施佰發(fā) 連曉云 陳怡晗

摘 要：探討城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行發(fā)展及風(fēng)險控制對于維護(hù)農(nóng)民利益、促進(jìn)農(nóng)村金融發(fā)展具有重要意義。農(nóng)村資金互助社作為新型農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)，呈現(xiàn)出明顯的“農(nóng)村地域性”和“城鄉(xiāng)交流性”兩大特征。在城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下，農(nóng)村資金互助社存在信息優(yōu)勢缺失、發(fā)起人異質(zhì)性、資金人才缺乏、產(chǎn)業(yè)支撐缺失和信用生態(tài)復(fù)雜等潛在風(fēng)險，需要加強(qiáng)資金流向控制，促進(jìn)互助社內(nèi)部團(tuán)結(jié)，聘請專業(yè)管理人才，構(gòu)建“三位一體”模式和凈化農(nóng)村信用生態(tài)，以此降低農(nóng)村資金互助社面臨的各種潛在風(fēng)險。

關(guān) 鍵 詞： 城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)；農(nóng)村資金互助社；風(fēng)險防范

一、引言及文獻(xiàn)綜述

自2007年銀監(jiān)會頒布《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村資金互助社示范章程》等文件，正式批準(zhǔn)設(shè)立試點(diǎn)以來，農(nóng)村資金互助社在廣大農(nóng)村地區(qū)得以實(shí)踐運(yùn)行，并引起了部分學(xué)者的注意，關(guān)于農(nóng)村資金互助社的研究文獻(xiàn)不斷涌現(xiàn)。國內(nèi)學(xué)者主要從資金互助社存在的意義（溫鐵軍、劉海英、姜柏林（2010）[1]）、運(yùn)行機(jī)制（王瑋、何廣文（2008）[2]；王曙光（2008）[3]）、發(fā)展現(xiàn)狀（齊良書、李子奈（2009）[4]；沈杰、馬九杰（2010）[5]）和發(fā)展問題（李中華、姜柏林（2008）[6]；邵傳林（2010）[7]）等方面進(jìn)行研究。除此之外，董曉林等（2012）從社員利益傾向的角度分析，認(rèn)為中國農(nóng)村資金互助社呈現(xiàn)出強(qiáng)烈的凈貸款者利益傾向[8]。王剛貞（2013）從經(jīng)營績效和社會績效兩方面構(gòu)建評估指標(biāo)，發(fā)現(xiàn)不同類型的農(nóng)村資金互助社都具有良好的經(jīng)營績效和社會績效[9]。張德峰（2012）[10]和王建文、雷睿（2014）[11]則從法律角度探討政府監(jiān)督和制度創(chuàng)新對農(nóng)村資金互助社的影響。朱乾宇等（2015）從組織成本和專有性資源的角度分析，認(rèn)為不管有沒有外部干預(yù)，資金互助社都會存在發(fā)起人控制現(xiàn)象[12]。只有麻勇愛、章也微（2009）分析了正常條件下農(nóng)村資金互助社的信用風(fēng)險問題[13]。

但是，上述研究都沒有考慮到農(nóng)村資金互助社當(dāng)前所處的城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)的大背景。城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)是現(xiàn)階段中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要特征，將農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展放在這一背景下進(jìn)行分析是必要的。城鄉(xiāng)二元結(jié)構(gòu)是指以社會化生產(chǎn)為主要特點(diǎn)的城市經(jīng)濟(jì)和以小農(nóng)生產(chǎn)為主要特點(diǎn)的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)并存的經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)現(xiàn)象（阿瑟·劉易斯，1954）。與我國城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)密切相關(guān)的一個重要現(xiàn)象就是我國城鄉(xiāng)金融發(fā)展方面也呈現(xiàn)巨大差異，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距存在的一個重要原因就是這種金融差距的存在[14]。城市金融市場和農(nóng)村金融市場是兩個相對獨(dú)立的體系，資金不能雙向流動，即存在城鄉(xiāng)金融二元結(jié)構(gòu)[15]。農(nóng)村產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)組織特性、城鄉(xiāng)之間差別的金融安排、農(nóng)村金融脫媒是現(xiàn)階段中國城鄉(xiāng)金融二元結(jié)構(gòu)存在的重要原因[16]。國內(nèi)其他學(xué)者如張靚、王定祥（2012）[17]；李萬超等（2016）[18]也對城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下的城鄉(xiāng)金融二元結(jié)構(gòu)進(jìn)行了探析，但是都沒有涉及到新生的農(nóng)村資金互助社。

