王昊 于蘊(yùn)海

托爾斯泰說過：幸福的家庭都是相同的，不幸的家庭各有各的不幸。事實(shí)上，在起因繁復(fù)的前提下，這些家庭可能遇到的問題導(dǎo)向是可以分類的：個(gè)性的沖突、疾病的困擾、社會(huì)的復(fù)雜、代際的矛盾等等，對(duì)于高凈值家庭而言，在所難免的，他們還要面對(duì)財(cái)富可能帶來的問題。不過，我們今天并非要剖析各種各樣家庭模式的心理或社會(huì)等因素，而主要是來探索更加實(shí)際的問題，那就是家庭財(cái)富到底該如何“處置”。

創(chuàng)富是一個(gè)艱難而漫長(zhǎng)的過程，吸引了大多數(shù)人的目光，堅(jiān)韌、果敢、細(xì)致……這些都是閃耀在財(cái)富累積階段難能可貴的品質(zhì)，但是當(dāng)度過創(chuàng)富的階段，又有多少人能夠持續(xù)將這些品質(zhì)延展至守富、傳富的階段？當(dāng)我們正視這一問題時(shí)，排在財(cái)富保值、增值前面的，是一個(gè)更實(shí)際的問題——保障財(cái)富安全，這遠(yuǎn)比單一的保值更急切、更繁復(fù)。同時(shí)，與創(chuàng)富階段個(gè)人開拓、經(jīng)營(yíng)能力占據(jù)主導(dǎo)不同，保障財(cái)富安全更多需要專業(yè)人士、專業(yè)機(jī)構(gòu)的詳細(xì)構(gòu)建和具體執(zhí)行。

我們?cè)?jīng)一度和大家探討，保險(xiǎn)或保險(xiǎn)金信托在一個(gè)大家族或者一個(gè)小家庭中，如何輔助委托人去完成財(cái)富傳承的規(guī)劃。但就像前文所述，每個(gè)家庭的矛盾點(diǎn)是不一樣的，所以在傳承方面的需求，是不能一概而論的。我們以比較復(fù)雜的家庭模式為例，看看在財(cái)富傳承上都會(huì)遇到哪些問題？以及保險(xiǎn)與保險(xiǎn)金信托到底有何區(qū)別？能夠從哪些角度解決財(cái)富傳承的不同問題？

案例

經(jīng)歷了三十余年職場(chǎng)摸爬滾打和人生跌宕起伏的王先生，早已坐擁千萬身家，與感情牢固的太太共育有一女一子，女兒已結(jié)婚組建了小家庭，但與女婿的關(guān)系并不融洽，幼子尚未成年陪在夫婦身邊。

若說在王先生這“人生贏家”的生活中，還有哪些不如意，多是來自于王太大的娘家經(jīng)常帶來的一些不大不小的“麻煩”——王太太娘家兄弟姐妹多，經(jīng)濟(jì)條件普通，看著自家人身在“豪門”都希望能夠從中撈些好處。王太太念在親情也經(jīng)常接濟(jì)兄弟姐妹，甚至幫忙培養(yǎng)他們的子女。

王先生歲數(shù)不小了，久而久之開始擔(dān)o起來——如果自己突然離世，妻子會(huì)不會(huì)更加肆意地挪動(dòng)自己的資產(chǎn)去接濟(jì)娘家人，從而導(dǎo)致子女的生活水平有所下降7于是王先生決定購(gòu)買一份大額人身保險(xiǎn)——王先生是投保人，也是被保險(xiǎn)人，受益人只有子女——為孩子們將來的生活增加一份保障。

不料購(gòu)買保險(xiǎn)不足三年后，王先生在一次交通事故中意外身故，更為不幸的是，家中潛藏的危機(jī)也隨之爆發(fā)——首先夫妻關(guān)系并不融洽的女兒女婿決意離婚，但在資產(chǎn)分割問題上出現(xiàn)了較大爭(zhēng)議。甚至當(dāng)王先生的身故保險(xiǎn)金兌現(xiàn)后，女婿更是當(dāng)仁不讓地要求分一杯羹。

