強(qiáng)監(jiān)管模式下銀行業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險芻議

張小龍

（蘇州經(jīng)貿(mào)職業(yè)技術(shù)學(xué)院，江蘇 蘇州 215009）

一、銀行理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理的不足

（一）銀行整體信用風(fēng)險防控意識不足

風(fēng)險防控意識不足是銀行業(yè)金融理財(cái)業(yè)務(wù)存在問題的根源所在，銀行業(yè)務(wù)人員和理財(cái)產(chǎn)品購買者過度追求利潤的獲取，而忽視了潛在的金融市場風(fēng)險，導(dǎo)致整個銀行業(yè)金融理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理能力面臨著不可忽視的阻礙和限制。具體而言銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理認(rèn)識不足，主要表現(xiàn)在如下幾個方面。首先，意識不足表現(xiàn)在銀行的管理和理財(cái)業(yè)務(wù)開展人員，并沒有正確積極向客戶傳遞市場風(fēng)險的工作理念認(rèn)識。很多服務(wù)人員往往只注重向客戶推介產(chǎn)品，在完成交易的同時獲取相關(guān)收入業(yè)績，并不愿意在交易完成之前向客戶提供完善的風(fēng)險講解和教育活動。其次，銀行機(jī)構(gòu)在日常管理和運(yùn)營過程中，缺乏員工在工作過程中風(fēng)險理念認(rèn)識。一直以來我國銀行業(yè)以國有資本運(yùn)營為主體，員工采用事業(yè)單位編制待遇。這使我國銀行人員的工作雖更為穩(wěn)定，但卻缺乏企業(yè)運(yùn)營的靈活性和多元化。其中的表現(xiàn)之一，便是銀行在員工的培訓(xùn)中缺乏風(fēng)險工作培訓(xùn)。

（二）銀行理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理審核工作有待加強(qiáng)

與政府的外部政策引導(dǎo)和社會第三方機(jī)構(gòu)監(jiān)管不同，銀行是金融理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理審核工作的直接開展者。因此銀行在理財(cái)業(yè)務(wù)的信用審核方面存在松懈現(xiàn)象，是造成我國國內(nèi)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控能力存在不足的因素之一，也是在強(qiáng)監(jiān)管模式下加強(qiáng)銀行業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)信用管理所必須要面對的問題。按照銀行金融理財(cái)業(yè)務(wù)審批的環(huán)節(jié)來看，存在管理審核不足現(xiàn)象的主要在如下環(huán)節(jié)。首先，在對新金融理財(cái)項(xiàng)目進(jìn)行審核之時，很多的工作人員僅僅只是申請者各要素信息是否齊全進(jìn)行簡單審查，但對申請者的市場交易行為、個人信用評價等級以及是否存在著相關(guān)失信違約行為審核卻存在著明顯的不足。除了在審核方面考量因素缺乏全面性之外，另一環(huán)節(jié)上的問題主要表現(xiàn)為過多依靠人工財(cái)務(wù)管理的問題，在現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)媒介及數(shù)據(jù)處理技術(shù)的引入和應(yīng)用方面相對欠缺。在工作方面以人工作業(yè)為主的缺陷首先表現(xiàn)為過多運(yùn)用傳統(tǒng)人工風(fēng)險管控方法會導(dǎo)致對客戶的理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險審核方面存在著偏差和效率偏低的情況，同時作為審核主體的銀行機(jī)構(gòu)也難以建立自身的市場交易行為記錄和風(fēng)險防控?cái)?shù)據(jù)庫。銀行機(jī)構(gòu)在開展理財(cái)業(yè)務(wù)服務(wù)過程中難以識別申請者的日常社會經(jīng)濟(jì)生活信用評價，即使是存在過合作的客戶也很難進(jìn)行有效的信用識別。

（三）銀行內(nèi)部風(fēng)險管理人員個人工作能力有待加強(qiáng)

