姚燕燕

(福州外語外貿(mào)學(xué)院，福州 350202)

引言

國務(wù)院在2015年的《政府工作報告》中指出發(fā)展普惠金融的重要性，并于2015年12月31在《推進(jìn)普惠金融發(fā)展規(guī)劃(2016—2020年)》中明確指出了發(fā)展普惠金融的方向，認(rèn)為普惠金融的發(fā)展不僅對提高全國人民生活水平，尤其是貧困居民經(jīng)濟(jì)水平有重要的意義，更是構(gòu)建全面小康社會的重要保障，并指出發(fā)展普惠金融要在注重我國國情的基礎(chǔ)上，借鑒國外先進(jìn)案例，以市場為主，政府為輔，大力提升金融服務(wù)的可行性、覆蓋面和群眾滿意度，改善重點領(lǐng)域的金融服務(wù)，完善基礎(chǔ)性金融服務(wù)[1]。

然而由于我國“城市—農(nóng)村”二元結(jié)構(gòu)的特殊性，我國城市金融服務(wù)的覆蓋面基本較為全面、完善，而縱觀農(nóng)村金融服務(wù)覆蓋問題，由于農(nóng)村信用體系缺失、不規(guī)范、資金利用率低等問題，導(dǎo)致網(wǎng)點維護(hù)成本和管理成本較高，進(jìn)而使得以盈利為目的中大型商業(yè)銀行不得不“避而遠(yuǎn)之”，而服務(wù)于偏遠(yuǎn)地區(qū)的中小金融機(jī)構(gòu)，如農(nóng)村商業(yè)銀行，也常?？嘤谡餍朋w系制定、執(zhí)行等問題，使得“信貸蛋糕”不敢做大，也很難做大。因此，探索可持續(xù)的農(nóng)村信用體系建設(shè)路徑是大力發(fā)展農(nóng)村金融服務(wù)的必要條件[2]。首先建立有效農(nóng)村信用體系能夠大大減少農(nóng)戶信息反復(fù)采集的成本；其次信用體系的“黑名單”制度也能夠約束農(nóng)戶的違約行為，降低信用風(fēng)險；最后通過健全的農(nóng)村信用體系的評級指標(biāo)，農(nóng)村金融服務(wù)機(jī)構(gòu)可以快速測算農(nóng)村受信人的信貸額度，降低交易成本。

一、福建農(nóng)村征信體系的發(fā)展現(xiàn)狀

目前福建省農(nóng)村信用合作社是福建省農(nóng)村金融的服務(wù)主體，多年以來，福建農(nóng)村信用社堅持為福建“三農(nóng)”提供信貸資源，也不斷努力探索農(nóng)村信用體系的建設(shè)路徑。據(jù)2017年福建農(nóng)村信用社的年報，福建省農(nóng)信系統(tǒng)截至2017年累計涉農(nóng)貸款余額共計2 543億元，占信貸總額的73.64%，比全國農(nóng)信系統(tǒng)平均水平高13.86%。而作為農(nóng)村金融服務(wù)的基石——農(nóng)村信用體系建設(shè)，福建省農(nóng)村信用體系在這方面也略有成效[3]。

(一)建立“三信”工程

福建省農(nóng)村信用社在農(nóng)村信用體系上的建設(shè)主要是中國人民銀行牽頭，憑借福建農(nóng)信系統(tǒng)的網(wǎng)點優(yōu)勢，協(xié)同各個村委人員共同開展，其中村委人員負(fù)責(zé)做好農(nóng)戶思想工作，讓農(nóng)戶意識到征信工作的重要意義，而農(nóng)信社人員負(fù)責(zé)與農(nóng)戶交流以及采集信息工作。

