韓祥

[摘要]隨著市場經(jīng)濟發(fā)展，建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融逐漸成為商業(yè)銀行和金融機構(gòu)推進金融創(chuàng)新和利潤增長的新源泉。文章通過分析我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展現(xiàn)狀和存在問題，提出建材行業(yè)發(fā)展供應(yīng)鏈金融的幾點策略，打通供應(yīng)鏈上下游企業(yè)融資的瓶頸，降低企業(yè)在供應(yīng)鏈條融資成本，提高建材企業(yè)市場競爭力。

[關(guān)鍵詞]建材行業(yè)； 供應(yīng)鏈金融； 貿(mào)易； 融資

[DOI] 10.13939/j.cnki.zgsc.2018.26

隨著我國經(jīng)濟的快速發(fā)展，無論是國有企業(yè)，還是民營企業(yè)的規(guī)模都在不斷發(fā)展壯大，對資本的需求也是與日俱增。在這種大背景下，供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品孕育而生。供應(yīng)鏈金融在發(fā)展的過程中遇到相當多的限制性問題，這些問題也限制了我國企業(yè)的進一步發(fā)展。針對這一現(xiàn)狀，重新審視企業(yè)融資難的現(xiàn)狀并從中找出解決企業(yè)融資的對策，具有非常重要的現(xiàn)實意義。

1 我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的現(xiàn)狀

1.1 供應(yīng)鏈金融的概念

供應(yīng)鏈金融是指商業(yè)銀行對供應(yīng)鏈內(nèi)部的交易結(jié)構(gòu)進行分析的基礎(chǔ)上，引入核心企業(yè)、第三方企業(yè)（如物流公司）等新的風險控制單位，對供應(yīng)鏈條上的不同節(jié)點提供封閉的授信及綜合金融服務(wù)。將核心企業(yè)以及與其相關(guān)的上下游企業(yè)看做一個有機整體，以核心企業(yè)為依托，以真實合法有效的貿(mào)易為前提，利用核心企業(yè)自我償還的貿(mào)易融資的方式，通過應(yīng)收賬款質(zhì)押、貨權(quán)質(zhì)押等手段封閉資金流，對供應(yīng)鏈上下游企業(yè)提供的綜合性金融產(chǎn)品和服務(wù)。

1.2 我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展的現(xiàn)狀

我國建筑行業(yè)材料貿(mào)易由于質(zhì)檢、環(huán)保、政策、原材料價格等原因，在交易的過程中經(jīng)常會出現(xiàn)資金延期的問題，供應(yīng)鏈上下游之間的“賒銷”類型的交易現(xiàn)象也是非常普遍存在的。在建筑材料的采購貿(mào)易中，上游供應(yīng)商往往會要求采購商預(yù)付款提貨，在水泥采購的貿(mào)易中，這種貿(mào)易模式就更加明顯，水泥行業(yè)在我國屬于相對比較封閉的行業(yè)，水泥生產(chǎn)企業(yè)之間的競爭不充分，在貿(mào)易中要求水泥采購企業(yè)預(yù)付現(xiàn)金或銀行承兌匯票，這種貿(mào)易模式加大了下游單位的資金壓力。企業(yè)在承接大型項目時，全額預(yù)付材料款的資金壓力非常大，處于建材供應(yīng)鏈下游的中小企業(yè)由于自身征信、財務(wù)、內(nèi)部管理制度等問題不能滿足銀行的信貸要求，無法及時有效的通過銀行進行貨款融資，對企業(yè)的經(jīng)營產(chǎn)生巨大的壓力。在建材行業(yè)的實際貿(mào)易中處于上游的供應(yīng)商也會對下游信譽較好的核心企業(yè)采取臨時授信的交易模式，在一個自然月或一個結(jié)算周期內(nèi)，被授信的企業(yè)向上游供貨商償還前期授信款項，也就是一種短期的賒銷模式。即使上游供貨商對下游采購商有一定的短期信用授信，也不能完全解決下游采購商全部的資金需求壓力。