與日益增長的金融理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理需求相脫節(jié)的是，我國銀行機(jī)構(gòu)在風(fēng)險管理部門工作人員整體體量的缺陷。從當(dāng)前我國國內(nèi)銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險管理部門工作人員的基本構(gòu)成和業(yè)務(wù)能力的整體水平來看，仍需進(jìn)一步的擴(kuò)大風(fēng)險管理人員規(guī)模增強(qiáng)工作人員風(fēng)險審核能力才能有效應(yīng)對日益多樣的金融理財(cái)市場風(fēng)險。在工作人員層面存在的不足，以工作人員數(shù)量不足和業(yè)務(wù)能力偏低兩個方面的問題為主。首先，當(dāng)前在銀行機(jī)構(gòu)中從事風(fēng)險管理的工作人員數(shù)量較少，很難適應(yīng)國內(nèi)銀行頁金融理財(cái)理財(cái)業(yè)務(wù)快速擴(kuò)大市場規(guī)模所產(chǎn)生的人才需求。在日常的理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險評估和管理工作中，銀行的風(fēng)控和業(yè)務(wù)人員已然陷入一種超負(fù)荷工作狀態(tài)之中。其次，國內(nèi)的銀行機(jī)構(gòu)中很多風(fēng)險管控人員在金融理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)管理的方法和熟練度方面也存在著不足的情況。

二、我國銀行理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險管理完善方法

對金融理財(cái)信用管控力度的加強(qiáng)，既是強(qiáng)監(jiān)管模式對我國銀行業(yè)理財(cái)業(yè)務(wù)開展的宏觀要求，也是我國銀行機(jī)構(gòu)借助鳳霞管控回歸理財(cái)經(jīng)濟(jì)理性發(fā)展的必然選擇。故在銀行機(jī)構(gòu)的理財(cái)業(yè)務(wù)開展中形成常態(tài)化的風(fēng)險管理體系，是提升我國銀行機(jī)構(gòu)生存能力和外部市場競爭能力的必由之路。具體而言，當(dāng)前我國銀行業(yè)的信用風(fēng)險管理工作完善，可從三個層面進(jìn)入開展。首先應(yīng)當(dāng)構(gòu)建銀行理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的常態(tài)識別機(jī)制，從而實(shí)現(xiàn)對國內(nèi)銀行及理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的及時把控。在對外部市場風(fēng)險進(jìn)行有效識別的基礎(chǔ)上，搭建科學(xué)合理的用戶風(fēng)險評價體系，對銀行的信用金融服務(wù)風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)評估。以評估數(shù)據(jù)為參照，開展對應(yīng)的風(fēng)險問題處理和反饋工作。

（一）理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險識別階段

銀行機(jī)構(gòu)的理財(cái)信用風(fēng)險管控，應(yīng)當(dāng)從對市場的風(fēng)險識別開始。通過對銀行理財(cái)業(yè)務(wù)活動進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)判，分析銀行與客戶在開展理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品供給和交易中可能存在的潛在風(fēng)險。能否及時有效的發(fā)現(xiàn)信用風(fēng)險，并對信用風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)合理的預(yù)判，分析其產(chǎn)生根源，是銀行機(jī)構(gòu)開展理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險首先要解決的問題。外部市場經(jīng)濟(jì)體量逐漸增大，以及市場經(jīng)濟(jì)活動日趨活躍，使金融市場的風(fēng)險發(fā)生頻率和規(guī)模都處于一種顯著的增長態(tài)勢中，銀行機(jī)構(gòu)的工作人員，尤其是從事與金融理財(cái)業(yè)務(wù)直接相關(guān)的業(yè)務(wù)人員，應(yīng)當(dāng)形成良好等風(fēng)險意識和風(fēng)險服務(wù)態(tài)度。在開展金融理財(cái)業(yè)務(wù)過程中，需注意對客戶的風(fēng)險意識引導(dǎo)全過程覆蓋。服務(wù)人員可加強(qiáng)金融理財(cái)業(yè)務(wù)管理風(fēng)險防控與現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)、新媒體、移動終端等技術(shù)的結(jié)合，形成較為科學(xué)有效、內(nèi)容完善的銀行金融理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險防控體系。風(fēng)險的識別可以使國內(nèi)銀行在市場運(yùn)營中表現(xiàn)的更為平穩(wěn)化，也更可使銀行機(jī)構(gòu)更具市場生存的活力。