“三信”工程是從農(nóng)戶個人信用“信用戶”開始，以點推面，逐步開展“信用村”、“信用鎮(zhèn)(鄉(xiāng))”，全面調(diào)動農(nóng)戶和鄉(xiāng)村帶頭人的積極性，最終實現(xiàn)全省范圍的農(nóng)村信用體系的建設(shè)。其中，信用戶不僅要求有良好的信用，即當(dāng)前無不良記錄，且近兩年行內(nèi)逾期記錄不超過兩次，并結(jié)合互聯(lián)網(wǎng)及第三方信息平臺等渠道查詢信用信息，還要求在行社建立精準(zhǔn)客戶信息檔案，并在行社開立個人結(jié)算賬戶等；而信用村和信用鎮(zhèn)(鄉(xiāng))則在農(nóng)戶建檔面、貸款覆蓋率、信用戶比率、不良率等有硬性指標(biāo)，除此之外，還有若干定性指標(biāo)(具體詳見表《福建農(nóng)信信用村、信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))評定標(biāo)準(zhǔn)》)。截至2017年，福建省農(nóng)信社共完成建設(shè)信用村5 470個，信用鄉(xiāng)鎮(zhèn)266個，涉及調(diào)查農(nóng)戶共計877萬個，共評定信用戶153萬個。

表1 福建農(nóng)信信用村、信用鄉(xiāng)(鎮(zhèn))評定標(biāo)準(zhǔn)

(二)建立農(nóng)戶評級制度

農(nóng)戶信息、數(shù)據(jù)的采集是建立農(nóng)戶評級的基礎(chǔ)，而農(nóng)戶評級是農(nóng)村信用體系建設(shè)的核心，是銀行信貸的重要憑據(jù)。目前福建省農(nóng)信社的農(nóng)戶評級制度主要采用“5C”因素分析法，即針對信貸客戶的品德(charecter)(包括農(nóng)戶的個人品行、個人銀行的信用記錄、稅費的繳納和其他信用情況等)、資本(capital)(包括家庭財產(chǎn)水平和銀行存款等)、能力(capacity)(農(nóng)戶去年家庭人居年收入和供養(yǎng)人口數(shù)等收入能力指標(biāo)，還包括生產(chǎn)經(jīng)營能力和項目潛質(zhì)等工作技能等)、抵押(collateral)(包括擔(dān)保能力主要是通過家庭的資產(chǎn)負(fù)債情況來主要表征，有信用、保證和抵押三種形式)以及環(huán)境(condition)(包括年齡、健康狀況、婚姻狀況、文化程度等)5個方面進(jìn)行綜合評級。

經(jīng)過專家論證，最終根據(jù)福建省各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r以及上述各個因素在個人征信中的重要性，將上述指標(biāo)分別賦予分值，如環(huán)境指標(biāo)20分、品德指標(biāo)為23分、能力指標(biāo)為12分、資本指標(biāo)為35分、抵押指標(biāo)為10分，其中各個一級指標(biāo)對應(yīng)的二級指標(biāo)根據(jù)各個地區(qū)的實際信貸情況分別給予細(xì)則評分。此外，福建省農(nóng)信社根據(jù)客戶的資產(chǎn)狀況、中間業(yè)務(wù)執(zhí)行情況等，對信用戶也做了等級劃分，分為信用戶、銀牌信用戶和金牌信用戶，并給予了一定的優(yōu)惠待遇，以鼓勵信用戶升級。

(三)創(chuàng)新農(nóng)戶擔(dān)保模式

農(nóng)村信貸抵押問題一直是各個金融機(jī)構(gòu)的痛點，也正是因為農(nóng)戶的抵押難以符合各大商業(yè)銀行的標(biāo)準(zhǔn)，致使農(nóng)戶一直難以獲得貸款。農(nóng)戶抵押難題主要表現(xiàn)為以下幾個方面：第一是農(nóng)戶的耕地、住房等資產(chǎn)，由于集體產(chǎn)權(quán)等原因，按照國家規(guī)定不能用于信貸抵押；第二是農(nóng)戶資產(chǎn)由于價值標(biāo)準(zhǔn)難以確定，使得商業(yè)銀行在衡量抵押資產(chǎn)價值時存在一定的困難；第三，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)存在周期長、不確定性因素大、投入產(chǎn)出比率低等風(fēng)險，致使農(nóng)戶信貸無門。

