利率市場化與農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理

韓敬虎

（淶源縣農(nóng)村信用聯(lián)社股份有限公司，河北 保定 071000）

利率的變動(dòng)對于產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有重要的影響，在經(jīng)濟(jì)全球化不斷推進(jìn)的過程中，利率市場化在我國正全面的推進(jìn)。農(nóng)村信用社在利率市場化的背景下，增加了利息收入的不準(zhǔn)定性，使得經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)逐步上升，為了應(yīng)對這樣的問題下面我們就來分析一下關(guān)于農(nóng)信社應(yīng)對利率市場化應(yīng)采取的相關(guān)措施。

一、利率市場化對于農(nóng)信社產(chǎn)生的影響

（一）利率市場化為農(nóng)信社的發(fā)展帶來了新的機(jī)遇

利率市場的競爭可以促進(jìn)我國金融業(yè)之間的競爭，在不斷的競爭過程中，金融業(yè)利用先進(jìn)的管理經(jīng)驗(yàn)和技術(shù)，努力提高自身的競爭力。因此利率市場化對于農(nóng)信社的發(fā)展來說是新的機(jī)遇。之所以說是機(jī)遇是從以下方面來說的。

1.合理配置金融市場的資源。農(nóng)信社要想與現(xiàn)代化的金融業(yè)齊頭并進(jìn)，甚至趕超他們就必須更新自己的結(jié)算方式、提高品牌效益，加強(qiáng)工作人員的素質(zhì)要求，為競爭提供過硬的條件。農(nóng)信社可以作為利率改革的試點(diǎn)單位，這樣可以在一定程度上提高信用社的競爭優(yōu)勢，加快信用社的資金回流，實(shí)現(xiàn)資源合理配置的作用。

2.利率市場化可以創(chuàng)新農(nóng)信社的金融產(chǎn)品。利率市場化可以促進(jìn)金融產(chǎn)品的創(chuàng)新，這對于降低農(nóng)信社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要的作用。利率市場化的運(yùn)行，相關(guān)的產(chǎn)業(yè)、經(jīng)營者對于金融產(chǎn)品會(huì)有更高的要求，因此只有不斷的創(chuàng)新金融農(nóng)品才可能滿足客戶的要求，占領(lǐng)更廣闊的市場。

3.農(nóng)村金融市場的形成需要農(nóng)信社利率改革試點(diǎn)。商業(yè)銀行的不斷發(fā)展，其業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)不少都從農(nóng)村中撤出。在這樣的形式下農(nóng)村信用社在鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融業(yè)中的地位就有了顯著的上升。因此，農(nóng)村金融市場的重要參與者就變成了農(nóng)村信用社。

4.維護(hù)農(nóng)信社客戶群體的利益。農(nóng)村信用社在利率上的優(yōu)惠政策，可以為農(nóng)信社的存貸款客戶帶來較多的利益，并且貸款計(jì)結(jié)息方式的創(chuàng)新，可以更加快捷的解決企業(yè)資金上的問題。再者貸款利率可以根據(jù)不同層次的客戶是行不同的標(biāo)準(zhǔn)，這對于經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防具有重要的作用。

（二）利率市場化為農(nóng)信社帶來的挑戰(zhàn)

利率市場化在給農(nóng)信社的發(fā)展帶來較大機(jī)遇的同時(shí)，也給農(nóng)信社的發(fā)展帶來了不同程度的挑戰(zhàn)問題。其中利率市場化給農(nóng)信社帶來的負(fù)面影響具體如下。

1.農(nóng)村地區(qū)資金投入不足。利率市場化使得存貸款的利率相應(yīng)的上升，在這樣的情況下農(nóng)民貸款的成本增加，農(nóng)村企業(yè)經(jīng)營的資金鏈?zhǔn)艿酵{，直接影響了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。并且使得農(nóng)信社振興鄉(xiāng)村經(jīng)濟(jì)的作用減弱。

2.農(nóng)信社經(jīng)營管理水平低影響了其自身的競爭力。農(nóng)村信用社的經(jīng)營管理是一直就處于弱勢的地位，加上農(nóng)信社的客戶量少，存款不足的問題，在實(shí)施利率市場化之后，更加影響農(nóng)信社的在金融市場上的競爭力。在利率不斷波動(dòng)的情況下，會(huì)使農(nóng)信社的資產(chǎn)和負(fù)債處于不平衡的趨勢，在貸款利率高于存款利率時(shí)，會(huì)使客戶提前取款或還款，從而影響農(nóng)信社的經(jīng)濟(jì)利益[1]。

