王棟

【摘 要】公司信貸業(yè)務(wù)是銀行單位針對當前市場發(fā)展和經(jīng)濟交流方面，主要施行的社會服務(wù)類項目，針對現(xiàn)有資金流通需要有效的風險把控同時卻面臨著多方面的困境，導致現(xiàn)有銀行難以貫徹自身的社會職能，本文就銀行對公司信貸業(yè)務(wù)貸時審查的困境做出闡述，僅供交流。

【關(guān)鍵詞】信貸業(yè)務(wù)審查；風險控制；財務(wù)分析

審查困境方面的因素很多，主要針對當前城市經(jīng)濟發(fā)展的需求具備有效的審核體制是銀行在信貸業(yè)務(wù)方面必須急于完善的功能境遇，這樣才能夠具備促進城市總體經(jīng)濟發(fā)展的前提條件，為后續(xù)國民經(jīng)濟延伸提供扎實基礎(chǔ)。

一、信貸業(yè)務(wù)審查機制主要組成

公司信貸業(yè)務(wù)是針對當前市場形勢情況所采取具備經(jīng)濟效益發(fā)展的主要資金運作機制，針對是否具備信貸條件的公司，貸款銀行一般以貸前調(diào)查、貸時審查和貸后檢查3個方面進行全方位的監(jiān)管約束，以確保相應(yīng)該資金流向具備有效的償還能力，并確保相應(yīng)貸款措施判決相對正確，為后續(xù)貸款條件的整理提供相應(yīng)完善的數(shù)據(jù)體系，以避免后期貸款風險的出現(xiàn)。

其中貸時審查便是根據(jù)業(yè)務(wù)受理情況到過程中采取的有效運作環(huán)節(jié)，通過材料的收集和借款人是否夠具備合法性與業(yè)務(wù)性進行全面的審核，以確保相應(yīng)借款人是夠具備承擔風險的能力，并具有償還貸款和盈利的基本素質(zhì)。相對審核環(huán)節(jié)一般由3個相互獨立的審核部門進行討論，針對其中償還機制和信貸審核機制開展完善的探討，并采取相應(yīng)措施確保信貸風險降到最低。

二、貸時審查困境的具體原因分析

即便有相關(guān)的法律條款作為援助，為銀行貸款提供了較為完善的體制延伸基礎(chǔ)，但在現(xiàn)有情況中，因?qū)嶋H操作往往流于形式，導致銀行高層難以看清整體企業(yè)的情況與發(fā)展趨勢，促使難以有效審核風險，導致相應(yīng)管理流程中被邊緣化。故而，具體原因應(yīng)由以下幾個方面深入探討：

1.銀行管理機制不完善

有效的銀行管理機制需要依托于相關(guān)工作人員對于自身素質(zhì)的要求，然而實際情況在相應(yīng)客戶經(jīng)理實際推廣信貸業(yè)務(wù)的同時，卻伴隨著更深層次的產(chǎn)業(yè)鏈條存在，形成蒙混上層管理審核體系的組織形式，為自身獲利同時卻嚴重侵害了銀行管理機制的權(quán)益。其次，在一些信貸業(yè)務(wù)較長的項目中，信貸風險與客戶經(jīng)理自身的關(guān)聯(lián)較小，促使追求業(yè)績而不計較相應(yīng)評價的情況現(xiàn)象，從而在渠道和實際信息上動手腳，為后續(xù)銀行貫徹自身機制意義埋下嚴重擾亂隱患。最后，審查組織內(nèi)部針對客戶經(jīng)理的究責無法貫徹，導致貸款問題難以找尋到真正法律負責人的身上，這也進一步導致責任體系的混亂，促使審查人員將自身的責任與客戶經(jīng)理相互推卸，為滿足自身利益在整體過程中不受損害，造成了銀行整體的精神風氣腐化，并導致后續(xù)審查制度和相關(guān)資料的收集出現(xiàn)嚴重漏洞。

