鐘志發(fā)

摘要：在粗放的經(jīng)濟增長模式下，不僅增加了對能源的需求量，還造成了極大的環(huán)境污染、給人們的健康帶來了不可忽視的隱患，如何促進生態(tài)環(huán)境保護和經(jīng)濟社會可持續(xù)發(fā)展已成為亟需解決的重大問題。金融作為現(xiàn)代經(jīng)濟的核心，是優(yōu)化社會資源配置的重要工具。金融機構(gòu)以綠色發(fā)展的理念作為出發(fā)點，建立的綠色信貸文化，以及大力支持的綠色經(jīng)濟、低碳循環(huán)經(jīng)濟發(fā)展，在實現(xiàn)經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的作用。

關鍵詞：綠色信貸；促進；持續(xù)發(fā)展

一、綠色信貸相關概念及背景

（一）綠色信貸概念

目前綠色信貸還沒有形成一個統(tǒng)一的定義。Baron.D（2001）認為，綠色信貸就是指以企業(yè)的環(huán)保與社會責任標準作為核心指標開展的信貸活動。鄧聿文（2007）認為，綠色信貸是指金融機構(gòu)根據(jù)國家環(huán)保、產(chǎn)業(yè)政策，對環(huán)保企業(yè)加大信貸優(yōu)惠利率，而對“兩高”企業(yè)限制貸款和執(zhí)行高利率以約束其發(fā)展，不斷將資金引向國家支持產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)資源有效配置、綠色配置。有商業(yè)銀行將綠色信貸定義為商業(yè)銀行依據(jù)國家所制定的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境經(jīng)濟政策，對于有益于環(huán)境保護的項目或者開展環(huán)保業(yè)務的企業(yè)，給予優(yōu)惠措施，加大信貸投放力度；將信貸資金從對環(huán)境造成破壞或者污染的企業(yè)、項目中分離出來，引導其向?qū)ΡＷo環(huán)境起積極作用的企業(yè)或項目流入。

（二）政策背景

1.國際政策背景

可持續(xù)發(fā)展已成為國際社會的共識，對環(huán)境和社會風險進行控制和管理已成為金融機構(gòu)的重要社會責任。在全球氣溫不斷增加的背景下，世界各國慢慢的開始重視環(huán)境污染問題，要求發(fā)展低碳、循環(huán)可持續(xù)發(fā)展經(jīng)濟的呼聲越來越高。1992年，里約聯(lián)合國的環(huán)境與發(fā)展大會上就環(huán)境與發(fā)展的問題展開了討論，并通過了《里約環(huán)境與發(fā)展宣言》、《氣候變化框架公約》等一系列重要文件。1997年，日本通過制定《京都議定書》來確定各國在應對氣候變化中應承擔的責任與義務。2015年，巴黎聯(lián)合國在《巴黎協(xié)定》中，明確了對2020年后全世界各國在應對氣候變化中具有法律約束力的制度安排。2016年生效的聯(lián)合國《2030年可持續(xù)發(fā)展議程》，鼓勵、支持并引導金融機構(gòu)通過對各方面發(fā)展的積極參與，充分發(fā)揮調(diào)節(jié)作用，實現(xiàn)包括經(jīng)濟、社會、環(huán)境等在內(nèi)的可持續(xù)發(fā)展。

2.國內(nèi)政策背景

我國政府高度重視環(huán)境保護問題，黨的十八屆五中全會提出“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”五大發(fā)展理念，將綠色發(fā)展理念提到關鍵位置上。十九大報告中再次明確提出加快生態(tài)文明體制建設，推進綠色發(fā)展，著力解決突出環(huán)境問題的重要精神。

2015年1月1日，我國新《環(huán)境保護法》正式實施，對企業(yè)環(huán)境違法行為進行了界定和制裁，明確了生態(tài)保護紅線。2015年，我國下發(fā)了《關于加快推進生態(tài)文明建設的意見》、《生態(tài)文明體制改革總體方案》等文件，明確要求“建立綠色金融體系，推廣綠色信貸”。2016年，央行等七部委共同發(fā)布了《關于構(gòu)建綠色金融體系的指導意見》。

