1.前言

農(nóng)村信用社是我國(guó)金融系統(tǒng)的重要組成部分，為農(nóng)村建設(shè)的發(fā)展提供了重要的助力。特別是黨的十八屆三中全會(huì)將農(nóng)村振興作為當(dāng)前的主要任務(wù)，提出了一系列惠民政策。但是由于各種原因的限制，資金的不足仍然是制約我國(guó)農(nóng)村發(fā)展的瓶頸，因此農(nóng)村信用社擴(kuò)大對(duì)農(nóng)業(yè)幫扶的資金的同時(shí)，對(duì)于整體規(guī)模的信貸風(fēng)險(xiǎn)防范也是面臨的重要課題。

信貸風(fēng)險(xiǎn)在金融學(xué)的概念是指接受信貸的個(gè)人不能夠按照原有的約定償付貸款，造成違約。這種信貸風(fēng)險(xiǎn)會(huì)使得農(nóng)村信用社產(chǎn)生大量不良的貸款，對(duì)農(nóng)村信用社的正常運(yùn)行造成嚴(yán)重威脅，致使其生存環(huán)境產(chǎn)生惡化，比較嚴(yán)重的會(huì)造成農(nóng)村信用社倒閉。

2.風(fēng)險(xiǎn)原因分析

在農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)中，信貸業(yè)務(wù)占據(jù)絕大部分，也是農(nóng)村信用社的主要收入來(lái)源。農(nóng)村信用社由于計(jì)劃體制的原因，底子較商業(yè)銀行比較薄，管理制度尚不完善，因此，在其開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)的過(guò)程中，必然會(huì)存在多方面不穩(wěn)定的因素，農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)增加了企業(yè)負(fù)擔(dān)。農(nóng)村信用社產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)的原因主要分析如下

2.1 信貸制度不健全

經(jīng)過(guò)多年的摸索，農(nóng)村信用社已經(jīng)建立了比較完整的新制度，推動(dòng)了農(nóng)村金融行業(yè)的發(fā)展。但是從行業(yè)規(guī)范的角度來(lái)說(shuō)，現(xiàn)有的農(nóng)村信用社信貸制度還不夠完善，對(duì)于貸款的宣傳力度還不夠。目前來(lái)說(shuō)，農(nóng)村信用社的新的制度尚處在粗放管理的經(jīng)營(yíng)模式之中，缺乏與現(xiàn)代化的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相一致的貸款決策，缺乏有效的約束機(jī)制，再加上信貸手段較為落后，因此不能夠滿足迅速發(fā)展的農(nóng)村信貸需求。在對(duì)信貸進(jìn)行管理時(shí)，只是強(qiáng)調(diào)前期的調(diào)查，對(duì)于后期資金的使用缺乏監(jiān)管。沒(méi)有建立起有效的制約機(jī)制，因此，在貸款中出現(xiàn)了大量的不良貸款，這就為后期的信用違規(guī)埋下了隱患，很容易引發(fā)債務(wù)違約。

2.2 信貸操作程序不規(guī)范

目前我國(guó)農(nóng)村信用社業(yè)務(wù)較為廣泛，但是總體上缺乏統(tǒng)一的組織和管理，合同文本難以統(tǒng)一，合同文本繁瑣。農(nóng)村信用社的檔案管理制度難以起到實(shí)效，再加上近幾年農(nóng)村信用社在發(fā)展的過(guò)程中重業(yè)務(wù)但是輕內(nèi)部管理；重視自身的發(fā)展，但是輕視外部的風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致農(nóng)村信用社基礎(chǔ)管理較為薄弱，最終引發(fā)信貸危機(jī)。

