李清峰

我國(guó)以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心，實(shí)行改革開(kāi)放政策，至今已有40年，取得了顯著成就。但在這個(gè)過(guò)程中，也暴露了諸多問(wèn)題，比如經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過(guò)度依賴(lài)資源、土地投入，增長(zhǎng)方式落后，環(huán)境代價(jià)大；企業(yè)普遍缺乏核心競(jìng)爭(zhēng)力，自主創(chuàng)新能力有待提高；部分企業(yè)只為追逐短期自身利益或不正當(dāng)利益而不顧產(chǎn)品及服務(wù)質(zhì)量，假貨及不合格產(chǎn)品充斥市場(chǎng)，嚴(yán)重?fù)p害消費(fèi)者利益和權(quán)益。這些現(xiàn)象說(shuō)明，在當(dāng)前，以誠(chéng)信為核心的市場(chǎng)倫理和經(jīng)濟(jì)道德建設(shè)任務(wù)仍然任重道遠(yuǎn)，以信用為基礎(chǔ)的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的契約精神及觀念仍未得到足夠培育和形成。這個(gè)問(wèn)題的有效解決，已成為當(dāng)前我國(guó)深化改革開(kāi)放、完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的必然要求。

一、經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信任與契約的關(guān)系概述

馬克思古典政治經(jīng)濟(jì)學(xué)理論告訴我們，市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是以社會(huì)分工和剩余產(chǎn)品歸不同的人所有（私有制）為前提條件和基礎(chǔ)運(yùn)行發(fā)展的。社會(huì)分工可以使每個(gè)人專(zhuān)注于特定領(lǐng)域的知識(shí)和技能（生產(chǎn)工具是物化了的知識(shí)和技能），從而提高勞動(dòng)生產(chǎn)的效率，從最大程度上克服人類(lèi)的有限理性和能力限制障礙；勞動(dòng)成果（剩余產(chǎn)品）歸各自所有則是保障勞動(dòng)者工作的創(chuàng)造性和交換的積極性的基礎(chǔ)。市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的每個(gè)“理性”的個(gè)體，其需求的差異性和變化性使得彼此之間的各種交換成為必要。人們相互之間的交易行為，可以使每一塊分裂的知識(shí)和技能得到匯集整合，人們彼此之間的交易和協(xié)作行為能夠產(chǎn)生規(guī)模的經(jīng)濟(jì)效益，從而使有限的資源得到更加有效的配置，更好地滿(mǎn)足社會(huì)中的不同需求。但因受利益驅(qū)使，人們?cè)谑袌?chǎng)交易行為中，時(shí)常存在著通過(guò)違背合同約定使自己得利的現(xiàn)象，這些違背約定的行為會(huì)破壞彼此之間的信任關(guān)系。為了解決這個(gè)問(wèn)題，人們采用了契約這種方式來(lái)解決經(jīng)濟(jì)中的各種交換（交易）活動(dòng)。交換對(duì)象的差異性和交換行為的頻繁復(fù)雜性使得契約在越來(lái)越廣的經(jīng)濟(jì)范圍內(nèi)得以使用，誠(chéng)實(shí)信用和契約精神已成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的核心要求和顯著特征。一方面，信任是交往行為的內(nèi)在要求， 是維系這個(gè)社會(huì)正常運(yùn)作的紐帶，是契約行為順利進(jìn)行的內(nèi)在要求。另一方面，契約則對(duì)信任關(guān)系和信任行為進(jìn)行著保障和維護(hù)。契約把諾言固定化，這既是契約訂立和履行方便的需要，又是違約行為發(fā)生后糾紛解決的最重要的證據(jù)和憑證。

因此，可以說(shuō)，信任是現(xiàn)代社會(huì)契約交易行為發(fā)生的前提和基礎(chǔ)，契約則是對(duì)信任的保證，是保護(hù)信任關(guān)系和捍衛(wèi)誠(chéng)信道德倫理最重要的手段和工具。培育人們誠(chéng)實(shí)守信的思想觀念，并付諸于經(jīng)濟(jì)交往的實(shí)踐，形成良好的契約觀念，是我國(guó)目前深化經(jīng)濟(jì)體制改革、完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要內(nèi)容。