2.審查人員自身素質(zhì)能力不足

首先，根據(jù)現(xiàn)代法律法規(guī)，審查機制已經(jīng)具備相應(yīng)成熟的條件，可現(xiàn)如今市場情形中仍舊難以貫徹相應(yīng)有效的貸時審查流程，一方面體現(xiàn)了相應(yīng)審查人員在自身技能素質(zhì)上的不足，導致后續(xù)問題的追責遲遲難以落實；另一方面則是由信貸業(yè)務(wù)牽扯不同職業(yè)，導致審查人員因自身知識體系框架的缺失無法進行有效的審核，從而不敢進行嚴格有效的判斷，避免審查錯誤的情況出現(xiàn)，從而擾亂現(xiàn)有銀行審查制度的流程。

其次，審查人員自身對信貸理解不足，認為具備抵押物，信貸風險就能被有效的緩釋或轉(zhuǎn)移，信貸資產(chǎn)就沒有風險或風險較低。但擔保方式只是借款人歸還貸款的補充，受到多種因素的影響，比如機械設(shè)備和房地產(chǎn)抵押，就會面臨折舊風險、市場風險、變現(xiàn)風險，重復抵押風險，而保證擔保會面臨關(guān)聯(lián)企業(yè)互保風險，資金挪用風險等。

3.貸時審查問責審查機制不健全

涉及業(yè)務(wù)貸款，依照相應(yīng)銀行審查體系與問責體系應(yīng)當具備良好的統(tǒng)籌，一方面根據(jù)貸款用戶自身的經(jīng)濟條件和固有資產(chǎn)進行有效的統(tǒng)籌，并基于相關(guān)材料采取相應(yīng)的數(shù)據(jù)獲取工作；另一方面則需要相關(guān)的審查制度確定資產(chǎn)核對具備實際意義，避免在實際工作運轉(zhuǎn)的途中出現(xiàn)意外，造成銀行自身單方面的損失。但在現(xiàn)有銀行貸時審查的環(huán)境中，可以明顯發(fā)展固有資產(chǎn)核對仍舊僅僅停留在列表獲取階段，既針對用戶真實財產(chǎn)沒有很好的把控，更依托于“內(nèi)部關(guān)系”導致審查體系難以有效的開展，從而為貸款人員的打開了銀行內(nèi)部快捷通道。這樣的情況對銀行自身工作體系而言有非常直接的破壞作用，更在此基礎(chǔ)上增大了銀行貸款方面的風險，從而將富有法律約束的統(tǒng)籌制度架空，更攪亂了現(xiàn)有銀行經(jīng)濟制度，為后續(xù)工作的有效開展帶來一定影響。

三、提升貸時審查水平的對策

1.提升貸時審查的“獨立性”

由于審貸分離原則，審查人員通常不會直接接觸客戶，審查人員的信息來源往往依賴于前臺客戶經(jīng)理。審查人員應(yīng)該擁有了解客戶的獨立的“第二條通道”。一是加強與同業(yè)之間的溝通與協(xié)作，同行業(yè)金融機構(gòu)擁有各自不同的風險偏好與審查經(jīng)驗，同業(yè)之間加強溝通、互通有無，有利于審查人員及時把握風險信息。二是銀行業(yè)的審查部門也應(yīng)加強和本市科研機構(gòu)、行業(yè)研究機構(gòu)的合作，通過多種渠道了解客戶真實信息和行業(yè)規(guī)律。同時審查部門應(yīng)結(jié)合不同企業(yè)的自身特點，設(shè)計針對不同行業(yè)不同類型的企業(yè)信息采集和驗證方式，做到具體問題具體分析，全面、真實的了解企業(yè)的營運能力、資金狀況、運營穩(wěn)定性和發(fā)展?jié)摿Γ瑴p少前后臺之間的信息不對稱。

2.完善盡職問責機制

盡職問責的目的是為了更早地暴露風險，但合理的問責機制一直是銀行業(yè)內(nèi)部管理的難點，在實際操作中難以做到問責啟動的及時性，問責調(diào)查的客觀公正性和形成結(jié)論的合理性。

只有依據(jù)現(xiàn)有貸時審查環(huán)境情況，開展相應(yīng)的考核評價系統(tǒng)，并制定標準與規(guī)范，確保制度有效開展途中避免再有人鉆銀行體制的漏洞，這樣才能夠在基本上賦予銀行內(nèi)部環(huán)境工作的穩(wěn)定的前提，并通過良好的風險控制形式，為責任機制提供扎實且穩(wěn)定的功能貫徹條件。

