顏莉 瞿璐 馬榮

摘 要：隨著國家大力推進科技進步、科研經(jīng)費不斷投入，科研經(jīng)費的管理與績效評價也愈加復(fù)雜。在調(diào)研了湖北省68家科研機構(gòu)后發(fā)現(xiàn)多數(shù)科研機構(gòu)科研經(jīng)費績效評價體系不健全，績效評價過程中存在諸多問題。借鑒國外先進的科研經(jīng)費績效考核經(jīng)驗，針對本省科研院所績效評價中存在的提問提出了相應(yīng)的解決建議，建立了一套較為完善的績效評價指標(biāo)體系。

關(guān)鍵詞：科研機構(gòu)；科研經(jīng)費；績效評價

隨著國家日趨重視科技發(fā)展，一方面，科研經(jīng)費投入日益增長，科研機構(gòu)獲取科研經(jīng)費的渠道越來越多元化。另一方面，創(chuàng)新能力不足仍然是我國科技發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)?？蒲薪?jīng)費的投入與科技產(chǎn)出不匹配、科技創(chuàng)新成果效率不高、科學(xué)研究與經(jīng)濟社會發(fā)展相脫節(jié)的問題依舊存在。如何有效進行科學(xué)的科研項目和經(jīng)費績效評價，讓科技更好地為國家發(fā)展服務(wù)成為科研機構(gòu)、科研管理機構(gòu)需要考慮的重要問題。

1 湖北省科研機構(gòu)科研經(jīng)費績效評價中存在的問題及原因分析

湖北是教育大省，高校和科研機構(gòu)較多，通過省內(nèi)外初步調(diào)研，湖北科研院所的績效評價樣本豐富，具有普遍性和代表性，因此本課題組選擇了不同類型不同層次的68家高校、科研院所、各類科研課題發(fā)布部門作為研究樣本，通過調(diào)查問卷、訪談等方式進行調(diào)研，對回收的調(diào)查問卷及訪談進行了歸納整理。

我省近年來在加大績效激勵、科研誠信體系建設(shè)、簡政放權(quán)等方面陸續(xù)出臺了突破性政策，是實施創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展戰(zhàn)略、建設(shè)科技強省的重要舉措。但在科研績效管理方面還有所欠缺，調(diào)研分析顯示，我省各科研機構(gòu)尚未形成完善的績效評價體系，科研經(jīng)費績效評價活動存在著一定的非科學(xué)化成分。

1.1 湖北省科研機構(gòu)科研經(jīng)費績效評價中存在的問題

1.1.1 科研經(jīng)費績效考核目的不清楚

無論是縱向課題還是橫向課題，課題經(jīng)費來自財政資金還是企事業(yè)單位自有資金，課題發(fā)布或委托部門關(guān)注的焦點都是資金安排是否科學(xué)合理、資金使用是否規(guī)范有效、預(yù)期效益是否達(dá)到目標(biāo)、服務(wù)職能是否有效的履行、支出責(zé)任是否真正落實等方面。但目前，科研院所已有的績效考核過于簡單，從我國國家創(chuàng)新能力提升的迫切要求和科研課題的特點出發(fā)，迫切需要根據(jù)科研經(jīng)費的類型建立相應(yīng)的績效評價制度，聚焦發(fā)展需求，強調(diào)問題導(dǎo)向，明確績效目標(biāo)，對科研經(jīng)費的執(zhí)行過程與執(zhí)行結(jié)果進行績效評價。

1.1.2 科研經(jīng)費績效考核導(dǎo)向不明確

調(diào)研中發(fā)現(xiàn)89%的科研機構(gòu)評價指標(biāo)以學(xué)術(shù)論文、科研項目、科研經(jīng)費等量化指標(biāo)為主，并過度依賴權(quán)威期刊評價，定性指標(biāo)沒有或占很小部分。采取量化的績效評價指標(biāo)可在一定程度上克服人為主觀性和隨意性的干擾，然而隨著科研評價目的的明確，應(yīng)由單純依賴論文和經(jīng)費數(shù)量向以科研質(zhì)量和解決問題的能力為導(dǎo)向轉(zhuǎn)變。統(tǒng)計結(jié)果顯示，美國的科研成果轉(zhuǎn)化率高達(dá)80%，而中國僅為20%左右。與其他省份相比，湖北省雖然是科技大省，但成果轉(zhuǎn)化率不高，在湖北省內(nèi)的轉(zhuǎn)化率更加不理想?？冃Э己藢?dǎo)向不明確會導(dǎo)致對科研成果的轉(zhuǎn)化與應(yīng)用關(guān)注度不夠，科研經(jīng)費使用效率低下，造成科研資源的極大浪費。