二、我國(guó)國(guó)有企業(yè)發(fā)展過(guò)程中存在的問(wèn)題

改革開(kāi)放以前，我國(guó)實(shí)行的是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制。國(guó)有企業(yè)（包括集體企業(yè)）、個(gè)人、政府是經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域最重要的參與者。國(guó)有企業(yè)不是真正的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)意義上的企業(yè)，其本身具有一定的行政化特性，各級(jí)政府以全民代理人的名義行使企業(yè)的所有權(quán)；在企業(yè)管理上，政府再委托職業(yè)管理人進(jìn)行日常的企業(yè)經(jīng)營(yíng)。這樣產(chǎn)生的弊端是：民眾對(duì)政府的監(jiān)督和制約機(jī)制不夠完善和有效；政府（對(duì)于建立現(xiàn)代公司結(jié)構(gòu)的國(guó)有企業(yè)而言，雖然引入了其他股東，但一般政府仍然是最大的股東）對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理人員也缺乏科學(xué)有效的激勵(lì)和約束機(jī)制，導(dǎo)致出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，國(guó)有企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理人員很可能利用制約機(jī)制的缺陷和漏洞以權(quán)謀私，貪污受賄。因此，在這些機(jī)制的建立過(guò)程中，這些問(wèn)題必須盡可能地得到解決。

從國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)的外部環(huán)境來(lái)說(shuō)，信任問(wèn)題同樣重要，特別體現(xiàn)在國(guó)有企業(yè)和銀行之間以及國(guó)有企業(yè)之間的橫向信任關(guān)系上。但由于缺乏科學(xué)有效的約束激勵(lì)機(jī)制，導(dǎo)致國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的信任關(guān)系并沒(méi)有有效建立，其結(jié)果是企業(yè)普遍不講信譽(yù)，不遵守契約。國(guó)有企業(yè)與銀行以及國(guó)有企業(yè)之間的信任關(guān)系被阻斷，形成了所謂的“賴(lài)賬文化”。這導(dǎo)致了銀行不良貸款現(xiàn)象逐漸增多，企業(yè)間債務(wù)糾紛較多，“三角債”大量存在。已經(jīng)有大量的實(shí)證研究表明，在20世紀(jì)90年代，國(guó)有企業(yè)應(yīng)收賬款的絕對(duì)值和相對(duì)值均呈顯著上升的趨勢(shì)，和發(fā)達(dá)國(guó)家相比，我國(guó)企業(yè)應(yīng)收賬款的比重過(guò)高，存在國(guó)有企業(yè)債務(wù)大量非正常增長(zhǎng)的成分。這表明，我國(guó)企業(yè)間的信任關(guān)系存在惡化的趨勢(shì)。企業(yè)之間的信任關(guān)系不僅十分脆弱，并且仍然在不斷地被蠶食。

我國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的另外一個(gè)重要方面就是鼓勵(lì)和支持以民營(yíng)企業(yè)為代表的各種非公有制經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。大量的非公有制公司和企業(yè)已經(jīng)成為國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要組成部分和推動(dòng)社會(huì)進(jìn)步的重要力量。真正市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立和完善，一是需要培育大量的具有獨(dú)立產(chǎn)權(quán)的經(jīng)濟(jì)主體，二是應(yīng)當(dāng)不斷建立和完善適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的市場(chǎng)倫理和道德，二者的核心內(nèi)容就是交互契約和理性信任。因此，培育這種理性信任的市場(chǎng)道德和誠(chéng)信文化具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。但是從總體上看，目前我國(guó)企業(yè)仍然存在著規(guī)模小、公司治理方式落后、競(jìng)爭(zhēng)力弱等問(wèn)題。在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，這種狀況必將對(duì)其生存和進(jìn)一步的發(fā)展帶來(lái)嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)。企業(yè)作為參與市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的主體，無(wú)論其所有制形式如何，信任和誠(chéng)信都是其生存和發(fā)展的最重要的道德要求。就民營(yíng)企業(yè)而言，在經(jīng)營(yíng)管理方式上，由于受中國(guó)傳統(tǒng)的小農(nóng)經(jīng)濟(jì)文化和“特殊信任”文化的影響，家族式管理成為其經(jīng)營(yíng)管理的主要方式。管理者往往只信任自己的親人或者自己熟悉的人，而對(duì)外來(lái)的職業(yè)管理人則比較難以接受。在企業(yè)管理中，這種“任人唯親”的管理方式導(dǎo)致的直接后果就是使得真正有經(jīng)營(yíng)管理才干的人很難有機(jī)會(huì)發(fā)揮自己的能力，企業(yè)的經(jīng)營(yíng)水平低下，難以適應(yīng)外在發(fā)展環(huán)境的要求。