3.構(gòu)筑完善的資產(chǎn)評估系統(tǒng)

首先，作為審核與評估條件，有效的資產(chǎn)評估系統(tǒng)能夠通過專業(yè)的資產(chǎn)校對和發(fā)展評估完善現(xiàn)有貸時審查前期工作條件，既降低了銀行功能貫徹風險的同時，又完善了現(xiàn)有工作體制具備信息實時化的基礎(chǔ)，為整體銀行內(nèi)部數(shù)據(jù)網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建提供更加全面的參照基礎(chǔ)，并以此為核心，拓展出銀行在貸款審核方面的多元化，賦予相應(yīng)經(jīng)濟體系容納的空間，與此同時也擴大了可實施用戶，為銀行經(jīng)濟發(fā)展與管理體系的有效貫徹提供了先進化的實施條件。其次，在審查人員開展自身工作職能同時，更能夠依據(jù)信息化的錄入，確定相應(yīng)房產(chǎn)與等值物件的市場價值空間，確保具備客觀平衡體系完善自身的工作同時，也約束了貸款內(nèi)部環(huán)境雜亂的情況，為統(tǒng)籌整體經(jīng)濟條件環(huán)境提供了良好的約束基礎(chǔ)。

4.構(gòu)建銀行信貸聯(lián)合系統(tǒng)

首先，網(wǎng)絡(luò)信息化的時代賦予了銀行貸款體系的有效均衡條件，為后續(xù)信用情況的有效統(tǒng)籌開展提供了良好的延續(xù)空間，并確保了相應(yīng)貸款人員真實情況，為總體貸款風險提供了優(yōu)異的預(yù)防條件。故而，構(gòu)建銀行貸款信息平臺，針對現(xiàn)代環(huán)境而言，為貸款人員自身社會信用構(gòu)建了枷鎖，也豐富了銀行系統(tǒng)的統(tǒng)籌條件，為后續(xù)風險核查帶來了良好的預(yù)判作用，避免了因為信貸方面的資料缺失，所造成的經(jīng)濟財產(chǎn)損失。其次，在銀行信貸聯(lián)合系統(tǒng)構(gòu)建的過程中，更能夠?qū)⒍喾矫尜Y料進行融入，賦予法律約束的前提，以客觀的信用體系確定貸款環(huán)境，更避免了非法利益鏈條的衍生。

5.完善審查人員自身的業(yè)務(wù)水平

在實際操作過程中，由于每一個審查人員都擁有各自的專長和經(jīng)驗區(qū)，為了節(jié)省時間，提高審查效率，某一類型的客戶或信貸品種往往過于集中在某一個審查人員身上，導致審查人員長期審查同一類型客戶不利于風險防控和分析，也不利于審查人員提升工作水平，只有通過有計劃的統(tǒng)籌安排項目分配，交流互動，開展不同行業(yè)、不同品種的信貸業(yè)務(wù)，讓每一個審查人員能夠接觸不同行業(yè)的項目，不斷提高審查水平。

四、結(jié)語

完整的貸時審查制度是銀行在抵制借貸風險的重要環(huán)節(jié)，更是確保相應(yīng)貸款資金具備體系完善決策有效的信息獲取途徑，一方面為整體審查制度提供完善良好的經(jīng)驗，為后續(xù)工作提供相似性看參考價值；另一方面則需要審查人員與客戶經(jīng)理將綜合素質(zhì)端正，以銀行為風險主體進行業(yè)務(wù)拓展，確保相應(yīng)資金投入情況滿足規(guī)格，對后續(xù)城市經(jīng)濟建設(shè)起到促進作用的同時，更塑造了自身精神文明體系的標量單位。

參考文獻：

[1]王亦文. 公司信貸業(yè)務(wù)貸時審查的困境[J]. 金融經(jīng)濟：理論版， 2016（9）：165-166.

[2]劉雪晴. 中國小額信貸公司發(fā)展中的困境及對策研究[J]. 全國商情， 2016（9）：92-93.