐證明，只有不斷加強(qiáng)內(nèi)部稽查，完善內(nèi)部稽查體系，發(fā)揮專業(yè)化、立體化的內(nèi)部稽查職能，才能促進(jìn)員工工作的自我保護(hù)意識(shí)，促進(jìn)稽查工作質(zhì)量的提高，營(yíng)造公開(kāi)透明的高速公路收費(fèi)工作環(huán)境，增強(qiáng)內(nèi)部稽查工作的針對(duì)性、科學(xué)性，不斷提升收費(fèi)管理水平。

3.3 主要業(yè)務(wù)流程管控體系

業(yè)務(wù)流程管控是一種以規(guī)范化的構(gòu)造點(diǎn)到點(diǎn)的業(yè)務(wù)流程為中心，以持續(xù)提高組織業(yè)務(wù)績(jī)效為目的的系統(tǒng)化方法。為了優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，加強(qiáng)部門合作，針對(duì)工作中存在的問(wèn)題，有的放矢地進(jìn)行整改，提高各部門的工作質(zhì)量和效率，河池公司建立了以“分公司－公司業(yè)務(wù)部門－客服中心”三位一體、環(huán)環(huán)相扣的主要業(yè)務(wù)流程管控體系：

（1）各基層業(yè)務(wù)部門在開(kāi)展業(yè)務(wù)工作的關(guān)鍵環(huán)節(jié)中應(yīng)使用工作記錄儀記錄（如排障中隊(duì)進(jìn)行排障作業(yè)收費(fèi)時(shí)、稽查中隊(duì)在開(kāi)展堵漏增收工作時(shí)、大型養(yǎng)護(hù)隱蔽工程施工時(shí)等），并要求工作記錄儀的使用部門在使用工作記錄儀后48h內(nèi)，將工作記錄儀錄像資料上傳至公司的文件服務(wù)器。

（2）分公司每月對(duì)本分公司的工作記錄儀錄像資料進(jìn)行自查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)糾正和處理，并將自查自糾結(jié)果及時(shí)上報(bào)公司業(yè)務(wù)主管部門和客服中心。

（3）公司業(yè)務(wù)主管部門每月對(duì)分公司相應(yīng)的基層站隊(duì)工作記錄儀錄像資料進(jìn)行抽查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題應(yīng)及時(shí)糾正和處理，并將結(jié)果反饋至分公司和客服中心。

（4）客服中心每月對(duì)公司各部門的工作記錄儀錄像資料進(jìn)行抽查，并將抽查結(jié)果和分公司自查、公司業(yè)務(wù)部門抽查結(jié)果進(jìn)行比對(duì)，對(duì)違反業(yè)務(wù)流程和制度的問(wèn)題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)后，報(bào)公司績(jī)效辦進(jìn)行考核。

河池公司通過(guò)建立“分公司－公司業(yè)務(wù)部門－客服中心”三位一體的主要業(yè)務(wù)流程管控體系，針對(duì)各部門工作中存在的問(wèn)題，及時(shí)糾正處理，大大地提高了各部門的整體運(yùn)行和管理效率。

4 結(jié)語(yǔ)

隨著高速公路建設(shè)的發(fā)展和路網(wǎng)管理范圍的增大，運(yùn)營(yíng)活動(dòng)和管理難度日趨復(fù)雜。高速公路運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)需要針對(duì)高速公路的運(yùn)營(yíng)特點(diǎn)，建設(shè)和完善內(nèi)控體系，降低運(yùn)營(yíng)過(guò)程中可能遇到的風(fēng)險(xiǎn)，提高內(nèi)部管控制度的有效性和時(shí)效性，提升高速公路運(yùn)營(yíng)管理的效率，實(shí)現(xiàn)運(yùn)營(yíng)管理單位的經(jīng)營(yíng)管理目標(biāo)。