1.1.3 科研經(jīng)費績效考核分類不科學(xué)

作為評價改革的主要目標(biāo)，分類評價在國家和省里的有關(guān)文件中已經(jīng)提出來，但在科研機構(gòu)尤其是綜合性高校具體落實中不夠到位。調(diào)研發(fā)現(xiàn)，有76%的科研機構(gòu)設(shè)計的評價體系未意識學(xué)科差異性，采取統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)；15%的科研機構(gòu)意識到學(xué)科差異性，但未及時改進修正；只有9%的科研機構(gòu)意識到了學(xué)科差異性并改進。

科研經(jīng)費績效評價應(yīng)充分尊重科學(xué)研究的探索性和不確定性，針對平臺基地、科研團隊、科研項目、科研人員等不同對象，按照基礎(chǔ)研究、應(yīng)用研究、成果轉(zhuǎn)化、技術(shù)轉(zhuǎn)移，社會科學(xué)研究、自然科學(xué)研究等不同類型科研工作特點，制定科學(xué)合理、各有側(cè)重的評價標(biāo)準(zhǔn)。

1.1.4 科研經(jīng)費考核管理平臺不完善

目前，科研院所重申報輕結(jié)題、重論文輕應(yīng)用、重項目輕績效的情況突出。信息在各科研管理部門不透明，容易造成重復(fù)申報，科技資源不能得到統(tǒng)籌安排，管理部門功能性分工得不到加強。科學(xué)的評估監(jiān)管和動態(tài)調(diào)整機制、統(tǒng)一的科研經(jīng)費考核管理平臺有助于提高科研項目在充分提高社會生產(chǎn)力、提升國際競爭力、增強綜合國力中的戰(zhàn)略支撐作用，有助于評價科研人員的信用，引導(dǎo)科學(xué)研究更加聚焦國家目標(biāo)、遵循科技創(chuàng)新規(guī)律、高效配置科技資源、與經(jīng)濟發(fā)展緊密結(jié)合。

1.1.5 科研經(jīng)費預(yù)算績效考核不專業(yè)

調(diào)研結(jié)果顯示，大部分科研項目預(yù)算由項目負(fù)責(zé)人自行編制，缺少財務(wù)人員的幫助和指導(dǎo)，大多較粗糙。財務(wù)部門只審核科研項目的預(yù)算總額是否在財務(wù)合理范圍內(nèi)，對預(yù)算的科學(xué)性和準(zhǔn)確性沒有能力審核，造成預(yù)算考核與科研成果績效考核脫節(jié)；另一方面，科研項目在執(zhí)行過程中有很大的不確定性，如果對于經(jīng)費預(yù)算考核過于生硬，容易造成科研人員為了片面追求通過預(yù)算考核，不科學(xué)地調(diào)整課題研究進程或發(fā)生不必要的開支。

1.2 湖北省科研經(jīng)費績效評價中存在問題的原因分析

1.2.1 科研經(jīng)費績效管理意識不夠

科研機構(gòu)績效管理意識不足，導(dǎo)致科研機構(gòu)對科研經(jīng)費績效評價不夠重視，對國家關(guān)于科研經(jīng)費績效評價的相關(guān)政策反應(yīng)較慢，未及時制定科研經(jīng)費績效評價相關(guān)政策，從而影響科研機構(gòu)制定科學(xué)的績效評價指標(biāo)，使得科研經(jīng)費使用情況缺乏科學(xué)的評估。對科研經(jīng)費績效管理的忽視、科研環(huán)境及配套規(guī)章制度不完善會在一定程度上挫傷科研人員的積極性，也極大地浪費了科研資源。

1.2.2 科研經(jīng)費績效管理制度不健全

通過調(diào)研，本課題組發(fā)現(xiàn)省內(nèi)科研機構(gòu)制定的科研經(jīng)費管理制度無外乎科研經(jīng)費管理辦法、橫縱向科研經(jīng)費管理辦法及各種財務(wù)制度管理辦法等，這類文件只對科研經(jīng)費的使用和管理提出了大方向的操作指南，具體的實施細(xì)則大多是針對財務(wù)制度的。調(diào)研還發(fā)現(xiàn)絕大部分科研機構(gòu)僅就科研經(jīng)費的使用制定相應(yīng)文件，涉及科研經(jīng)費使用監(jiān)管和績效考核的一般是零星分布在不同的規(guī)章制度中，難以發(fā)現(xiàn)。科研經(jīng)費績效管理制度的不健全，直接導(dǎo)致對課題研究的導(dǎo)向作用缺失。

