商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)的風險與控制探討

劉 晟

（中國建設(shè)銀行山東省分行，山東 濟南 250001）

一、商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)所面臨的風險體系

（一）外部風險

1.相關(guān)法律法規(guī)不夠完善，行業(yè)自律欠佳，風險不確定性比較突出。我國因歷史原因?qū)е陆?jīng)濟市場早期發(fā)展缺乏穩(wěn)定性，因此相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展起步較晚，基礎(chǔ)薄弱；商業(yè)銀行在運行過程當中需要有較為成熟全面的法律法規(guī)提供硬性支持，來為商業(yè)銀行的支付安全保駕護航，但當前，傳統(tǒng)的法律法規(guī)由于缺失了相應(yīng)的時代發(fā)展色彩，在根本上造成了支付安全的漏洞，隨著網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)的開拓與發(fā)展，社會各個領(lǐng)域的發(fā)展趨勢也開始受到智能信息產(chǎn)業(yè)發(fā)展的引導，商業(yè)銀行大量引入網(wǎng)銀、電子支付、金融科技等新型手段來跟進時代的發(fā)展，但相關(guān)的法律法規(guī)并沒有對此做出全面性的創(chuàng)新，使得用戶在進行電子支付等一類新型智能應(yīng)用時，沒有相應(yīng)健全的法律法規(guī)為其保障實時支付權(quán)益，銀行業(yè)協(xié)會等行業(yè)自律組織也存在行業(yè)涵蓋不全，自律手段缺失等一系列問題；在傳統(tǒng)的銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)中，相關(guān)業(yè)務(wù)流程及各類憑證都由相應(yīng)的規(guī)章制度規(guī)范，但當下人們應(yīng)用的各類創(chuàng)新的支付結(jié)算工具卻缺乏相應(yīng)的法律法規(guī)或規(guī)章制度的約束，因此在使用過程當中，一旦引入各類案件糾紛，則無法對其進行有效的仲裁?？偠灾?，我國支付結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展正在逐漸向智能化信息時代靠攏，但由于其相關(guān)法律法規(guī)及規(guī)章制度不完善，使得商業(yè)銀行在支付結(jié)算業(yè)務(wù)過程當中存在一定的風險。

2.信用體系建設(shè)不夠健全，公眾信用意識淡薄、實體經(jīng)濟下行壓力。一方面我國社會信用體系建設(shè)起步較晚，由于法制不完善，道德文化建設(shè)滯后，導致部分國民信用意識淺薄，價值觀歪曲走形，社會誠信缺失和信用交易風險日益顯現(xiàn)；另一方面隨著我行供給側(cè)結(jié)構(gòu)改革調(diào)整及新舊動能轉(zhuǎn)換，加速淘汰落后產(chǎn)能導致國內(nèi)部分實體行業(yè)經(jīng)營壓力加劇，企業(yè)流動性不足，債務(wù)違約時有發(fā)生。

（二）內(nèi)部風險

1.部分銀行自身對支付結(jié)算業(yè)務(wù)風險意識不足。一方面，部分商業(yè)銀行在管理過程當中，或多或少存在重視銀行內(nèi)部存款忽略信用結(jié)算的問題，使得用戶在使用新型支付渠道完成支付過程當中，沒有良好的保障體系對其資金進行安全有效的保障，另一方面，部分銀行未有效建立支付結(jié)算風險防控模型，欠缺綜合多方信息數(shù)據(jù)智能化預(yù)判，防患支付結(jié)算風險于未然的能力。

2.部分銀行內(nèi)部考核形式不合理，存在違規(guī)操作風險。隨著我國經(jīng)濟的快速提升，我國國民人均經(jīng)濟也獲得了大幅度上漲，群眾開始注重自身資產(chǎn)的合理分配，因此，投資產(chǎn)業(yè)的發(fā)展正在逐漸擴張。但由于不同銀行的投資理財產(chǎn)品具有不同規(guī)格的標準約束，使得各個銀行之間的市場競爭力逐漸加深。部分銀行為了自身利益的發(fā)展不惜采取違規(guī)的解決辦法來擴張自身的發(fā)展范圍，這樣的市場行為會導致社會經(jīng)濟出現(xiàn)混亂，在一定程度上威脅著群眾自身的資產(chǎn)利益。