為了解決上述農(nóng)戶信貸抵押難題，分散金融機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險，福建省積極推進(jìn)建設(shè)農(nóng)村融資性信用擔(dān)保，目前較為顯著的成績?yōu)檗r(nóng)戶互助性擔(dān)保以及政府政策性擔(dān)保兩種擔(dān)保模式。

農(nóng)戶互助性擔(dān)保模式是以相同區(qū)域內(nèi)生產(chǎn)勞動內(nèi)容相似的農(nóng)戶為團(tuán)體，設(shè)立擔(dān)?；?，基金來源于農(nóng)戶自發(fā)出資認(rèn)購，由此，基金認(rèn)購會員(有參與認(rèn)購的農(nóng)戶)不僅可以在銀行信貸時獲得擔(dān)保，每年根據(jù)認(rèn)購的份額獲得相應(yīng)的分紅。如果出現(xiàn)會員違約，則由會員還付貸款，由于有擔(dān)保團(tuán)體的壓力，使得比起一般的個體農(nóng)戶而言，信用風(fēng)險小得多。該種模式目前在霞浦石湖村已經(jīng)有典型的實踐案例，由該村197名從事海帶產(chǎn)業(yè)的農(nóng)戶共同出資2 000元—10 000元不等，共同成立擔(dān)保公司，一方面解決農(nóng)戶貸款擔(dān)保問題，另一方面建立有效的激勵和懲罰機(jī)制：對于出現(xiàn)違約等信用黑名單的會員可進(jìn)行退股；對于信用記錄良好且愿意為其他會員提供擔(dān)保的會員可進(jìn)行分紅獎勵。

政府政策性擔(dān)保模式是由當(dāng)?shù)卣鲗?dǎo)設(shè)立的非盈利性的，為那些符合區(qū)域特色、具有較好的發(fā)展前景但又不易獲得貸款的企業(yè)、項目或者信用記錄良好但缺乏抵押品的農(nóng)戶提供擔(dān)保。目前寧德市屏南縣縣政府已經(jīng)有實際操作案例，該縣政府出資100萬元成立了小額信貸基金，以農(nóng)戶的信用檔案記錄為基礎(chǔ)，結(jié)合數(shù)據(jù)分析以及村委會的評議結(jié)果，為符合要求的農(nóng)戶的信貸提供信用擔(dān)保。

二、福建農(nóng)村信用體系建設(shè)效果實證分析——以長樂農(nóng)商行為例

(一)數(shù)據(jù)選取

為了分析福建農(nóng)信社建立的農(nóng)戶信用體系的有效性問題，本文選擇了福建農(nóng)信社的重要成員之一——長樂農(nóng)商行的74戶農(nóng)戶信貸數(shù)據(jù)，涉及的指標(biāo)包括客戶年齡、文化程度、年收入、貸款投向、貸款用途、貸款金額、貸款期限、貸款利率、貸款用途以及還款五級分類等指標(biāo)[4]。其中對部分定性指標(biāo)進(jìn)行自定義量化處理，詳見下表。

表2 研究對象

(二)聚類分析

為了驗證長樂農(nóng)商行是否充分執(zhí)行福建農(nóng)信社的農(nóng)村征信體系，本文先對數(shù)據(jù)進(jìn)行了聚類分析，以觀察數(shù)據(jù)的差別度，從而觀察客戶對于福建農(nóng)信信用戶準(zhǔn)入條件的對標(biāo)情況，經(jīng)過聚類分析，發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)差別度不大，共計72個客戶情況屬于一類，另外各有一個客戶屬于第二類和第三類。且處于一類的客戶的擔(dān)保情況大多屬于信用，而第二類客戶屬于保證，第三類客戶的擔(dān)保情況屬于抵押。