三、我國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信用建設(shè)的有效策略

在經(jīng)濟(jì)全球化的今天，我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展與他國(guó)的聯(lián)系日益密切，在這種情況下，良好的信譽(yù)和健全的信任體系結(jié)構(gòu)已經(jīng)成為我國(guó)具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的重要砝碼。因此，筆者就當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域信用建設(shè)，提出以下建議。

（一） 促進(jìn)社會(huì)征信機(jī)構(gòu)的發(fā)展，完善各種市場(chǎng)主體的信用信息制度

如果市場(chǎng)主體能有效掌握企業(yè)的信用狀況和聲譽(yù)，將會(huì)極大地削弱信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的弊端，大大降低交易的成本，提高契約訂立和履行的效率和質(zhì)量。因此，發(fā)展社會(huì)信用評(píng)級(jí)機(jī)制，完善信用信息制度就成為經(jīng)濟(jì)誠(chéng)信建設(shè)的要求。具體地說(shuō)，首先，應(yīng)當(dāng)加快征信方面的立法工作，以建設(shè)有效的信用懲處和激勵(lì)機(jī)制為宗旨，修改和進(jìn)一步細(xì)化完善相關(guān)的法律法規(guī)；出臺(tái)征信數(shù)據(jù)開(kāi)放和征信數(shù)據(jù)使用規(guī)范方面的法案，明確企業(yè)和個(gè)人提供數(shù)據(jù)的責(zé)任和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的責(zé)任，確立征信數(shù)據(jù)的經(jīng)營(yíng)方式。其次，政府和相關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確立和發(fā)揮在征信行業(yè)中的作用。政府應(yīng)當(dāng)履行職責(zé)，依法及時(shí)向社會(huì)公開(kāi)企業(yè)和個(gè)人的相關(guān)信用信息；對(duì)征信行業(yè)依法進(jìn)行管理，確立市場(chǎng)準(zhǔn)入門(mén)檻和退出機(jī)制。中介機(jī)構(gòu)在征信建設(shè)方面應(yīng)當(dāng)發(fā)揮其搜集和整理相關(guān)企業(yè)或個(gè)人信用信息的作用，協(xié)助政府建立征信數(shù)據(jù)庫(kù)，供社會(huì)使用。另外，中介機(jī)構(gòu)可以承擔(dān)政府管理征信業(yè)的部分職能，協(xié)助政府機(jī)構(gòu)做好征信工作。再次，規(guī)范資信評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展。在交易信用狀況日益復(fù)雜的現(xiàn)代社會(huì)，對(duì)企業(yè)、發(fā)債者、金融機(jī)構(gòu)等主體的償債能力進(jìn)行評(píng)級(jí)和分類(lèi)，為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的相關(guān)主體提供相應(yīng)的信用分析信息，已經(jīng)成為維護(hù)正常的交易秩序、保障投資的安全性和收益、提高市場(chǎng)信用度的重要手段和方法。因此，支持和規(guī)范信用評(píng)級(jí)行業(yè)的發(fā)展，應(yīng)當(dāng)成為建設(shè)經(jīng)濟(jì)信用的重要內(nèi)容和政府的重要職責(zé)。