2.3 信貸人員專業(yè)素養(yǎng)不高

農(nóng)村信用社內(nèi)部的信貸人員由于受到各種原因的影響，導(dǎo)致自身專業(yè)素養(yǎng)較低，內(nèi)部素質(zhì)良莠不齊。特別是一些信貸員沒(méi)有經(jīng)過(guò)正規(guī)的培訓(xùn)，因此業(yè)務(wù)素質(zhì)比較低，而且缺乏牢固的紀(jì)律觀念，從而導(dǎo)致后期信用貸款發(fā)生債務(wù)違約。有一些信貸人員在進(jìn)行貸款管理時(shí)，只顧及眼前的利益，對(duì)于貸款的審查并不嚴(yán)格，對(duì)于一些價(jià)值較低的抵押品過(guò)高估計(jì)其價(jià)值，導(dǎo)致抵押品不符合現(xiàn)實(shí)的價(jià)格；對(duì)于一些房屋的按揭貸款以及個(gè)別企業(yè)的抵押真實(shí)性合法性缺乏一定的調(diào)查，這樣就使得信貸資金在發(fā)放時(shí)存在巨大的風(fēng)險(xiǎn)，為后期風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生埋下了隱患。

2.4 企業(yè)生產(chǎn)不夠景氣

目前我國(guó)正處在調(diào)結(jié)構(gòu)促增長(zhǎng)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，企業(yè)由于自身結(jié)構(gòu)調(diào)整比較慢，因此造成產(chǎn)銷的脫節(jié)，導(dǎo)致企業(yè)存貨大量積壓，造成大量信貸資金的占用。同時(shí)又有一些企業(yè)由于盲目的進(jìn)行投資，導(dǎo)致長(zhǎng)期配套資金缺乏，因此信貸資金被無(wú)端的占用。

2.5 農(nóng)業(yè)貸款存在較大的風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)村信用社顧名思義主要是為三農(nóng)作業(yè)進(jìn)行服務(wù)，但是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在過(guò)程中很容易受到極端天氣的自然災(zāi)害影響，每一次自然災(zāi)害都會(huì)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)造成破壞，因此很難按時(shí)歸還農(nóng)業(yè)貸款，這也造成了大量農(nóng)村信用社的貸款造成擠壓，造成不合理的資金沉淀。

3.農(nóng)村信用社信貸風(fēng)險(xiǎn)的防范措施

3.1 加快農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)規(guī)模

政府要充分發(fā)揮帶頭作用，在農(nóng)村積極推廣合作社的組織經(jīng)營(yíng)模式，利用龍頭企業(yè)對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)進(jìn)行集體化加工，形成聚集效應(yīng)，同時(shí)農(nóng)村信用社要降低信貸的風(fēng)險(xiǎn)，最終將一些分散的農(nóng)村金融需求轉(zhuǎn)變?yōu)橛幸?guī)模的金融需求，使得信貸資金得到合理的應(yīng)用。

3.2 探索新的信貸管理模式

隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的發(fā)展，農(nóng)村信用社也需要緊隨時(shí)代發(fā)展的浪潮，發(fā)展互聯(lián)網(wǎng)金融事業(yè)，為農(nóng)村金融事業(yè)的發(fā)展提供新的活力與動(dòng)力?；ヂ?lián)網(wǎng)金融能夠?qū)①Y源進(jìn)行有效的整合，徹底解決農(nóng)村農(nóng)民發(fā)展產(chǎn)業(yè)融資難的問(wèn)題，能夠打通農(nóng)村金融的最后一公里的服務(wù)瓶頸。P2P由于具有比較好的普惠性質(zhì)，因此能夠很好地彌補(bǔ)傳統(tǒng)金融的缺陷。農(nóng)村金融市場(chǎng)由于其自身的封閉性的特點(diǎn)，因此涉足的金融企業(yè)并不多，基本上都是涉農(nóng)的金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用社要緊緊抓住機(jī)遇，解決目前農(nóng)村金融面臨的難題，積極利用互聯(lián)網(wǎng)金融占領(lǐng)農(nóng)村金融市場(chǎng)，為農(nóng)村的發(fā)展貢獻(xiàn)自己的力量。