(三)回歸分析

從理論上來說，客戶信貸額度應(yīng)該與客戶的文化程度、年收入、五級分類等征信指標(biāo)具有一定的相關(guān)性，為了分析長樂農(nóng)商行對農(nóng)戶貸款的依據(jù)，本文針對上述聚類分析中一類客戶72個數(shù)據(jù)進(jìn)行回歸分析，以解析各個指標(biāo)對農(nóng)戶信貸的影響程度。我們初步設(shè)定回歸方程式：

Y=C+aX1+bX2+dX3+eX4

其中Y為信貸額度，X1為擔(dān)保，X2為五級分類，X3為年收入，X4為文化程度。其回歸結(jié)果如下：

從上表分析我們可以發(fā)現(xiàn)文化程度和五級分類對信貸額度的影響并不顯著，其T檢驗值均大于0.05，而擔(dān)保與年收入均對信貸額度有顯著的影響，整體擬合優(yōu)度達(dá)97.81%，屬于較為良好。

綜上所述，通過聚類分析可以看出，長樂農(nóng)商行的信貸客戶群差別度很小，要實現(xiàn)福建農(nóng)信社要求差異化的準(zhǔn)入條件要求仍有一段距離，且長樂農(nóng)商行大多數(shù)農(nóng)戶的擔(dān)保情況不容樂觀，大多數(shù)屬于信用級別；從實證分析結(jié)果來看，客戶文化程度與五級分類對信貸額度的影響并不顯著，說明客戶經(jīng)理在放貸過程中對福建農(nóng)信社的征信體系部分指標(biāo)敏感度比較低，或者說信用評價指標(biāo)的針對性有待商榷。

三、福建農(nóng)村信用體系建設(shè)的問題分析

(一)信用體系建設(shè)過程缺乏統(tǒng)一性

目前福建省農(nóng)信社在農(nóng)村信用體系方面的建設(shè)，主體上是福建省農(nóng)信社在各級政府以及中國人民銀行福建省分行的帶動下負(fù)責(zé)實施的，但最后具體措施的落腳點主要還是由省聯(lián)社以及各個農(nóng)商行來實行，由此使得福建農(nóng)村信用體系的建設(shè)缺乏系統(tǒng)性。一方面，各個農(nóng)商行在采集農(nóng)戶數(shù)據(jù)時，大多只采集與本行有業(yè)務(wù)往來的農(nóng)戶信息，使得農(nóng)村信用體系建設(shè)不夠全面；另一方面，由于缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，使得各地區(qū)在評價指標(biāo)建設(shè)方面也存在些許偏差，由此影響信用等級評定的準(zhǔn)確性。

(二)信用指標(biāo)設(shè)置缺乏針對性

據(jù)資料顯示，農(nóng)戶信息登記過程中涉及到指標(biāo)主要基本情況(20分)、經(jīng)營情況(12分)、償債情況(45分)和信用情況(23分)四大項目構(gòu)成，而每個大項目都有若干子項目。看似全面的評價體系，但這樣的評分指標(biāo)與其他普通自然人的評價體系無異，并沒有針對農(nóng)戶的行業(yè)特殊性進(jìn)行設(shè)置，比如部分地區(qū)農(nóng)戶大多是邊農(nóng)邊工，部分地區(qū)的農(nóng)戶大多種植經(jīng)濟(jì)作物，部分地區(qū)的農(nóng)戶大多種植糧食作物等，各種農(nóng)戶的差異性較大，單純籠統(tǒng)地按照這樣的評價指標(biāo)其評分結(jié)果甚至可能遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于普通的自然人或法人的評分結(jié)果。