2007年7月，國家環(huán)保總局、中國人民銀行和銀監(jiān)會三部門聯(lián)合發(fā)布了《關于落實環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風險的意見》，首次提出了發(fā)揮“綠色信貸”調(diào)節(jié)機制，遏制高能耗、高污染行業(yè)的盲目擴張，減少環(huán)境污染。2012年，銀監(jiān)會發(fā)布《綠色信貸指引》，要求銀行業(yè)金融機構(gòu)加大對綠色經(jīng)濟、低碳經(jīng)濟、循環(huán)經(jīng)濟的支持，防范環(huán)境和社會風險，提升自身的環(huán)境和社會表現(xiàn)，并以此優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)。2013年，中國銀監(jiān)會印發(fā)《綠色信貸統(tǒng)計制度》，為完善綠色信貸考核評價機制奠定基礎。2014年，中國銀監(jiān)會印發(fā)《綠色信貸實施情況關鍵評價指標》，引導銀行業(yè)金融機構(gòu)全面落實《綠色信貸指引》。2015年，銀監(jiān)會與發(fā)改委聯(lián)合發(fā)布了《能效信貸指引》，標志我國綠色信貸發(fā)展進入了新時期和新階段。

二、我國銀行業(yè)綠色信貸實施情況

為踐行國家“綠色發(fā)展”理念，貫徹監(jiān)管要求，履行銀行社會責任，我國主要商業(yè)銀行結(jié)合自身實際出臺了相關綠色信貸政策。這既是貫徹落實國家“十三五”規(guī)劃、滿足監(jiān)管要求的必然要求，也是順應產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整需要、落實戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型發(fā)展規(guī)劃和信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的現(xiàn)實選擇。同時，也是銀行業(yè)有效履行社會責任的具體體現(xiàn)。據(jù)2018年2月9日銀監(jiān)會公布的有關數(shù)據(jù)顯示，我國包括21家銀行機構(gòu)在內(nèi)綠色信貸呈現(xiàn)著良好的發(fā)展趨勢。

一是綠色信貸規(guī)模穩(wěn)步增長。截止到2017年6月末，我國在過去的近四年間，有關綠色信貸由5.20萬億元增長至8.22萬億元。在眾多的業(yè)務項目中，與綠色交通、節(jié)能減能以及清潔能源等方面有關的項目貸款額增長幅度較大。

二是綠色信貸的環(huán)境效益突出。據(jù)有關的綠色信貸對環(huán)境效益的測算統(tǒng)計，到2017年6月末為止，由于節(jié)能環(huán)保等項目和服務貸款所產(chǎn)生的節(jié)約中，煤約2.15億噸，二氧化碳的減排達4.19億噸。由綠色貸款所帶來的環(huán)境保護成果突出。

三是綠色信貸環(huán)境良好。到2017年6月末，我國銀行在綠色貸款方面呢所產(chǎn)生的不良貸款不良率為0.37%，不良余額為241.7億元，遠低于其他項目的貸款。

三、發(fā)展綠色信貸面臨的主要問題

盡管國內(nèi)綠色信貸取得了積極進展，但仍面臨不少問題。

（一）政府方面

1.政府監(jiān)督和監(jiān)管機制還需進一步完善

有些綠色信貸相關政策還停留在意見、指引的層面，缺乏有效監(jiān)督和制約。各銀行在具體執(zhí)行上可能會出現(xiàn)差異，有些銀行可能會從自身的商業(yè)利益考慮，對部分界限不清、短期難以暴露問題的企業(yè)仍提供信貸支持。

2. 綠色信貸鼓勵支持政策還需進一步完善

目前的政策多側(cè)重于限制性和約束性，而稅收減免、財政補貼、利率優(yōu)惠等優(yōu)惠政策還不多。如果相關優(yōu)惠措施能配套，則對會銀行擴大綠色信貸的投放和企業(yè)提高環(huán)保的投入產(chǎn)生積極作用。

3. 信息共享機制還需進一步完善

想要實現(xiàn)綠色貸款的正常運行與發(fā)展，就必須在環(huán)保部門與金融機構(gòu)之間建立良好的信息溝通渠道與資源共享機制。環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對性和時效性還需加強。

（二）商業(yè)銀行方面

1.人才儲備不足

由于綠色項目的技術(shù)方案具有較強的專業(yè)性，銀行在綠色項目技術(shù)人才儲備上的匱乏，可能會導致銀行不能準確把握項目技術(shù)方案及方案實施對環(huán)境的影響，嚴重影響銀行對綠色信貸業(yè)務的風險把控和業(yè)務開展。