（二）理財(cái)業(yè)務(wù)的風(fēng)險預(yù)警及評估處置

在進(jìn)行有效的信用風(fēng)險識別后，銀行機(jī)構(gòu)需對此做出行之有效的應(yīng)對策略。具體包括暫緩業(yè)務(wù)開展，積極的業(yè)務(wù)風(fēng)險分流以及善后處理方式選擇等。銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行信用風(fēng)險預(yù)警和處置，首先需要選擇合理的外部技術(shù)進(jìn)行支撐。通常而言，銀行機(jī)構(gòu)在選擇風(fēng)險處置程序和技術(shù)時，多可依據(jù)風(fēng)險的來源和規(guī)模進(jìn)行判斷，以此實(shí)現(xiàn)管理主體在信用風(fēng)險處理方面的有效性和精準(zhǔn)性。雖然理財(cái)業(yè)務(wù)中用于處理信用風(fēng)險的方法有多種，但在處理過程中均需遵循成本與利益相兼顧的原則。在適度的基礎(chǔ)上，實(shí)現(xiàn)處理方式和處理對策的有效結(jié)合，并借助具體措施的應(yīng)用降低銀行理財(cái)業(yè)務(wù)中的信用風(fēng)險規(guī)模和消極影響將風(fēng)險轉(zhuǎn)化為市場機(jī)遇。國內(nèi)銀行在理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險處理技術(shù)的選擇上應(yīng)當(dāng)更多的以現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)為支撐，避免單純的以傳統(tǒng)人工作業(yè)為主。形成人工作業(yè)與信息技術(shù)的有效結(jié)合，是加強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)對金融理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管控能力提升的有效支撐。

（三）理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的監(jiān)控和反饋

市場實(shí)踐證明，銀行機(jī)構(gòu)進(jìn)行銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險管控，并不能只關(guān)心一時的風(fēng)險管控過程，而是要形成一套從風(fēng)險識別、風(fēng)險處置再到風(fēng)險反饋的完整系統(tǒng)。以國內(nèi)銀行的層級架構(gòu)為依托，理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險管控也需按照層級架構(gòu)開展。銀行金融理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險防控需要形成完善的風(fēng)險評估參照和處理標(biāo)準(zhǔn)體系，該體系應(yīng)包含銀行理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的諸多要素和環(huán)節(jié)，以此為參照指標(biāo)開展對金融理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險的監(jiān)控。此外理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險的反饋還涉及到國內(nèi)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的效果評價內(nèi)容，通過對前期理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的效果進(jìn)行反饋評價可以使國內(nèi)銀行更好的選擇理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理技術(shù)，改善理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險監(jiān)控和管理的現(xiàn)實(shí)效果。

將理財(cái)業(yè)務(wù)的信用風(fēng)險管控工作效果與在強(qiáng)監(jiān)管模式下的預(yù)期風(fēng)險管控目標(biāo)進(jìn)行比較分析，是衡量風(fēng)險管控體系現(xiàn)實(shí)工作效果的有效途徑。理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的效果評價既是國內(nèi)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的收尾階段，同時也是國內(nèi)銀行將市場理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險轉(zhuǎn)化為市場收益的階段。值得注意的是，對理財(cái)業(yè)務(wù)金融服務(wù)風(fēng)險處置效果的反饋工作。采用過程記錄的信用風(fēng)險管控方式，對銀行理財(cái)業(yè)務(wù)供給和服務(wù)過程中的市場數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、分析和跟蹤，并以此歸納理財(cái)業(yè)務(wù)開展中信用風(fēng)險出現(xiàn)的因素。不僅僅是對現(xiàn)有風(fēng)險管理工作的評價，同時也影響著后期銀行信用金融業(yè)務(wù)進(jìn)一步發(fā)展的問題。

