電子貨幣的貨幣職能探析

趙義

【中圖分類號】F820 【文獻標識碼】A 【文章編號】2095-3089（2018）06-0297-01

電子貨幣是以電子形式進行交易的貨幣，它具有簡單、安全、快速等優(yōu)點，除了銀行卡外，支付寶、微信支付等正被越來越多的消費者接受。那么，在電子貨幣支付過程中，貨幣執(zhí)行了什么職能？ 近幾年的高考試題直面這個問題，給這個問題的解決帶來希望。

一、部分教師和學生對一道高考題的誤解

（2014海南·7）某童裝生產企業(yè)主通過信用卡透支解決了在購買布料時資金不足的問題，這表明信用卡具有（ ）

①消費功能 ②融資功能 ③儲蓄功能 ④支付功能

A.①③ B.①④ C.②③ D.②④

【解析】答案D。信用卡“具有支付功能” 與貨幣“執(zhí)行支付手段職能”是兩碼事。按教材中“信用卡是具有消費、轉賬結算、存取現(xiàn)金、信用貸款等功能的電子支付卡”的表述，“電子支付卡功能”才是選項④的意思。但有人卻錯誤的將④理解為 “透支付貨款”是信用卡在行使貨幣“支付手段職能”，其實此時信用卡是在行使貨幣流通手段職能。

二、2017年高考試卷與貨幣職能相關的試題及解析

1.（2017全國卷Ⅲ.12）小夏使用信用卡在北京透支8000元購買了一臺外國品牌筆記本電腦，在免息期內通過銀行償還了該筆消費款。在這一過程中，貨幣執(zhí)行的職能是（ ）

A.價值尺度、支付手段和世界貨幣

B.流通手段、貯藏手段和支付手段

C.價值尺度、流通手段和支付手段

D.流通手段、價值尺度和世界貨幣

【解析】答案C。按命題人意圖，電腦價格8000元是執(zhí)行價值尺度職能；用信用卡透支來的8000元買電腦，貨幣在執(zhí)行流通手段職能；最后通過銀行償還了該筆貸款，貨幣執(zhí)行了支付手段職能。

2.（2017天津卷.5）隨著我國銀行卡用卡環(huán)境的持續(xù)改善，在線支付正被越來越多的消費者接受和使用。對銀行卡用戶而言，這不僅方便了國內的日常消費，也滿足了境外消費的支付需求。這里的銀行卡在線支付（ ）

A.體現(xiàn)了貨幣價值尺度職能

B.規(guī)避了匯率波動的風險

C.體現(xiàn)了貨幣流通手段職能

D.增強了中國銀行業(yè)的國際競爭力

【解析】答案C。凡是消費者用銀行卡在線支付購物款，貨幣充當了商品交換的媒介，都屬于貨幣執(zhí)行了流通手段的職能。

不難看出，兩道高考題的命題觀點是一致的：用銀行卡支付購物款，貨幣執(zhí)行的都是流通手段職能。其實，關于刷卡購物過程中貨幣職能問題，早在2006的高考試題中就有所涉及：

（2006北京春季高考.26）許多北京人購物和旅行時經(jīng)常使用信用卡。信用卡作為電子貨幣的一種，在使用過程中執(zhí)行的貨幣職能有（ ）

①一般等價物 ②流通手段 ③貯藏手段 ④支付手段

A.①② B.①③ C.②④ D.③④

【解析】信用卡作為電子貨幣的一種，其本質與紙幣一樣，都是貨幣符號，自身是沒有價值的，但它可以代行貨幣的流通和支付手段職能，卻不能代行貨幣的貯藏手段職能。故答案為C。

此題從選項設置來看，答案為C。但該題卻未明確在什么情況下貨幣執(zhí)行流通或支付手段職能。如用電子貨幣償還債務，則貨幣執(zhí)行支付手段職能；如果用來購物消費，是貨幣執(zhí)行流通手段職能。受此高考題影響，涉及相關問題的試題很多，下面是流傳較廣的：