在我國目前經(jīng)濟環(huán)境下，建材行業(yè)對處于下游的中小企業(yè)原材料采購的賒銷期限在不斷地縮短，但企業(yè)還款逾期天數(shù)卻在逐漸增加，進一步惡化了中小企業(yè)的市場信譽，加大了融資難度。在這種市場大環(huán)境下，供應(yīng)鏈金融資孕育而生，該模式整合了商流、資金流、物流和信息流，為企業(yè)提供金融服務(wù)，以核心企業(yè)信用為擔保，基于互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)手段對整個交易數(shù)據(jù)進行全程信用監(jiān)控，解決了我國企業(yè)抵押擔保的融資瓶頸，為企業(yè)提供了信用支持。

當前我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融形式多樣，隨著互聯(lián)網(wǎng)的迅速發(fā)展，供應(yīng)鏈金融的發(fā)展也得到迅速的成長，目前我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融已進入3.0時代，處于成熟的階段，主要有應(yīng)收賬款融資、保兌倉融資、動產(chǎn)質(zhì)押融資三種模式。商業(yè)銀行通過對供應(yīng)鏈中規(guī)模較大，發(fā)展較好，信用較高且擁有絕對的話語權(quán)的核心企業(yè)進行授信，盤活供應(yīng)鏈條上的資金，緩解核心企業(yè)上下游企業(yè)融資難的問題。

2 我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融發(fā)展過程中遇到的問題及分析

2.1我國金融機構(gòu)與建材企業(yè)的合作需進一步深化

我國商業(yè)銀行在建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融中發(fā)揮著關(guān)鍵作用，無論是建材的采購商還是供應(yīng)商，在貿(mào)易發(fā)生的同時，雙方的融資業(yè)務(wù)最終要回到商業(yè)銀行來，但在融資業(yè)務(wù)的過程中，沒有真正做到業(yè)務(wù)一體化，尤其在銀行出臺的供應(yīng)鏈金融制度、融資所需資料的規(guī)范、以及平臺融資的操作流程等方面的合作還需進一步深化。在貿(mào)易的監(jiān)管方面，目前模式主要是我國商業(yè)銀行與三方擔保公司合作，但在業(yè)務(wù)實際執(zhí)行的過程中很容易產(chǎn)生貿(mào)易摩擦，導(dǎo)致質(zhì)押物得不到有效的保管和監(jiān)控。

2.2建材行業(yè)供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)操作水平還需加強

我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)服務(wù)質(zhì)量還比較低，商業(yè)銀行不能完全適應(yīng)供應(yīng)鏈上下游企業(yè)的服務(wù)需求，往往站在一個強勢的地位，對其提供的供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)服務(wù)提出繁雜的要求，服務(wù)意識淡薄，對建材行業(yè)企業(yè)財務(wù)人員造成很大的困擾，例如商業(yè)銀行要求融資企業(yè)提供許多繁雜的資料，設(shè)置較為繁瑣的業(yè)務(wù)流程，導(dǎo)致處于供應(yīng)鏈下游企業(yè)的財務(wù)人員無所適從，同時對融資企業(yè)的支持力度也非常有限，沒有將物流、信息流、資金流進行有效整合，缺乏系統(tǒng)化的供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品設(shè)計。同時建材企業(yè)的財務(wù)人員受財務(wù)知識的限制，對商業(yè)銀行融資流程理解不夠透徹。綜合這兩方面的原因，我國供應(yīng)鏈融資業(yè)務(wù)操作水平還有待提高。

2.3我國建材行業(yè)貿(mào)易信息化發(fā)展程度不充分

在整個建材行業(yè)供應(yīng)鏈融資的環(huán)節(jié)中，商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈上下游企業(yè)之間的貿(mào)易信息傳遞及時性發(fā)揮著關(guān)鍵的作用，在實際的融資操作中經(jīng)常會存在著信息傳遞不同步，企業(yè)之間的貿(mào)易信息不能及時的傳遞到商業(yè)銀行，在業(yè)務(wù)開展的過程中出現(xiàn)信息傳遞滯后，商業(yè)銀行反應(yīng)遲鈍，不能掌握供應(yīng)鏈企業(yè)之間的貿(mào)易往來信息，很難精準把控金融風險，這主要是因為企業(yè)內(nèi)部信息化建設(shè)不充分，與商業(yè)銀行的融資系統(tǒng)對接不通暢。而作為資金供給方的商業(yè)銀行也存在著的問題，缺乏成熟的融資管理經(jīng)驗，資料審核效率低下，線上流程化審核系統(tǒng)尚未完全建立起來，商業(yè)銀行、供應(yīng)鏈企業(yè)、物流單位還未建立跨地區(qū)、跨行業(yè)的信息共享機制，使得供應(yīng)鏈貿(mào)易數(shù)據(jù)的收集與管理不能滿足企業(yè)融資業(yè)務(wù)的需要。

