商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務風險分析及防范研究

蘇展

【摘 要】現(xiàn)階段，隨著我國國內(nèi)各大商業(yè)銀行逐步與中小型企業(yè)相結合，使得企業(yè)的相應金融鏈體系以及供應鏈金融漸漸產(chǎn)生，不但對解決企業(yè)在技術方面存在的問題起到了重要作用，還為供應鏈的相關成員提供了全面的方案，使企業(yè)和銀行達到了共同贏利的目的。供應鏈金融屬于一種新型的融資模式，是基于傳統(tǒng)的授信業(yè)務而形成的，存在的風險特征比較多樣。本文對商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務風險展開了探討。

【關鍵詞】商業(yè)銀行供應鏈；金融業(yè)務風險；分析及防范

供應鏈金融不僅屬于一種新型的金融產(chǎn)品，同時也屬于一種新的融資方式。因此，就當前來講，還不是十分的成熟。然而，供應鏈金融對于解決我國一部分中小型企業(yè)在融資方面存在的問題還是起到了一定的作用，同時，也在一定程度上改進了我國的金融市場體系。然而，由于供應鏈金融不夠成熟，導致商業(yè)銀行在供應鏈金融的發(fā)展過程當中產(chǎn)生了一定的風險問題。所以，必須要對風險進行有效的評估，對于可預見的風險要盡量加以合理的規(guī)避，以此使供應鏈金融體現(xiàn)出更的價值。

一、商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務風險的基本種類

（一）政策方面存在風險

國家政策的改變對相關行業(yè)的產(chǎn)業(yè)鏈產(chǎn)生很大的影響。在對產(chǎn)業(yè)的基本結構進行調(diào)整的時候，國家會陸續(xù)發(fā)布相應的政策，以此支持或者制約某產(chǎn)業(yè)的進步。國家發(fā)布相應的政策制約某個產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，會對此產(chǎn)業(yè)鏈當中所有的零售商都產(chǎn)生影響，包括生產(chǎn)的規(guī)模變小以及價格被迫上限等。倘若銀行選擇了該產(chǎn)業(yè)鏈當中的重點企業(yè)辦理供應鏈融資的相關業(yè)務，那么勢必會影響到信貸方面的業(yè)務。

（二）操作方面存在的風險

巴塞爾銀行內(nèi)部的監(jiān)管委員會認為操作方面存在的風險指的就是因完善性較差或者存在一定問題的內(nèi)部操作的過程、人員、系統(tǒng)或者外部的相關事件而造成了直接性或者間接性損失的風險。供應鏈金融業(yè)務主要是將對資金流和物流的控制作為基礎，而貸后的操作是否具有較強的規(guī)范性、合法性以及嚴密性與貸款能不能收回有著直接關系，因此，供應鏈金融業(yè)務在操作方面存在的風險要比常規(guī)業(yè)務更加明顯。

（三）市場方面存在的風險

在供應鏈的相關金融業(yè)務當中，授信支持性的資產(chǎn)是貸款收回的最后一道防線，且大都數(shù)都屬于動產(chǎn)，同時，按照供應鏈所屬的行業(yè)存在區(qū)別，動產(chǎn)的類別也多種多樣。其價格會隨著市場的供需情況而發(fā)生改變，只要貸款的收回要把這些資產(chǎn)轉變?yōu)楝F(xiàn)金，而價格還處在比較低的階段，那么就會使銀行的供應鏈金融業(yè)務產(chǎn)生一定的風險。這種以動產(chǎn)為保障的信貸模式的市場風險在整體業(yè)務風險中所占比例也較高。

二、供應鏈金融業(yè)務當中特殊風險產(chǎn)生的原因

（一）受信的相關企業(yè)有著產(chǎn)業(yè)鏈得相關性特點

供應鏈金融中的相應授信企業(yè)都處于同一條供應鏈中，將大客戶作為主體，同時以其周邊加以擴展。處在此供應鏈當中的所有企業(yè)在產(chǎn)業(yè)的經(jīng)濟學方面被認為是有著產(chǎn)業(yè)相關性特點的企業(yè)。為這類企業(yè)發(fā)放貸款有著連帶性的信用風險，主要是由于在供應鏈當中，無論是哪家企業(yè)存在的問題，都會基于供應鏈傳遞給該供應鏈上的所有企業(yè)。而且銀行目前所發(fā)展的相關供應鏈受信對象，基本上都位于幾個規(guī)模較大的產(chǎn)業(yè)鏈當中，比如汽車、醫(yī)療器械以及電力等相關行業(yè)。在這些規(guī)模較大的產(chǎn)業(yè)鏈當中的某一個關鍵性的結點出現(xiàn)導致銀行取回資金的風險問題的時候，不但銀行在該供應鏈中的其他企業(yè)在授信業(yè)方面會受到嚴重的影響，還極有可能阻礙產(chǎn)業(yè)鏈的整體發(fā)展進度。