其次，王太太的娘家人出入王家的頻率大幅提升，并且從以往透露出一些生活拮據(jù)發(fā)展到慫恿王太太出錢參與投資等大額開銷。王太太自然明白他們是在覬覦那筆數(shù)額龐大的保險(xiǎn)金，但又無法決意是否應(yīng)該挪用這筆錢，畢竟根據(jù)王先生制定的保單構(gòu)架來看，這筆錢里確實(shí)沒有一分是留給自己的。

但王太太也想過，也許自己可以運(yùn)用孩子唯一監(jiān)護(hù)人的身份，去為自己獲取更多的利益，或是維系娘家的親緣關(guān)系，畢竟那也是她的一份依靠，有可能會(huì)利于自己和孩子未來的生活。

那么在這樣的情況下，女婿也好，王太太也好，他們真的可以如愿以償嗎？

子女婚姻關(guān)系中的財(cái)富風(fēng)險(xiǎn)

通過案例可見，王先生購(gòu)買的保單中，王先生是投保人及被保險(xiǎn)人，女兒是身故保險(xiǎn)金的受益人之一。那么在王先生離世后，女兒獲得的這份大額身故保險(xiǎn)金是否應(yīng)作為女兒與其丈夫的夫妻共同財(cái)產(chǎn)呢？

依照《婚姻法》的規(guī)定，夫妻共同財(cái)產(chǎn)的認(rèn)定，主要取決于財(cái)產(chǎn)是否來源于雙方共同的時(shí)間和精力付出。而身故保險(xiǎn)金的取得并不以時(shí)間和精力的付出為前提，是基于人身關(guān)系和保險(xiǎn)合同約定而獲得。2 016年11月30日最高人民法院頒布了《第八次全國(guó)法院民事商事審判工作會(huì)議（民事部分）紀(jì)要》，該會(huì)議紀(jì)要明確，婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻一方作為被保險(xiǎn)人因意外傷害或健康原因而獲得的具有人身性質(zhì)的保險(xiǎn)金，或者作為受益人而獲得的以死亡為給付條件的保險(xiǎn)金，宜認(rèn)定為個(gè)人財(cái)產(chǎn);而依據(jù)以生存在一定年齡為給付條件的具有現(xiàn)金價(jià)值的保險(xiǎn)合同獲得的保險(xiǎn)金，宜認(rèn)定為夫妻共同財(cái)產(chǎn)。因此，根據(jù)該會(huì)議紀(jì)要，王先生女兒所獲得的身故保險(xiǎn)金一般認(rèn)定為其個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

陳忠德：相比其他金融工具，大額壽險(xiǎn)天然具有財(cái)富傳承功能，當(dāng)意外發(fā)生或突然身故時(shí)，家人或者指定的保單受益人就可以獲得賠償金，能夠在一定程度上保全資產(chǎn)，保障家人的生活質(zhì)量。但從多年的保險(xiǎn)實(shí)踐來看，身故保險(xiǎn)金一般是一次性支付給受益人，即便王先生的女兒所獲身故保險(xiǎn)金為個(gè)人財(cái)產(chǎn)，女兒在獲得高額保險(xiǎn)金后可能出現(xiàn)肆意揮霍，或者現(xiàn)金部分與女婿的夫妻共同財(cái)產(chǎn)混同。這樣的情況一旦發(fā)生，勢(shì)必與王先生最初的規(guī)劃有所沖突。因此從財(cái)富傳承的角度出發(fā)，大額保單勢(shì)必需要更詳細(xì)的結(jié)構(gòu)性規(guī)劃輔助后續(xù)執(zhí)行，最適宜的方式即對(duì)接保險(xiǎn)金信托服務(wù)。

