新形勢(shì)下城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)化設(shè)計(jì)

趙鳳

【摘 要】城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)對(duì)我國(guó)居民享受養(yǎng)老影響意義重大，對(duì)民生大計(jì)與經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到關(guān)鍵的保障作用。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)逐漸完善的大背景下，實(shí)現(xiàn)我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系全面發(fā)展尤為重要。本文針對(duì)現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中存在的問(wèn)題與弊端進(jìn)行分析，并結(jié)合籌資渠道的實(shí)際情況，提出相應(yīng)的優(yōu)化措施，為我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展提供相應(yīng)的參考意見(jiàn)。

【關(guān)鍵詞】城鄉(xiāng)居民；養(yǎng)老保險(xiǎn)；籌資渠道

伴隨我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)日益競(jìng)爭(zhēng)殘酷，我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制改革也逐漸實(shí)現(xiàn)完成。企業(yè)單位作為城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)部門(mén)，有其一定的重要性與實(shí)質(zhì)性。但現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系發(fā)展存在相對(duì)的局限性。因此，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的優(yōu)化設(shè)計(jì)就突顯重要。提升國(guó)家政府部門(mén)的扶持力度，制定相對(duì)完善的體系機(jī)制，切實(shí)將我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)工作落實(shí)到實(shí)處。

一、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)在運(yùn)行中存在的問(wèn)題

（一）現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)施現(xiàn)狀

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，我國(guó)在城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)方面已經(jīng)成功借鑒西方國(guó)家典型案例，并結(jié)合我國(guó)實(shí)際國(guó)情與經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略，制定出既能充分保證其城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老又兼顧國(guó)家經(jīng)濟(jì)建設(shè)的保險(xiǎn)運(yùn)營(yíng)體系[1]。該體系具有一定的科學(xué)性與合理性，主要體現(xiàn)出其體系的完善性與兼顧性。完善性是指我國(guó)的城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系較為完善，各項(xiàng)規(guī)章制度與條文規(guī)定的實(shí)施皆有章可循；其兼顧性主要體現(xiàn)在其針對(duì)不同人群設(shè)置不同的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度等級(jí)，一般采用“社會(huì)統(tǒng)籌+個(gè)人賬務(wù)”，并具體針對(duì)不同人群的經(jīng)濟(jì)收入與投保能力，劃定個(gè)人繳費(fèi)的不同等級(jí)，其中分別為100元、200元直至2000元12個(gè)不同檔次。其規(guī)定只要個(gè)人繳費(fèi)滿15年就可以享受其養(yǎng)老保險(xiǎn)的基本待遇，極大體現(xiàn)出該制度體系的人性化。其次，經(jīng)過(guò)多年的發(fā)展與提升，我國(guó)城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險(xiǎn)體系已經(jīng)成為我國(guó)財(cái)政支出的重要出口源泉。根據(jù)不同人群與職業(yè)需求，我國(guó)相繼開(kāi)設(shè)靈活就業(yè)人員與農(nóng)村居民的針對(duì)性養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，由于靈活就業(yè)人員與農(nóng)村居民生活條件限制和經(jīng)濟(jì)收入的低弱，適當(dāng)采用了自愿型參加養(yǎng)老保險(xiǎn)的形式與自愿選擇投保形式等措施，極大限度的提升了我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)的人性化與多變化，為我國(guó)更多的居民提供相應(yīng)的養(yǎng)老保障與基礎(chǔ)[2]。

（二）現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在的問(wèn)題

任何相對(duì)完善的制度體系都會(huì)有其相應(yīng)問(wèn)題的產(chǎn)生，現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)也存在相應(yīng)的弊端與問(wèn)題，主要體現(xiàn)在以下幾方面：首先，我國(guó)的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投資運(yùn)營(yíng)途徑比較單一，而投資得到的收益又較低。我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系中明文規(guī)定，其個(gè)人賬戶中的投資運(yùn)營(yíng)比例按照銀行一年的存款利率計(jì)算，這樣就極大的限制了其養(yǎng)老保險(xiǎn)資金的增值與提升，進(jìn)而導(dǎo)致了提高養(yǎng)老保險(xiǎn)相關(guān)待遇標(biāo)準(zhǔn)得不到顯著的提高[3]。其次，籌資途徑與來(lái)源相對(duì)局限。雖然我國(guó)的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系比較完善，但其籌資途徑與來(lái)源還主要依靠于個(gè)人賬務(wù)的繳納，國(guó)家政府與企業(yè)的投入相對(duì)較弱，導(dǎo)致了城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系出現(xiàn)“外強(qiáng)中干、表里難一”的局面。由于城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)增值率較低，一些居民只是投保最低金額與最低檔次，進(jìn)而影響了我國(guó)城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的綜合發(fā)展與實(shí)施進(jìn)程。最后，我國(guó)城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)存在投保年限較短，個(gè)人賬戶基金短缺等問(wèn)題。由于參保年限最低限制為15年就可以享受其養(yǎng)老保險(xiǎn)，這樣個(gè)人賬戶的投保資金就受到一定的增長(zhǎng)限制，現(xiàn)階段我國(guó)的平均人口壽命為78.4歲，其享受社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)年份為60歲，進(jìn)而導(dǎo)致了城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)個(gè)人賬戶出現(xiàn)短缺等問(wèn)題。另外，我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金標(biāo)準(zhǔn)較低并缺少相應(yīng)的內(nèi)部增長(zhǎng)調(diào)整機(jī)制。現(xiàn)階段我國(guó)居民享受的養(yǎng)老資金相對(duì)較低，平均在2200元左右。偏低的養(yǎng)老金很難滿足其退休養(yǎng)老人員的生活需要。而且我國(guó)的城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系缺乏相應(yīng)的內(nèi)部增長(zhǎng)調(diào)整機(jī)制，對(duì)城鄉(xiāng)社會(huì)養(yǎng)老金的現(xiàn)實(shí)投入與應(yīng)用造成了一定的限制與阻礙[4]。