可見，當(dāng)前的研究將農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行發(fā)展和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)的背景分割開來，使得對于農(nóng)村資金互助社各方面的研究具有一定的局限性。風(fēng)險控制是金融機(jī)構(gòu)運(yùn)行管理的核心，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下的農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行具有不同的條件和特征，在這一背景下探討農(nóng)村資金互助社的風(fēng)險問題顯得尤為重要。本文基于對閩南兩家農(nóng)村資金互助社的實(shí)地調(diào)研，探析城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下農(nóng)村資金互助社運(yùn)行的特征及風(fēng)險問題，并給出相應(yīng)的防范對策。

二、城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行特征

新中國成立以來，農(nóng)村和城市之間的經(jīng)濟(jì)人文交流被行政權(quán)力和計劃手段隔離開來，導(dǎo)致城鄉(xiāng)的發(fā)展相對獨(dú)立。改革開放后，伴隨著經(jīng)濟(jì)體制改革和社會轉(zhuǎn)型的持續(xù)推進(jìn)，一方面，農(nóng)村社會內(nèi)部非農(nóng)化進(jìn)程不斷加快，農(nóng)村社會結(jié)構(gòu)由單一轉(zhuǎn)向多元。另一方面，在城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)問題依然突出的背景下，由于土地制度和戶籍制度對農(nóng)民的約束不斷減弱，農(nóng)村與城市之間的經(jīng)濟(jì)人文交流日益頻繁?，F(xiàn)階段，城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)內(nèi)部二元結(jié)構(gòu)并存[19]，農(nóng)村資金互助社的運(yùn)行呈現(xiàn)出明顯的“農(nóng)村地域性”和“城鄉(xiāng)交流性”兩大特征。

（一）農(nóng)村地域性

1. 農(nóng)民是資金互助社的參與主體

農(nóng)村資金互助社的成立和運(yùn)營往往集中在一定的區(qū)域內(nèi)，以鄉(xiāng)村行政界限為經(jīng)營范圍，《農(nóng)村資金互助社管理暫行規(guī)定》對于發(fā)起和參與資金互助社的行為也進(jìn)行了相關(guān)規(guī)定和限制，這就決定了農(nóng)村資金互助社的參與主體是當(dāng)?shù)氐霓r(nóng)民。由當(dāng)?shù)剞r(nóng)民自愿選擇是否參與入社，全體社員發(fā)起成立資金互助社，并設(shè)立社員代表大會，由社員代表大會選舉產(chǎn)生理事會和監(jiān)事會，理事會具體運(yùn)營資金互助社，秉持“社員擁有，社員管理，社員享用”的原則，在社員內(nèi)部開展資金互助業(yè)務(wù)。整個過程都由當(dāng)?shù)剞r(nóng)民組織運(yùn)行，農(nóng)民是農(nóng)村資金互助社成立運(yùn)行的參與主體（見圖1）。

2. 資金互助社運(yùn)行的輻射范圍小

農(nóng)村資金互助社是基于一定的鄉(xiāng)村或社區(qū)范圍開展經(jīng)營的，從全體社員中吸收互助金，然后以較低的貸款利率發(fā)放給當(dāng)?shù)赜行枨蟮霓r(nóng)戶、合作社或小微企業(yè)，滿足他們的生產(chǎn)性需求和非生產(chǎn)性需求。資金互助社扎根于農(nóng)村地區(qū)，經(jīng)營范圍嚴(yán)格限制于一定區(qū)域的社員內(nèi)部，不吸納區(qū)域外的農(nóng)民，不對非社員和區(qū)域外人員開展互助金存貸業(yè)務(wù)。因此，農(nóng)村資金互助社具有典型的地緣互助性質(zhì)，輻射范圍小。

3. 運(yùn)行具有普惠性、小額性特征

城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)二元結(jié)構(gòu)背景下，農(nóng)村發(fā)展處于弱勢、從屬地位，普通農(nóng)戶、小農(nóng)戶和貧困農(nóng)戶能夠參與入社的流動資金不多，資金互助社發(fā)放的互助金往往兼顧更多社員需求，且主要用于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，其運(yùn)行呈現(xiàn)出明顯的普惠性質(zhì)和小額性質(zhì)。一方面，農(nóng)村資金互助社的存款利率和當(dāng)?shù)匦庞蒙绲拇婵罾蚀笾孪嗤J款利率低于信用社，較小的存貸利差有利于降低農(nóng)戶獲取資金的成本，體現(xiàn)普惠性。另一方面，由于小農(nóng)生產(chǎn)的特性和農(nóng)村資金互助社章程對于發(fā)放互助金最大金額的限制，使得農(nóng)村資金互助社的業(yè)務(wù)具有小額性特征。