3.高利率的放貸問題。利率市場化全面實(shí)施之后，農(nóng)信社的經(jīng)營受到威脅，面臨資金問題，不少信用社采取高利息的放貸手段來解決資金問題。這樣的高利息放貸雖然會(huì)在短期內(nèi)解決信用社的資金緊張問題。但是長此以往經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)還是不斷增加的。與此對應(yīng)的低風(fēng)險(xiǎn)的借款人員，在成本提高的情況下，會(huì)相應(yīng)的減少借款額度。這樣就是低風(fēng)險(xiǎn)貸款減少，高風(fēng)險(xiǎn)貸款增加，從而增加農(nóng)信社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。

4.潛在風(fēng)險(xiǎn)加劇。農(nóng)村信用社所經(jīng)營的業(yè)務(wù)范圍較為狹窄，大多開展的業(yè)務(wù)就是將基礎(chǔ)的存貸款業(yè)務(wù)。但是在利率市場還實(shí)施之后，存貸款的利率受到影響會(huì)直接影響人們的存貸款額度，這樣會(huì)使農(nóng)信社面臨嚴(yán)重的資金問題。在貸款放不出去等的情況下，增加農(nóng)信社的潛在風(fēng)險(xiǎn)。

二、規(guī)避農(nóng)信社經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的有效措施

（一）資產(chǎn)負(fù)債管理模式以利率風(fēng)險(xiǎn)為中心

農(nóng)信社在面對利率市場化的背景下，需要積極轉(zhuǎn)變原有的經(jīng)營理念。法定農(nóng)信社的利率是傳統(tǒng)利率管理的形式，這樣的管理問題使得農(nóng)信社養(yǎng)成了重貸款風(fēng)險(xiǎn)、輕利率風(fēng)險(xiǎn)的思維模式。而在利率市場化的背景下，農(nóng)信社應(yīng)該更新原有的觀念，確立資產(chǎn)負(fù)債管理模式以利率風(fēng)險(xiǎn)為中心的管理機(jī)制，將利率風(fēng)險(xiǎn)的重要作用明確的予以提高。

（二）完善相應(yīng)的監(jiān)管制度

農(nóng)信社在利率改革的過程中需要監(jiān)管部門對于利率風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效的評(píng)估，在謹(jǐn)慎評(píng)估的基礎(chǔ)上，穩(wěn)步的促進(jìn)利率改革。這樣的監(jiān)管模式可以有效的降低農(nóng)信社的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，對于增強(qiáng)農(nóng)信社的風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)具有重要的作用。此外，農(nóng)信社要建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范預(yù)案，以便在經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的時(shí)候可以及時(shí)的采取相應(yīng)的防范措施。

（三）利率形成機(jī)制以風(fēng)險(xiǎn)管理為中心完善資金定價(jià)體系

農(nóng)村信用社利率定價(jià)統(tǒng)一性的實(shí)行需要依據(jù)性用社所開展業(yè)務(wù)的種類、相關(guān)的成本核算以及客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行綜合的考慮。利率水平的制定需要依據(jù)成本核算的結(jié)果進(jìn)行，這樣可以保障農(nóng)村信用社所從事的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)滿足利率的變化的行情，有助于減少農(nóng)村信用社資金限制情況的出現(xiàn)，同時(shí)也可以增強(qiáng)農(nóng)村信用社自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的能力。此外，形成利率風(fēng)險(xiǎn)衡量體系動(dòng)態(tài)監(jiān)管的模式。利率風(fēng)險(xiǎn)受多種情況的影響，比如農(nóng)信社資產(chǎn)負(fù)債總額、社會(huì)利率調(diào)整問題等。動(dòng)態(tài)利率風(fēng)險(xiǎn)衡量體系的建立可以將利率風(fēng)險(xiǎn)控制在合理的范圍內(nèi)，避免較大風(fēng)險(xiǎn)的出現(xiàn)。

（四）提供農(nóng)信社利率改革的良好環(huán)境

良好的改革環(huán)境需要得到利率改革試點(diǎn)的大力支持，因此在利率改革試點(diǎn)推進(jìn)的過程中需要向其金融機(jī)構(gòu)解決說明利率改革的相關(guān)問題，以加強(qiáng)金融行業(yè)以及社會(huì)人士的支持配合。再者加強(qiáng)法制建設(shè)，健全利率風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律建設(shè)，確立相關(guān)的法律法規(guī)。同時(shí)也需要建立擔(dān)保制度和財(cái)政貼息制度，以減少因?yàn)槔蕟栴}造成的貸款業(yè)務(wù)的急劇下降，從而健全農(nóng)村金融服務(wù)的相關(guān)項(xiàng)目[2]。

綜上所述，利率市場化對于農(nóng)信社的管理即是機(jī)遇又是挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社要在有效的抓住機(jī)遇的同時(shí)，采取積極的措施應(yīng)對挑戰(zhàn)，以更好的發(fā)揮農(nóng)村信用社在發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟(jì)中的積極作用。