表3 回歸分析結(jié)果

其次，由于信用評價指標(biāo)設(shè)置過于籠統(tǒng)，各個農(nóng)商行工作人員在采集信息過程中，部分工作也只能憑借個人感覺，使得最終評價體系的真實性和準(zhǔn)確性大打折扣。

再次，在各個子項目設(shè)置上也不夠具有針對性。例如占大比分的償債情況中，家庭可支配的年收入是一個重要的子項目，由此缺乏考慮部分周期性的生產(chǎn)性收入以及農(nóng)業(yè)投入的連續(xù)性，因為大多數(shù)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)周期大于一年，且需要大量周期性的投入；在信用情況中，信用記錄是一個重要的子項目，然而對于初次信貸的農(nóng)戶(而且這個比例還比較大)，其信用記錄幾乎空白。

(三)擔(dān)保體系缺乏全面性

如上所述，目前福建農(nóng)村信用體系建設(shè)中創(chuàng)新性使用了農(nóng)戶互助性擔(dān)保以及政府政策性擔(dān)保兩種擔(dān)保模式，然而這兩種擔(dān)保模式在幫助農(nóng)戶獲得信貸資金以及擴(kuò)大金融機(jī)構(gòu)信貸額度的同時，也存在一系列的問題。首先，目前這兩種擔(dān)保模式難以覆蓋全部的農(nóng)戶信貸需求，因為基層財政的有限性，使得能夠投入到擔(dān)?；鸬念~度較少，此外，政策性擔(dān)?；鹨驗榭剂炕鸬谋Ｖ敌砸约暗胤叫詤^(qū)域的經(jīng)濟(jì)效益，由此限制了能夠通過政策性擔(dān)保的基金獲得貸款的項目數(shù)量，往往只有對地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展具有較高效益的項目才能獲得擔(dān)保。而農(nóng)戶互助性擔(dān)保基金的地域性更強(qiáng)，且只針對基金會員提供擔(dān)保。此外，農(nóng)戶互助性擔(dān)保存在連鎖信用風(fēng)險，一旦其中個別會員由于農(nóng)產(chǎn)品價格波動等因素導(dǎo)致違約行為，必然累及整個農(nóng)戶互助基金。

四、加強(qiáng)福建省農(nóng)村信用體系建設(shè)的相關(guān)建議

(一)進(jìn)一步細(xì)化評價指標(biāo)，完善信用體系建設(shè)

當(dāng)前，包括福建省在內(nèi)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的評價體系主要還是依賴5C評價法，以長樂農(nóng)商行為例，其操作的過程大體是具有信貸需求的農(nóng)戶主動來農(nóng)商行申請借貸時，農(nóng)商行進(jìn)行信用建檔，當(dāng)然后期長樂農(nóng)商行也進(jìn)一步組織相關(guān)人員對前期未進(jìn)行電子建檔的可以進(jìn)行走訪，并取得了一定的成績，但如上所述，部分評價指標(biāo)仍然過于籠統(tǒng)，本文認(rèn)為有進(jìn)一步細(xì)化的必要，如在負(fù)債項目調(diào)查時，不僅需要采集負(fù)債總額，還應(yīng)進(jìn)一步細(xì)分負(fù)債的結(jié)構(gòu)、具體來源等內(nèi)容，對于諸如親友借貸、金融機(jī)構(gòu)借貸、非正規(guī)金融借貸等來源做進(jìn)一步的劃分，并給予不同的評價標(biāo)準(zhǔn)，以更好地保證信用體系的客觀準(zhǔn)確性。