二、商業(yè)銀行支付結(jié)算風險控制對策

（一）完善相關(guān)法律制度，加強支付結(jié)算安全控制

在我國當前的社會發(fā)展體系下，商業(yè)銀行本身要跟進時代的發(fā)展潮流，進行自身相關(guān)發(fā)展的創(chuàng)新，首先，需對當前常用的智能化信息設(shè)備以及其他支付要求的約束法規(guī)體系進行系統(tǒng)的完善，通過實際操作來找尋出其所在的各項不足之處，并對其給予完善。銀行的管理人員要定期組織員工培訓，接觸新型的實踐操作，從根本上提升員工的綜合素質(zhì)。商業(yè)銀行要根據(jù)修正過得法律法規(guī)實行自身內(nèi)務(wù)管理系統(tǒng)的更新，使其兩者相互結(jié)合，從根本上對群眾的資金支付安全進行相應(yīng)的保障。

（二）建立起完善的會計崗位責任制度

銀行內(nèi)部的管理人員要注重自身企業(yè)的發(fā)展規(guī)整，將會計崗位的責任管理落實到實踐應(yīng)用當中，使得銀行的各級員工都能履行自身應(yīng)盡的責任和義務(wù)，從根本上保證商業(yè)銀行的合法權(quán)益。銀行內(nèi)部也要專門設(shè)立監(jiān)督體制機構(gòu)，采用獎懲制度來對員工進行一定行為的約束與鼓勵。各級員工自身要有一定的自我發(fā)展意識，通過日常的實踐學習來有效提升個人的綜合能力，使得銀行的支付權(quán)益操作效率能夠得到有效提升。

（三）提高信息技術(shù)利用力度

在當下的商業(yè)銀行發(fā)展把控當中，越來越多的新型產(chǎn)品流入市場，電子科技的有效應(yīng)用為商業(yè)銀行的支付發(fā)展提供了便捷，但由于各項制度的規(guī)定不夠全面，使得整體的支付權(quán)益受到約束。銀行自身需要具有創(chuàng)新精神，需根據(jù)當代社會的發(fā)展方向?qū)ζ溥M行一定的技術(shù)調(diào)整，對自身應(yīng)用的支付體系進行全方面的改善，使得用戶在使用過程當中能夠擁有更加便利的使用體驗，從而為銀行的發(fā)展提供更加權(quán)益的保障。在人才技術(shù)應(yīng)用方面，銀行要多加引進高技術(shù)新型人才，通過加大網(wǎng)絡(luò)方面的發(fā)展力度，以此來使得整體的發(fā)展整合與市場經(jīng)濟。

三、總結(jié)

綜上所述，商業(yè)銀行在當代社會發(fā)展當中具有特殊性地位，其能夠根據(jù)自身的資產(chǎn)權(quán)益對金融產(chǎn)業(yè)引起相應(yīng)的發(fā)展影響，同時，商業(yè)銀行的服務(wù)跨幅度較大，其能夠合理實現(xiàn)用戶與銀行之間的轉(zhuǎn)賬消費，并通過不同的金融利益使得整體的市場經(jīng)濟取得優(yōu)益的發(fā)展效果。隨著當下時代發(fā)展的更替，商業(yè)銀行如若放棄跟進時代發(fā)展，則會導致自身出現(xiàn)支付預(yù)算方面的種種問題，因此，商業(yè)銀行內(nèi)部管理階層要注重自身銀行的發(fā)展趨勢走向，通過引進新型技術(shù)以及人才，來使得整體發(fā)展跟進時代進度，從而有效形成可持續(xù)化發(fā)展。同時，對各項法律規(guī)章制度要予以完善，使得用戶在進行新型科技操作過程當中，能夠具有合法的保障權(quán)益。