3.3 建立健全內(nèi)部激勵(lì)以及經(jīng)營(yíng)機(jī)制

農(nóng)村信用社要對(duì)貸款建立追責(zé)機(jī)制，同時(shí)要合理地制定職責(zé)權(quán)利相統(tǒng)一的激勵(lì)制度，將在工作中的貸款額以及不良貸款的下降率作為農(nóng)村信用社內(nèi)部考核的重要指標(biāo)，將內(nèi)部信貸員的業(yè)績(jī)收入與其發(fā)放的貸款所形成的效益直接進(jìn)行掛鉤，這樣就能夠有效鞭策農(nóng)村信貸員加強(qiáng)貸款方面的審查，確保資金的使用安全。

3.4 推廣差別利率的使用方法

農(nóng)村信用社對(duì)于一些貸款量較大，同時(shí)歸款信用較好的客戶，可以進(jìn)行一定適量的利率優(yōu)惠，對(duì)于農(nóng)戶的小額貸款要適當(dāng)?shù)奶岣弑嚷?，同時(shí)加大貸款扶持力度，對(duì)于貸款的信貸手續(xù)要盡量進(jìn)行簡(jiǎn)化，這樣才能夠提高農(nóng)村信用社的信貸效率。

3.5 形成完善的治理結(jié)構(gòu)

農(nóng)村信用社需要形成一套符合市場(chǎng)要求的考核機(jī)制，確立相應(yīng)的懲罰機(jī)制以及激勵(lì)機(jī)制，這樣才能夠激發(fā)農(nóng)村信用社內(nèi)部的改革活力，同時(shí)需要試行農(nóng)村信用社人員的管理制度改革，將農(nóng)村信用社打造為高效的地方金融服務(wù)體系。

(1) 信貸人員管理制度要完善

對(duì)于信貸人員建設(shè)要以人為根本，堅(jiān)持穩(wěn)定精簡(jiǎn)高效的工作方針，這樣才能夠建立適合現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展的農(nóng)村信用社管理人才的制度。同時(shí)制定完善的激勵(lì)制度，積極的引進(jìn)外部管理的人才，對(duì)于信貸人員的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)管理要加強(qiáng)，多做一些有關(guān)于職業(yè)道德、法律意識(shí)方面的培訓(xùn)工作，樹(shù)立信貸員正確的人生觀以及價(jià)值觀，積極培養(yǎng)信貸人員愛(ài)崗敬業(yè)的美好品德。

(2) 建立完善的現(xiàn)代人的培養(yǎng)機(jī)制

在農(nóng)村信貸員的選擇上，要堅(jiān)持公平公正公開(kāi)的原則，通過(guò)考試的方式面向全社會(huì)選拔優(yōu)秀的人才，同時(shí)企業(yè)需要定期對(duì)信貸人員進(jìn)行考核，對(duì)于不能及時(shí)更新知識(shí)體系的信貸人員要進(jìn)行調(diào)職處理，對(duì)于在考核中表現(xiàn)比較優(yōu)異的員工可以進(jìn)行適當(dāng)?shù)莫?jiǎng)勵(lì)。

3.6信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制需要完善

在農(nóng)村信用社進(jìn)行信貸管理的過(guò)程中，也需要實(shí)行貸款的風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度，這樣就能夠使得保險(xiǎn)公司參與到“三農(nóng)”的建設(shè)中來(lái)，共同分擔(dān)農(nóng)村信用社的資金風(fēng)險(xiǎn)壓力。需要建立健全準(zhǔn)備金制度，進(jìn)一步提高對(duì)于呆賬壞賬的核銷力度，這樣也能夠保障農(nóng)村信用社抵御風(fēng)險(xiǎn)的信心和能力。

4.結(jié)束語(yǔ)

農(nóng)村信用社是金融的重要組成成分，信貸風(fēng)險(xiǎn)得到控制是農(nóng)村信用社健康運(yùn)行的保障。在進(jìn)行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，我們要通過(guò)事前事中以及事后的每個(gè)環(huán)節(jié)，進(jìn)行相應(yīng)的監(jiān)督和管理，建立健全信貸監(jiān)測(cè)預(yù)警體系，提升自身對(duì)于信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控力度，促進(jìn)農(nóng)村信用社健康良好發(fā)展。

(寧波市區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社，浙江 寧波 315000)