（二）完善協(xié)商機(jī)制，促進(jìn)社內(nèi)成員團(tuán)結(jié)

要完善內(nèi)部管理協(xié)商機(jī)制，明確自身定位，確保農(nóng)民在資金互助社中的主體地位。堅持“自愿、平等、互助和低盈利性”的原則，引導(dǎo)好團(tuán)隊的利益取向，使團(tuán)隊圍繞創(chuàng)社宗旨進(jìn)行管理和決策。適當(dāng)發(fā)揮團(tuán)隊的異質(zhì)性優(yōu)勢，協(xié)調(diào)分配好資金互助社關(guān)于當(dāng)?shù)馗餍懈鳂I(yè)的業(yè)務(wù)額，充分發(fā)揮決策建議多樣化的優(yōu)勢，在保證農(nóng)戶優(yōu)先的前提下，調(diào)配好各行業(yè)的利益，使資金互助社圍繞其宗旨和原則運(yùn)行。

（三）拓展融資渠道，聘請專業(yè)管理人才

相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)應(yīng)適當(dāng)放寬對農(nóng)村資金互助社存貸款利率的規(guī)定，允許按照市場機(jī)制調(diào)節(jié)利率，提高社員存款的預(yù)期收益，提高資金互助社的互助金吸引能力。建議中央銀行分配給農(nóng)村資金互助社支農(nóng)再貸款，允許部分財政支農(nóng)資金通過資金互助社投入到農(nóng)村地區(qū)。加強(qiáng)資金互助社的品牌宣傳，提高資金互助社在當(dāng)?shù)卮迕裰械恼J(rèn)知度和認(rèn)可度，吸引更多的互助存款金。積極參與社會公益活動，劃出部分資金用于當(dāng)?shù)氐呢毨Х龀趾徒逃剟睿w現(xiàn)資金互助社的“互助”性質(zhì)，提高社會捐款額度。積極與當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)協(xié)商，建立資金聯(lián)結(jié)機(jī)制，打通同行借貸的資金流通渠道。此外，在能力范圍內(nèi)積極聘請金融專業(yè)人才，管理資金互助社的日常經(jīng)營活動，促進(jìn)資金互助社的發(fā)展。

（四）發(fā)展支撐產(chǎn)業(yè)，構(gòu)建“三位一體”模式

深化農(nóng)村資金互助社與農(nóng)民生產(chǎn)合作社之間的合作，構(gòu)建“三位一體”的運(yùn)營模式。由信用領(lǐng)域向產(chǎn)品生產(chǎn)領(lǐng)域、產(chǎn)品流通領(lǐng)域擴(kuò)展，積極引導(dǎo)和建立全要素供給、全產(chǎn)業(yè)鏈服務(wù)的農(nóng)民合作組織，構(gòu)建融生產(chǎn)、供銷、信用三大合作于一體的農(nóng)村合作體系，促進(jìn)金融和產(chǎn)業(yè)的有機(jī)結(jié)合。各級政府應(yīng)加強(qiáng)對農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的政策扶持力度，加大農(nóng)機(jī)補(bǔ)貼力度，提高農(nóng)業(yè)的科技水平，夯實(shí)資金互助社的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，開拓更加廣闊的發(fā)展道路。

（五）建立征信機(jī)制，凈化農(nóng)村信用生態(tài)

地方政府部門應(yīng)鼓勵建立農(nóng)村征信系統(tǒng)，積極引導(dǎo)農(nóng)村各個行業(yè)的信用懲罰機(jī)制的建立，凈化信用生態(tài)。相關(guān)權(quán)力機(jī)構(gòu)應(yīng)放寬農(nóng)村的抵押物適用對象，允許對農(nóng)房、牲畜、農(nóng)作物收益權(quán)的抵押。農(nóng)村資金互助社應(yīng)嚴(yán)格按照章程進(jìn)行運(yùn)營和管理，對于貸款業(yè)務(wù)不能有放松和例外，防止信用缺失的“多米諾骨牌”效應(yīng)，導(dǎo)致社員跟風(fēng)性失信。要積極倡導(dǎo)現(xiàn)代信用觀念，建立有利于維護(hù)信用的鄉(xiāng)規(guī)民約，形成社區(qū)行業(yè)規(guī)范，通過社員監(jiān)督和社區(qū)規(guī)范的雙重機(jī)制對社員進(jìn)行約束，從而凈化農(nóng)村信用生態(tài)，降低經(jīng)營風(fēng)險。

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