所謂保險(xiǎn)金信托，是指投保人在為自己投保時(shí)，將在其保險(xiǎn)合同下的權(quán)益，主要是保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)，設(shè)立信托。一旦發(fā)生保險(xiǎn)理賠，信托公司將按照投保人事先對(duì)保險(xiǎn)理賠金的處分和分配意志進(jìn)行管理、運(yùn)用資金，并于信托期間或終止時(shí)將信托利益分配給信托受益人。簡(jiǎn)單來說，就是將保險(xiǎn)的受益人改成相關(guān)信托公司，未來留下的錢，不直接交給孩子，也就不會(huì)被孩子濫用，也不會(huì)出現(xiàn)與配偶共同財(cái)產(chǎn)混同或被其他人窺視，即可以規(guī)避前面提到的王先生所留保險(xiǎn)金可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)。王先生希望這筆錢如何用于女兒的生活、工作和醫(yī)療，都可以在保險(xiǎn)金信托合同中詳細(xì)地規(guī)劃。

未成年子女的成長(zhǎng)規(guī)劃

在案例中王先生保險(xiǎn)的受益人也包括了年幼的兒子（暫且視做子女比例均等），王先生去世時(shí)幼子尚未成年，因此王太太是幼子的法定監(jiān)護(hù)人，也就是這筆保險(xiǎn)金的實(shí)際控制人。雖然王太太是幼子的母親，這筆錢也理應(yīng)用于幼子未來的生活、教育，但從王太太之前的做法來看，這時(shí)很有可能出現(xiàn)的是，作為法定監(jiān)護(hù)人的王太太私自挪用保險(xiǎn)金，用于接濟(jì)兄弟姐妹、參與其它投資等，而這顯然違背了王先生最初的設(shè)想。

陳忠德：中國(guó)的家庭結(jié)構(gòu)已經(jīng)從標(biāo)準(zhǔn)的三口之家向多元結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)化，老父少子的情況在高凈值人群中尤萁多見。傳統(tǒng)保單架構(gòu)中將保單的受益人設(shè)為子女的做法，在受益人未成年的情況下，已經(jīng)無法滿足目前高凈值人群的財(cái)富傳承需求。中信保誠(chéng)f傳家J最早引進(jìn)了保險(xiǎn)金信托服務(wù)，如果王先生當(dāng)年考慮再周全一些，在購(gòu)買保險(xiǎn)后選擇了保險(xiǎn)金信托服務(wù)，王先生就可以在信托合同中對(duì)這筆身故保險(xiǎn)金如何分配設(shè)置一些條件并做出詳細(xì)的規(guī)劃，比如，兒子成年前每年可以支取多少學(xué)習(xí)和生活費(fèi)用，出國(guó)留學(xué)每年可以領(lǐng)取多少費(fèi)用，購(gòu)房可以支持多少資金等。身故保險(xiǎn)金進(jìn)入信托后，就算王太太作為幼子的法定監(jiān)護(hù)人，也不能隨意動(dòng)用。

當(dāng)然，王先生作為保險(xiǎn)金信托的委托人，在設(shè)立好信托構(gòu)架后，還能選擇保留修改信托的權(quán)利，或更換、添加受益人的權(quán)利。比如，王先生如果發(fā)現(xiàn)其子女有不良嗜好，可以減少對(duì)兒子或女兒的信托利益分配或修改受益人。

防患于未然的“能力”

可以說，保險(xiǎn)金信托作為“保險(xiǎn)+信托”的組合，不僅可以利用保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理、保障等功能，還能充分利用信托達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)隔離、專業(yè)管理、財(cái)富傳承等功能，從而實(shí)現(xiàn)了更加全面的防護(hù)。

正所謂決定一個(gè)人命運(yùn)的是他的選擇，絕不單單是他的能力。我們總想防患于未然，卻缺失詳細(xì)的規(guī)劃與合適自身情況的設(shè)計(jì)。與其耗費(fèi)大量時(shí)間、金錢、精力去彌補(bǔ)之前所有的漏洞，不如從一開始就針對(duì)所要規(guī)避的內(nèi)容，進(jìn)行具體安排和詳盡的規(guī)劃。畢竟，想要追求人生的深遠(yuǎn)，就不能總被周身的瑣事禁錮，學(xué)會(huì)為自己、為家庭制定更周全的計(jì)劃，從而騰出時(shí)間做更多有意義的事情！