2. 綠色信貸對銀行利潤的影響

綠色信貸不僅在在改善銀行信貸結(jié)構(gòu)中發(fā)揮著積極的影響，同時也可能影響銀行的直接收入。一是銀行信貸資源加大綠色信貸的占比，可能會迫使銀行相應減少對高收益項目的貸款，削減銀行的利息收入。

比如一些經(jīng)營能力強的企業(yè)，雖然會產(chǎn)生一些污染，但是卻可以為銀行帶來收入。同時也存在著一些綠色環(huán)保項目并不能及時還貸，也就不能為銀行帶來很好的收益。二是，銀行的綠色信貸業(yè)務會在無形中增加銀行運行的成本，這是由于，綠色信貸作為銀行的新增業(yè)務，銀行就必須培養(yǎng)與綠色信貸業(yè)務有關的專業(yè)人才，同時還要注意相關業(yè)務的風險評估與控制，這都需要企業(yè)花費大量的人力物力。

（三）企業(yè)方面

企業(yè)要達到環(huán)保要求，需要增加投入建設和購買環(huán)保設施和進行廢物處理等，如果企業(yè)缺乏社會責任意識，為了私利，可能會不顧及環(huán)保問題。

四、發(fā)展綠色信貸的建議

（一）樹立綠色發(fā)展理念，制定綠色信貸發(fā)展戰(zhàn)略。

商業(yè)銀行應樹立綠色發(fā)展的經(jīng)營理念，積極落實“創(chuàng)新、協(xié)調(diào)、綠色、開放、共享”五個基本發(fā)展理念，將綠色信貸提升到銀行的戰(zhàn)略層面，主動承擔可持續(xù)發(fā)展和社會責任，將環(huán)境和社會風險作為客戶或項目選擇的重要評價依據(jù)，堅持“有所為、有所不為”，加大對綠色信貸重點支持領域的資源投入。

（二）將環(huán)境和社會風險納入授信全流程中，加強綠色信貸全流程管理。

商業(yè)銀行應具有一套完善的環(huán)境風險評價體系，完善信貸流程制度建設，將環(huán)境和社會風險審查納入貸前盡職調(diào)查評估、貸中審批、放款審核、貸后檢查等流程中，在不斷改進綠色貸款的效率與質(zhì)量中，實現(xiàn)綠色貸款業(yè)務的穩(wěn)定發(fā)展。

（三）加強內(nèi)部人才培養(yǎng)及借助外部力量，實現(xiàn)綠色信貸專業(yè)化管理。

人才是銀行保證各項業(yè)務順利開展的必要基礎和條件，想要實現(xiàn)綠色貸款的專業(yè)化管理，當然不能忽視在綠色信貸方面的人才培養(yǎng)。另外，商業(yè)銀行還可以引入專業(yè)化的第三方環(huán)境評級機構(gòu)來彌補自身專業(yè)人才不足的局面。

（四）加大綠色信貸產(chǎn)品創(chuàng)新力度。

商業(yè)銀行需要積極推進用能權(quán)、排污權(quán)、碳排放權(quán)質(zhì)押等新型融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，以及節(jié)能服務商、節(jié)能減排設備供應鏈融資等新融資模式的創(chuàng)新，滿足客戶資金需求，推動綠色信貸的快速發(fā)展。

（五）完善激勵約束機制。

首先，政府應該將企業(yè)在綠色項目中所取得的經(jīng)濟效益納入到績效考核中來，加強政府在環(huán)保方面的支持力度。其次，對于一些違背綠色發(fā)展理念的行為予以懲罰，增強環(huán)境保護的意識。最后，政府應該增加對銀行的補貼，使銀行能夠積極的開展綠色信貸業(yè)務，提高銀行在綠色信貸方面的風險承擔度。

（六）構(gòu)建相關部門信息共享機制，加大信息披露力度。

在“互聯(lián)網(wǎng)+”的思維下，我們要發(fā)揮科學技術(shù)的優(yōu)越性，最大限度的實現(xiàn)銀行、環(huán)保等各方信息資源的共享，進而為銀行開展綠色信貸業(yè)務提供有效的信息資源與支持。

參考文獻：

[1] 肖啟義. 我國綠色信貸發(fā)展問題研究[J].西南金融，2017（2）.

[2] 羅鴻勇. 商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的研究[J].西南金融，2017（4）.