小張通過刷卡消費在某超市購買了一件30元的特價商品。這里的30元：

A.衡量了商品價值大小 B.是觀念上的貨幣

C.執(zhí)行了支付手段職能 D.是商品的價值

【解析】答案C。 A、B兩項都屬于價值尺度職能，故排除。此時的30元是價格而不是價值，故排除D。貨幣支付手段職能是隨著商品賒賬買賣的產生而出現(xiàn)的，在賒銷賒購中貨幣被用來償還債務。用信用卡刷卡購物，當時并沒有直接使用現(xiàn)實的貨幣，所以不是執(zhí)行流通手段職能，是一種賒購賒銷的表現(xiàn)，故選C。

如此解析認為刷卡購物是一種“賒購賒銷”，筆者認為是靜止看待貨幣職能，有些形而上學了。持這種觀點的主流解釋為：

“信用卡消費過程有點類似賒購賒銷。賒購賒銷是你去消費購物時，跟商家商量過一段時間再還錢。而用信用卡消費時，你是用電子貨幣來表示承諾，商家相信你會還，所以就把東西賣給你。盡管這個過程“很快”，但它畢竟有一個客觀存在的時空運作過程，這恰好證明信用卡在這里執(zhí)行支付手段的職能。當用信用卡中錢支付貨款時，是流通手段，當卡中沒有錢時，要繼續(xù)消費時，利用了信用卡的貸款功能，是支付手段?！保ㄕ詫氹u某中學老師的博客）這種解釋明顯受2005年北京高考題的影響而產生的一種誤解。

三、要與時俱進地把握教材理論

根據(jù)馬克思主義政治經(jīng)濟學的基本原理，貨幣具有價值尺度、流通手段、支付手段、貯藏手段和世界貨幣五種職能。對于用電子貨幣購物消費中所涉及的貨幣職能問題（以刷卡購物消費為例），一線教師分持“流通手段”和“支付手段”兩種觀點。

認為貨幣執(zhí)行流通手段職能的觀點，是基于消費者刷卡時把自己卡里的錢轉移到商家的銀行賬號上，這與傳統(tǒng)的“一手交錢一手交貨”的現(xiàn)金結算方式?jīng)]有本質的區(qū)別。因此刷卡消費時貨幣執(zhí)行流通手段職能。

認為貨幣執(zhí)行支付手段職能的觀點，理由有二。一是“信用卡消費是一種借貸行為，因此貨幣執(zhí)行支付手段職能”；二是“刷卡-銀行-商家，存在時間差，不是錢物直接見面”。

此外，還有部分老師認為，“對商家而言，是流通手段；對消費者而言，是支付手段，因為沒有拿現(xiàn)金付款”等等。

讓我們回到教材相關表述吧?！耙载泿艦槊浇榈纳唐方粨Q，叫做商品流通”“貨幣執(zhí)行支付手段職能是隨著商品賒賬買賣的產生而出現(xiàn)的。在賒銷賒購中貨幣被用來償還債務?！?/p>

那么，無論刷卡消費時卡里有錢還是無錢，購物時都是把消費者卡里的錢（即便是透支）通過銀行系統(tǒng)轉給了商家賬號上，你才能合法獲得商品的所有權，買賣雙方不存在賒欠行為，這與傳統(tǒng)的現(xiàn)金購物“一手交錢一手交貨”沒有本質區(qū)別，因此貨幣為交換媒介，執(zhí)行流通手段職能。至于消費過程中的“借貸（透支）行為”，屬于消費者和銀行間的借貸關系，貸款的過程之中是不存在“貨幣職能”問題的，只是將來償還銀行貸款時，貨幣才是執(zhí)行“支付手段職能”。比如在淘寶網(wǎng)購物流程中，貨幣執(zhí)行的就是流通手段職能。

四、應該澄清的結論

在使用電子貨幣（如銀行卡、支付寶、微信支付等）消費購物時，貨幣執(zhí)行流通手段職能。時代在日新月異的變化，我們要與時俱進地去把握馬克思主義政治經(jīng)濟學基本理論，就如“金本位”被“紙幣本位”代替后就有了“紙幣可以代替執(zhí)行貨幣的所有職能”理論一樣（參見2012新課標全國卷.12），要從實際出發(fā)，具體問題具體分析。