（二） 加大對(duì)市場(chǎng)失信行為的懲罰力度

在日常的經(jīng)濟(jì)交換領(lǐng)域，各種失信行為屢見(jiàn)不鮮。這嚴(yán)重?fù)p害了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常的秩序，已經(jīng)成為我國(guó)建設(shè)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中出現(xiàn)的最大問(wèn)題和障礙。究其原因，則是由于我國(guó)的信用法律責(zé)任建設(shè)落后，完善的追究背信法律責(zé)任機(jī)制還沒(méi)有建立。只有完善與失信行為的預(yù)防和懲罰相關(guān)的法律法規(guī)，并對(duì)其依法嚴(yán)格落實(shí)，才會(huì)有效地打擊市場(chǎng)中各式各樣的失信行為，保護(hù)公平競(jìng)爭(zhēng)和合法交易，維護(hù)正常的經(jīng)濟(jì)秩序，從根本上促進(jìn)誠(chéng)信體系的建設(shè)和市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的繁榮發(fā)展。因此，一方面，我們應(yīng)當(dāng)加大對(duì)違約行為在刑法上的懲處力度和應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的民事責(zé)任。這樣可以直接使違約人遭受一定的損失，提高其對(duì)守約的重視程度，以減少違約行為的發(fā)生。但是，目前我國(guó)現(xiàn)行法律對(duì)于失信行為強(qiáng)調(diào)刑法和行政責(zé)任遠(yuǎn)多于民事責(zé)任，例如《產(chǎn)品質(zhì)量法》中關(guān)于行政和刑法責(zé)任的規(guī)定有15條之多，而民事責(zé)任的規(guī)定只有2條。這種法律規(guī)定，使失信者向國(guó)家承擔(dān)的責(zé)任多，并沒(méi)有給市場(chǎng)主體帶來(lái)直接的利害關(guān)系，使得對(duì)失信違約行為的懲罰效果大大折扣。另一方面，在違約法律責(zé)任形式上，由于我國(guó)的現(xiàn)行法律規(guī)定過(guò)于單一，主要規(guī)定了違約人的財(cái)產(chǎn)責(zé)任，其他種類(lèi)的責(zé)任方式則沒(méi)有規(guī)定，導(dǎo)致失信方的懲罰力度不夠，缺乏震懾作用。因此，可以嘗試一些新的責(zé)任形式，比如“公開(kāi)譴責(zé)”“通報(bào)批評(píng)”等等，從而使失信人的聲譽(yù)和財(cái)產(chǎn)雙重減少，無(wú)疑會(huì)對(duì)其產(chǎn)生實(shí)質(zhì)上的震懾效果。

（三）解決地方保護(hù)主義問(wèn)題，打破地方壟斷

我國(guó)是一個(gè)地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不平衡的國(guó)家。在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中，地方保護(hù)和壟斷問(wèn)題十分突出，已經(jīng)成為商品流通和市場(chǎng)開(kāi)拓中的障礙。究其原因，特殊的信任主義和狹隘的地方觀念是最重要的因素。特殊的信任主義導(dǎo)致了地方保護(hù)主義和地方壟斷，與建立統(tǒng)一的市場(chǎng)要素和商品市場(chǎng)格格不入。從長(zhǎng)遠(yuǎn)來(lái)說(shuō)，這必將成為經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步發(fā)展和繁榮的障礙。從目前的狀況來(lái)看，政府應(yīng)當(dāng)在打破地方壟斷和建設(shè)全國(guó)統(tǒng)一市場(chǎng)方面發(fā)揮重要作用。應(yīng)當(dāng)制定相關(guān)的法律法規(guī)，并加強(qiáng)執(zhí)法機(jī)構(gòu)的工作力度，避免懲處地方保護(hù)主義現(xiàn)象，轉(zhuǎn)變地方狹隘的特殊主義思想，建立統(tǒng)一的國(guó)內(nèi)市場(chǎng)和普遍性商業(yè)信任道德。

（作者單位：鄧州市財(cái)政局）