3 應(yīng)對策略

3.1建立建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融新型的合作關(guān)系

現(xiàn)階段的供應(yīng)鏈金融普遍采用的是應(yīng)收賬款質(zhì)押的模式，從商業(yè)銀行進行融資，而商業(yè)銀行對建材商品的實際控制能力很弱，往往通過供應(yīng)鏈條上的核心企業(yè)開出的商業(yè)承兌匯票質(zhì)押的方式來控制風險，這種方式非最佳的模式，仍然存在著資金風險。供應(yīng)鏈鏈條上的企業(yè)就必須突破這種模式，思考如何建立新型的融資合作關(guān)系。引入物流企業(yè)是一個創(chuàng)新的舉措，物流企業(yè)一方面可以幫助商業(yè)銀行監(jiān)管下游中小企業(yè)，發(fā)揮銀行對貨權(quán)控制的主動權(quán)，物流企業(yè)在抵押融資中也發(fā)揮這重要的作用，尤其是在動產(chǎn)的融資中，通過這物流企業(yè)實現(xiàn)了與銀行的協(xié)同，對于下游企業(yè)實現(xiàn)監(jiān)管。另一方面可以協(xié)調(diào)企業(yè)也與銀行的關(guān)系，在應(yīng)收賬款融資模式中，物流公司可以給商業(yè)銀行作擔保，降低應(yīng)收賬款收不回的風險，實現(xiàn)更全面便捷地為供應(yīng)鏈企業(yè)提供融資的目標。

3.2建立建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品統(tǒng)一操作標準

政府以政策為引導(dǎo)，商業(yè)銀行與供應(yīng)鏈核心企業(yè)相互協(xié)調(diào)，制定建材行業(yè)統(tǒng)一的金融產(chǎn)品設(shè)計標準、貸款標準、定價標準與操作標準，避免由于商業(yè)銀行的不同，導(dǎo)致融資操作手續(xù)的差異，避免給供應(yīng)鏈企業(yè)的財務(wù)人員造成困惑，效率低下。根據(jù)市場發(fā)展，為建材行業(yè)企業(yè)提供新的融資產(chǎn)品，設(shè)計出新的統(tǒng)一的、簡單、易操作的融資模式。

3.3建立和完善建材行業(yè)的信息化管理系統(tǒng)

我國供應(yīng)鏈金融雖然發(fā)展很迅速，由于信息化發(fā)展程度不充分，導(dǎo)致我國供應(yīng)鏈金融的發(fā)展尚處于一個成長期，政府對供應(yīng)鏈金融的資源支持還是不夠的，限制了建材行業(yè)信息化系統(tǒng)的開發(fā)與建設(shè)。政府和企業(yè)應(yīng)當緊密配合，加大對信息化系統(tǒng)建設(shè)的頭投入，積極搭建建材行業(yè)互聯(lián)網(wǎng)信息的交流平臺，更有效的利用信息化系統(tǒng)，實現(xiàn)貿(mào)易信息的共享與利用，降低各方的金融風險。

4結(jié)語

我國建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融的產(chǎn)生，是由供應(yīng)鏈管理創(chuàng)新和資本價值創(chuàng)新的雙重驅(qū)動的結(jié)果。建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融的持續(xù)發(fā)展，逐漸成為商業(yè)銀行推進金融創(chuàng)新和利潤增長的新源泉，促進我國建材行業(yè)貿(mào)易的快速發(fā)展。建材行業(yè)供應(yīng)鏈金融的可持續(xù)發(fā)展離不開法國家律法規(guī)的保障。同時，建材行業(yè)供應(yīng)鏈核心企業(yè)和商業(yè)銀行也必須深入剖析其存在的問題，不斷完善，才能更好助推我國建材貿(mào)易的發(fā)展。

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