1.2.3 缺乏科學(xué)的評估制度和獨立的評價機構(gòu)

目前，因為評價方法、職業(yè)規(guī)范、外來信息的不確定，管理部門沒有重視有針對性的市場培育，缺乏獨立的專業(yè)性強的第三方評價機構(gòu)。調(diào)研顯示現(xiàn)行績效評價中大都采用量化指標(biāo)進行同行評議，但缺乏對評價專家的有效監(jiān)督制約機制，信譽體系、制度規(guī)范不健全。要深化管理體制改革、確立評價報告的公信力、有效應(yīng)用評價結(jié)果都需要科學(xué)的評估制度和獨立的評價機構(gòu)作為保障。

2 國外科研機構(gòu)科研經(jīng)費績效評價理念的借鑒

國外針對科技經(jīng)費績效管理的研究，多集中在科技經(jīng)費績效考評方法尤其是研發(fā)項目管理的研究?？蒲许椖亢徒?jīng)費績效評價的方法比較豐富，有同行評議法、德爾斐法、360度考核法、回溯和案例評價法、文獻(xiàn)計量法、層次分析法（AHP）、數(shù)據(jù)包絡(luò)分析法（DEA）、模糊綜合評價法、定標(biāo)比超法、指標(biāo)體系評價法、經(jīng)濟計量評價法等。這些方法在實踐中也在不同類型的經(jīng)費績效考核，得到了具體使用。

英國科研績效評價把科研活動分成許多研究單元。研究單元的界定相對寬廣，比如機械、制造工程、航空為一個單元，不同的研究單元構(gòu)建不同的評價指標(biāo)體系。要求提交量化材料和質(zhì)化材料作為績效評估的支撐材料，由評估組根據(jù)科研產(chǎn)出做出判斷。美國科研經(jīng)費的獲取渠道主要是政府、工業(yè)企業(yè)和私人非盈利組織，其中，各級政府的撥款占絕大部分?？蒲性核ㄟ^完善內(nèi)部控制機制實現(xiàn)內(nèi)部制衡，做到內(nèi)部有效監(jiān)督，并通過政府等出資機構(gòu)外部監(jiān)督。主要科技評價方法有：文獻(xiàn)計量分析；經(jīng)濟回報率分析；同行評議；案例分析；回顧性分析；指標(biāo)分析。德國科研機構(gòu)的經(jīng)費主要來自各級政府的財政撥款，采取非常嚴(yán)格的預(yù)算管理制度，課題負(fù)責(zé)人根據(jù)政府制定的用款額度和標(biāo)準(zhǔn)編制預(yù)算，一旦上報的科研項目預(yù)算通過政府部門的審批，就必須嚴(yán)格按照預(yù)算進行科研活動，科研經(jīng)費在使用過程中一旦超過預(yù)算，主要負(fù)責(zé)科研經(jīng)費管理的課題負(fù)責(zé)人即承擔(dān)法律責(zé)任，科研院所審計部門會定期編制科研項目財務(wù)報表，并采取公開透明原則對報表予以公示，接受社會公眾的問責(zé)和監(jiān)督。澳大利亞的評價指標(biāo)分為文獻(xiàn)計量和非文獻(xiàn)計量兩類指標(biāo)，將科研活動分為人文社會科學(xué)、藝術(shù)科學(xué)、自然科學(xué)以及其它科學(xué)，評價指標(biāo)體系針對不同類型的科研活動構(gòu)建。日本則構(gòu)建了基礎(chǔ)研究和應(yīng)用研究兩套評價指標(biāo)體系。

整體而言，目前國外科研機構(gòu)無論經(jīng)費來源和管理方式有何不同，均非常重視科研績效評價，并構(gòu)建了分類績效評價的體系，評價指標(biāo)呈現(xiàn)多元化的特點，給我省科研院所很好的借鑒意義。