（二）供應鏈當中的主要受信企業(yè)不具備較大的規(guī)模

在常規(guī)的信貸業(yè)務當中，銀行基本上都會選擇規(guī)模較大且信用度比較高的企業(yè)進行授信。而在供應鏈的相關金融業(yè)務當中，真正需要經(jīng)濟扶持的企業(yè)常常并不處于同一條供應鏈中，而是其上下游的相關供應商和分銷商等規(guī)模較小的企業(yè)。因中小型規(guī)模的企業(yè)在供應鏈上扮演買方或者賣方的低級角色，使得流動負債占據(jù)了其報表當中的大部分份額。銀行在向這些中小型規(guī)模的企業(yè)進行放貸時，常常要面對授信對象的規(guī)模過小、信用評級時間不夠長或者空缺的問題。

（三）銀行授信以交易為基礎決定其風險和常規(guī)業(yè)務有所區(qū)別

供應鏈金融主要是以企業(yè)之間已經(jīng)發(fā)生的交易為依據(jù)而提供貸款資金的，這就使得交易方面的可控性與真實性變成了貸款能不能收回的決定性因素。在常規(guī)的業(yè)務當中，銀行一般都比較重視企業(yè)在評級和財務的具體情況方面，并不會對企業(yè)的所有交易都進行核實。而在供應鏈的金融業(yè)務當中，授信的基礎就是交易，倘若企業(yè)虛構交易的相關信息，并且沒有被銀行查出來，那么就會存在嚴重的信用風險。

三、商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務風險的相關防范措施

（一）建立相對獨立的風險管理體系

建立健全相關的風險管理體系，不僅對于更好的開展風險管理工作有著極其重要的意義，同時也為進一步完善風險管理的相關制度和流程提供了基礎條件。由于供應鏈金融信貸的相關業(yè)務所具備的風險特征和常規(guī)的信貸業(yè)務有著明顯區(qū)別，因此在對其開展風險管理工作的時候，就要建立相對獨立的風險管理體系。讓供應鏈金融相關業(yè)務的風險管理系統(tǒng)具有一定的獨立性，能夠在很大程度上提高風險管理系統(tǒng)運行的效率。不能使用常規(guī)的財務指標對供應鏈金融的相關信貸業(yè)務的進步加以制約，要將新的企業(yè)背景和交易實質(zhì)一起作為評判因素的風險管理系統(tǒng)。

（二）嚴格篩選擬授信的相應供應鏈群

供應鏈金融的相關信貸業(yè)務是將供應鏈中所有企業(yè)間具備的良好合作關系作為信用風險管理的主要依據(jù)，比較占據(jù)優(yōu)勢的行業(yè)和銷量較好的產(chǎn)品不僅能夠使供應鏈的合作關系一直保持良好的狀態(tài)，同時也使銀行能夠更好的控制供應鏈相關信貸業(yè)務的信用風險。銀行要提前選取允許開展供應鏈融資活動的行業(yè)與產(chǎn)品，把貸前的市場準入為控制供應鏈信用風險作為第一道防線。

（三）加強內(nèi)部控制力度

操作風險基本上是由于企業(yè)內(nèi)部的控制和相關的治理機制缺乏有效性而形成的。由于貸后的管理工作屬于供應鏈金融信貸業(yè)務當中非常關鍵的環(huán)節(jié)，因此要比常規(guī)的業(yè)務更容易出現(xiàn)操作方面的風險，這樣一來，銀行就必須組建專門的部門對貸后進行跟蹤，并對相關的質(zhì)押物進行嚴格管理。

（四）建立并不斷完善供應鏈金融的風險評估模型

除了要大力發(fā)展供應鏈的相關金融業(yè)務外，還必須不斷的積累信用評級系統(tǒng)數(shù)據(jù)庫當中的相關數(shù)據(jù)信息。現(xiàn)階段銀行在風險控制方面主要是向著數(shù)量化與模型化的方向發(fā)展，而供應鏈金融屬于一項較新的信貸業(yè)務，因此必須要具備相應的風險評估模型，而要想建立較為完善的模型，就一定要收集典型的信息數(shù)據(jù)。因此，銀行應投入充足的物力和人力，創(chuàng)建出供應鏈金融風險的相關評估模型，以此減少該業(yè)務在管理風險方面所投入的成本，提高管理的效率。

四、結束語

總而言之，盡管商業(yè)銀行供應鏈體系對解決企業(yè)在技術方面存在的問題起到了重要作用，還為供應鏈的相關成員提供了全面的方案，使企業(yè)和銀行達到了共同贏利的目的，但在商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務方面應存在一定的風險。因此，一定要建立健全相關的風險管理體系，嚴格篩選擬授信的相應供應鏈群，加強內(nèi)部控制力度，建立并不斷完善供應鏈金融的風險評估模型，以此將商業(yè)銀行供應鏈金融業(yè)務中存在的風險降到最低，加快我金融行業(yè)的整體發(fā)展進度。

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