二、城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的優(yōu)化設(shè)計(jì)

（一）城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資模式采用名義賬戶制

結(jié)合我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的現(xiàn)狀與發(fā)展弊端，實(shí)施社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資模式采用名義賬戶制尤為重要。該籌資模式與以往的籌資模式不同，可以對(duì)其社會(huì)統(tǒng)籌的保險(xiǎn)金額與個(gè)人賬戶繳費(fèi)金額進(jìn)行合理規(guī)劃、科學(xué)管理，極大避免了因人為與突發(fā)事件造成的諸多影響問(wèn)題。我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資模式采用名義賬戶制通過(guò)在銀行建立個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)賬戶，將企業(yè)單位與個(gè)人繳費(fèi)金額進(jìn)行細(xì)化的標(biāo)明與整合，使其養(yǎng)老保險(xiǎn)作為一種權(quán)益計(jì)入其個(gè)人銀行賬戶中。該模式對(duì)其發(fā)展中國(guó)家居民生活條件與收入較低的情況非常適用，是一種長(zhǎng)期有機(jī)發(fā)展模式的呈現(xiàn)，其目的是為了日后更好的完善我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的建設(shè)[5]。

（二）采用個(gè)人繳費(fèi)與省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼兩種渠道

由于我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的特殊性質(zhì)與服務(wù)群體的多變化。因此，在籌資方面存在一定的困難性與現(xiàn)實(shí)性。其中我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)主要針對(duì)靈活就業(yè)人員與農(nóng)村居民群體，這兩種群體缺乏一定的繳費(fèi)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，在個(gè)人繳費(fèi)方面存在諸多這樣或那樣的問(wèn)題，所以，我國(guó)相關(guān)養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)與國(guó)家統(tǒng)籌設(shè)計(jì)部門(mén)應(yīng)該具體對(duì)其進(jìn)行研究與分析。首先，應(yīng)該明確其社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的職責(zé)，對(duì)其目的與目標(biāo)進(jìn)行認(rèn)真的實(shí)際調(diào)查與總結(jié)分析，在籌資方面應(yīng)該站在一定的戰(zhàn)略發(fā)展高度，充分發(fā)揮政府部門(mén)職能，履行好相關(guān)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)義務(wù)。其次，應(yīng)該對(duì)現(xiàn)階段的籌資渠道進(jìn)行綜合分析，由于我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革不斷完善，傳統(tǒng)陳舊的國(guó)有經(jīng)濟(jì)集體與相關(guān)企業(yè)單位逐漸退出競(jìng)爭(zhēng)市場(chǎng)，這樣就對(duì)其社會(huì)統(tǒng)籌企業(yè)繳納的保險(xiǎn)金額造成嚴(yán)重沖擊，基于這種情況區(qū)、市級(jí)財(cái)政也很難提供一定的支出保證。因此，應(yīng)該大力發(fā)展個(gè)人繳費(fèi)與省級(jí)財(cái)政補(bǔ)貼雙管齊下的方式，這樣才能充分完善與創(chuàng)新我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系，更可以使我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)籌資目的達(dá)到相關(guān)的標(biāo)準(zhǔn)要求[6]。

三、結(jié)論

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)改革步伐的加快，針對(duì)我國(guó)現(xiàn)階段我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制。目前我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體制中受到一定的局限性與阻礙性。因此，加強(qiáng)我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系完善，提高相關(guān)的籌資渠道，切合實(shí)際的將我國(guó)城鄉(xiāng)居民社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行優(yōu)化設(shè)計(jì)，對(duì)保障民生養(yǎng)老與經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到積極的推動(dòng)作用。

【參考文獻(xiàn)】

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