（四）理財(cái)業(yè)務(wù)信用風(fēng)險的管控方法

1.搭建科學(xué)完善的信用風(fēng)險管控體系。在銀行業(yè)提供理財(cái)產(chǎn)品和服務(wù)的時候，作為產(chǎn)品供給者的工作人員往往認(rèn)為過多的披露理財(cái)經(jīng)濟(jì)活動中可能出現(xiàn)的風(fēng)險因素，會對產(chǎn)品服務(wù)效益的獲取產(chǎn)生消極影響。因此銀行機(jī)構(gòu)的風(fēng)險主管機(jī)構(gòu)多會對潛在風(fēng)險項(xiàng)目采取選擇性放棄的策略，以達(dá)成降低或分散風(fēng)險的目標(biāo)。但是在進(jìn)行風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險處置過程中，由于個人的能力有限仍會存在著一定的局限性問題。故在搭建科學(xué)完善的信用風(fēng)險管控體系時，對所供給的理財(cái)產(chǎn)品服務(wù)進(jìn)行科學(xué)有效的區(qū)分，并進(jìn)一步完善信用評級。

市場風(fēng)險研究理論認(rèn)為，拓展產(chǎn)品服務(wù)體系以及延伸經(jīng)濟(jì)主體的市場價值鏈條可以達(dá)到分散和降低市場風(fēng)險的目標(biāo)。因此銀行主體在搭建自身信用風(fēng)險管控體系時，也需注意實(shí)現(xiàn)產(chǎn)品服務(wù)和客源市場的多元化拓展。以推動國內(nèi)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)范圍的多元化延伸，達(dá)成銀行機(jī)構(gòu)在金融理財(cái)產(chǎn)品服務(wù)供給中潛在理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險規(guī)模和風(fēng)險影響的最大程度降低和削弱，通過不斷豐富拓展金融理財(cái)產(chǎn)品服務(wù)的供給，實(shí)現(xiàn)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險的合理分散處理。由此可見多元化的產(chǎn)品供給和客源市場劃分策略，可以使銀行機(jī)構(gòu)在金融理財(cái)活動中更有效的降低市場風(fēng)險，提升自身的風(fēng)險處置能力。

2.推動銀行信用風(fēng)險管理與互聯(lián)技術(shù)融合。銀行理財(cái)業(yè)務(wù)的信息化發(fā)展無疑提升了我國銀行理財(cái)業(yè)務(wù)金融服務(wù)的業(yè)務(wù)效率，但信息化的發(fā)展也為金融理財(cái)業(yè)務(wù)的開展帶來了更多的潛在風(fēng)險?；ヂ?lián)網(wǎng)經(jīng)濟(jì)及市場的大數(shù)據(jù)特征，使金融市場的經(jīng)濟(jì)活動變得更為復(fù)雜和易變。很多銀行受傳統(tǒng)管理模式的限制，在網(wǎng)絡(luò)信息管控方面存在著不可忽視的問題和不足。因此立足與當(dāng)前的金融市場經(jīng)濟(jì)環(huán)境，應(yīng)推動銀行風(fēng)險管理與互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)的有效融合。增強(qiáng)銀行機(jī)構(gòu)在金融理財(cái)產(chǎn)品供給中的風(fēng)險處置能力，完善銀行的金融理財(cái)信用數(shù)據(jù)庫。以建國內(nèi)銀行自建理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險數(shù)據(jù)庫為媒介，構(gòu)建國內(nèi)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險管理的數(shù)據(jù)對比參照體系，為國內(nèi)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險評估過程的科學(xué)化和規(guī)范化提供技術(shù)支撐。