3 對構(gòu)建湖北省科研經(jīng)費績效評價體系的思考

3.1 建立目標(biāo)明確和績效導(dǎo)向的科研經(jīng)費管理制度

構(gòu)建科學(xué)、開放、長效的科研經(jīng)費績效評價體系；遵循公平、公正、透明的評價規(guī)則；根據(jù)不同類型的科研特點，建立導(dǎo)向明確、激勵約束并重的分類評價標(biāo)準(zhǔn)和開放評價方法，通過績效評價導(dǎo)向，把科研人員的目標(biāo)追求引導(dǎo)到創(chuàng)新質(zhì)量和實際貢獻(xiàn)上來，圍繞科學(xué)前沿和現(xiàn)實需求進行科學(xué)研究，催生重大成果產(chǎn)出，實現(xiàn)產(chǎn)學(xué)研協(xié)同創(chuàng)新發(fā)展。重點提升四個能力：基礎(chǔ)研究和前沿技術(shù)研究的原始創(chuàng)新能力、關(guān)鍵共性技術(shù)的有效供給能力、支撐高質(zhì)量創(chuàng)新人才培養(yǎng)的能力、服務(wù)國家和區(qū)域經(jīng)濟社會發(fā)展戰(zhàn)略需求的能力。

3.2 績效評價指標(biāo)定性與定量相結(jié)合

科研機構(gòu)要發(fā)揮科研經(jīng)費績效考核的激勵導(dǎo)向作用，必須由偏重數(shù)量向注重創(chuàng)新質(zhì)量、突出實際貢獻(xiàn)轉(zhuǎn)變，做到定性與定量的有機結(jié)合，逐步從數(shù)字為王轉(zhuǎn)向數(shù)字和質(zhì)量并行的績效評價方法。在看重獲批科研項目和科研論文的數(shù)量，獲得科研經(jīng)費的數(shù)額的同時，也要將科研成果轉(zhuǎn)化進展，科研成果轉(zhuǎn)化率，社會經(jīng)濟效益等方面納入評價范圍，努力提高科研成果轉(zhuǎn)化率和科研資源的使用效率。采取定量與定性相結(jié)合的績效評價方法也有利于激發(fā)科研工作者的積極性，轉(zhuǎn)變他們的科研觀念，不再局限于數(shù)字決定一切的評價方法，潛心研究自己感興趣的課題，提高科研水平。

3.3 績效評價實行分類考核評價

在制定績效評價指標(biāo)和方法時，應(yīng)針對不同層次和不同學(xué)科的科研項目及經(jīng)費使用特點，以提高科研經(jīng)費績效評價的精確度。對于創(chuàng)新性研究成果重點以代表性成果進行評價；對于技術(shù)轉(zhuǎn)移、科技服務(wù)和科學(xué)普及的研究重點以實現(xiàn)的社會經(jīng)濟效益和實際貢獻(xiàn)進行評價；對于技術(shù)支撐和科技服務(wù)實行以服務(wù)質(zhì)量與實際效果為重點的評價；對于創(chuàng)新團隊重點以解決重大科技問題能力與合作能力進行整體性評價；對于創(chuàng)新平臺或機構(gòu)（基地）重點以綜合績效和開放共享效果進行評價。基礎(chǔ)研究應(yīng)強調(diào)同行評價，尤其是國際同行評價。應(yīng)用研究和產(chǎn)業(yè)化開發(fā)應(yīng)強調(diào)市場評價，由用戶、市場、專家等第三方參與評價。

3.4 進行科學(xué)的預(yù)算管理并進行有效績效評價

科研項目負(fù)責(zé)人應(yīng)與科研部門、財務(wù)部門相互配合。財務(wù)部門可根據(jù)國家政策規(guī)定，設(shè)立科研財務(wù)助理或在財務(wù)部門中分配人員專門負(fù)責(zé)協(xié)助項目負(fù)責(zé)人編制科研項目預(yù)算，增強所編項目預(yù)算的科學(xué)性?？蒲袡C構(gòu)在對科研經(jīng)費進行監(jiān)管時應(yīng)將績效評價應(yīng)用于科研經(jīng)費預(yù)算管理全過程，由事后評價轉(zhuǎn)為事前預(yù)算考核、始終控制監(jiān)督及事后評價考核相結(jié)合的評價辦法。

3.5 完善績效評價制度和科研管理信息化平臺

科研管理部門應(yīng)提高信息化服務(wù)水平，完善信息公開制度，推行科研信用管理，形成內(nèi)外部監(jiān)管合力。建立績效評價互聯(lián)互通全程留痕的信息化管理平臺，可以加強信息透明度，建立國家科技報告制度，實現(xiàn)科技資源的累積和共享。在績效評價中，利用信息化手段，可以建立并共享國內(nèi)外專家數(shù)據(jù)庫，完善評價答辯、公示、反饋、申訴、舉報和回溯評價制度，健全隨機、回避的評價專家遴選機制，健全評價專家信譽制度，增強評價專家的社會責(zé)任，保證評價工作的獨立性、公正性和評價結(jié)果的科學(xué)性、客觀性。