此外，在對農(nóng)村信用體系建設(shè)過程中，還應(yīng)該進(jìn)一步完善信用體系對農(nóng)戶的信用管理和信用評級。大體可以從兩個方面來展開工作，一是通過不定期回訪的方式，采集農(nóng)戶所在的鄉(xiāng)村的村委、鄉(xiāng)鎮(zhèn)的管理人對農(nóng)戶的評價，從側(cè)面采集農(nóng)戶的信用狀況，并載入到相關(guān)的信用評級系統(tǒng)，由系統(tǒng)測算其整體的信用狀況，由此保證信用信息的精確性以及及時性，而且還可以進(jìn)一步約束農(nóng)戶的行為；另一方面，可以借鑒國內(nèi)外其他信用評價體系，進(jìn)一步完善評級建設(shè)工作。如美國FICO評價體系，除了及時跟蹤農(nóng)戶信用的變化狀況，對于信用狀況良好的農(nóng)戶，允許信用升級，提高其授信額度，若第二年該農(nóng)戶仍按時還款，無違約記錄可以再次升級，相當(dāng)于建立一個懲獎制度，激勵農(nóng)戶保持良好的信用記錄。

(二)多方位調(diào)動相關(guān)部門參與農(nóng)村信用體系建設(shè)

目前，福建農(nóng)村信用體系建設(shè)還處于初級階段，信用評價體系還缺乏統(tǒng)一規(guī)劃，不夠全面性，農(nóng)戶信息的采集以及農(nóng)村信用體系建設(shè)的主力軍主要是農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)，而相關(guān)官方部門，諸如工商局、稅務(wù)等機(jī)構(gòu)，乃至通訊運營商等大型企業(yè)幾乎不參與農(nóng)戶的信用信息的采集以及信用體系的建設(shè)過程。此外，現(xiàn)階段的個人征信報告主要是通過個人帶身份證到金融機(jī)構(gòu)或當(dāng)?shù)劂y行進(jìn)行查詢，而由于隱私保護(hù)等原因，個人征信信息幾乎難以共享，由此管檔部門、大型企業(yè)等掌握的相關(guān)信息也難以納入到信用體系建設(shè)中來，由此可見，積極調(diào)動多方力量共同規(guī)劃建設(shè)農(nóng)村信用體系具有一定的現(xiàn)實意義，征信信息和信用評價體系的采集接口等建設(shè)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)合理地開放、擴(kuò)展，構(gòu)成多部門、多機(jī)構(gòu)多級聯(lián)動共同參與的全方位的信息采集和信用評價體系。

具體來說可以借鑒巴西混合模式，由政府引導(dǎo)非盈利性和盈利性的第三方機(jī)構(gòu)共同參與農(nóng)村信用體系建設(shè)，比如政府可以適當(dāng)依靠市場力量調(diào)動螞蟻花唄、芝麻信用等網(wǎng)絡(luò)平臺以及通過政策引導(dǎo)工商、稅務(wù)等機(jī)構(gòu)多線條共同推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)。

(三)加大商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的引入

如上所述，福建農(nóng)戶擔(dān)保問題如果僅僅依靠財政基金和農(nóng)戶互助基金，那無疑是杯水車薪，在普惠金融的大背景下，也為了促進(jìn)福建省農(nóng)村信用體系的建設(shè)，建議引入商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，對農(nóng)村中小企業(yè)、農(nóng)戶提供適當(dāng)擔(dān)保業(yè)務(wù)，作為當(dāng)前擔(dān)保結(jié)構(gòu)的補(bǔ)充。借鑒臺灣地區(qū)的貸款機(jī)構(gòu)與征信機(jī)構(gòu)相結(jié)合的反擔(dān)保機(jī)制，建議農(nóng)村中小企業(yè)和農(nóng)戶在尋求商業(yè)性擔(dān)保業(yè)務(wù)之時可以盡可能地提供抵押物或質(zhì)押物，或者繳納相關(guān)的費用，這樣一方面降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險，另一方面又可以實現(xiàn)農(nóng)戶“普惠金融”，提升農(nóng)戶貸款申請的效率。但這個過程中，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)如何保證農(nóng)村中小企業(yè)、農(nóng)戶資金使用鏈的精細(xì)度是個重大的課題。