科研機構(gòu)應(yīng)建立信息平臺，提供科研經(jīng)費查詢、核算、預(yù)警、控制、信息推送等服務(wù)，實現(xiàn)科研機構(gòu)、財務(wù)及項目負(fù)責(zé)人之間的信息共享，進行績效評價時可將同等級或類似的科研項目進行橫向?qū)Ρ?，以及同一科研人員科研經(jīng)費使用情況時間軸上的縱向?qū)Ρ?，更加全面?zhǔn)確了解科研經(jīng)費使用情況，及時有效的監(jiān)督和管理，提升科研經(jīng)費績效評價水平。

4 湖北省科研經(jīng)費績效評價體系設(shè)計

根據(jù)調(diào)研結(jié)果的分析，針對湖北省科研院所的特點，本文設(shè)計了科研經(jīng)費績效評價指標(biāo)。

4.1 定性指標(biāo)的設(shè)計

定性分析是對科研機構(gòu)科研經(jīng)費績效評價中“質(zhì)”的評價，定性指標(biāo)一般應(yīng)主要包括以下幾個方面：社會經(jīng)濟效益，即科研項目的研究成果對社會進步和經(jīng)濟發(fā)展產(chǎn)生的推動作用和貢獻(xiàn)；學(xué)術(shù)意義及學(xué)科貢獻(xiàn)度，即該項目的研究對所處領(lǐng)域?qū)W術(shù)研究的推動及對學(xué)科的貢獻(xiàn)程度；創(chuàng)新性，即研究該項目對項目所在領(lǐng)域、學(xué)科和專業(yè)上的原始創(chuàng)新和突破；應(yīng)用前景及成果推廣，即科研成果的轉(zhuǎn)化條件是否完備、科研成果能否適用于經(jīng)濟社會需要以及是否能進一步推廣使用；后續(xù)發(fā)展能力，即科研項目可在結(jié)題的基礎(chǔ)上進行后續(xù)研究的可能性和可發(fā)展性；解決國家重大需求的實效等?？冃гu價時應(yīng)該根據(jù)不同學(xué)科、不同層次、不同類別的科研項目，分別制定各自適用的具體指標(biāo)。

4.2 定量指標(biāo)的設(shè)計

定量分析指標(biāo)包括科研投入、科研產(chǎn)出和科研管理。只有將這些指標(biāo)都納入考核范圍，才能使科研機構(gòu)科研經(jīng)費績效評價指標(biāo)體系更加科學(xué)合理。

科研投入主要是科研資源的投入，包括科研人員、科研經(jīng)費、科研項目及科研平臺的支持，其中科研經(jīng)費是主要投入要素?？蒲薪?jīng)費的使用效率最終通過科研產(chǎn)出及科研成果帶來的社會經(jīng)濟效益來體現(xiàn)，主要指標(biāo)有科研成果轉(zhuǎn)化率、科研項目結(jié)題率科及研成果獲獎率等?？蒲泄芾硎菍蒲许椖考翱蒲薪?jīng)費進行綜合管理，主要是對科研機構(gòu)經(jīng)費使用情況的監(jiān)督與管理，主要包括科研機構(gòu)制定的科研經(jīng)費及科研項目管理規(guī)章制度、科研經(jīng)費使用效率、經(jīng)費支出與預(yù)算一致性、剩余科研經(jīng)費結(jié)余率等。

結(jié)合以上分析，本文構(gòu)建了績效評價指標(biāo)體系如表1所示。

5 結(jié)論

湖北省科研機構(gòu)在國家大力發(fā)展科研的大環(huán)境下，應(yīng)著力改進科研經(jīng)費績效評價工作中遇到的種種問題，盡快完善績效評價指標(biāo)體系，開展以績效評價為主的科研經(jīng)費管理，提高科研成果轉(zhuǎn)化率和科研經(jīng)費使用效率，保障科研成果及產(chǎn)出質(zhì)量。只有這樣，才能充分發(fā)揮湖北科教大省的作用，為科研事業(yè)的長遠(yuǎn)發(fā)展保駕護航。

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