商業(yè)銀行收入多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系研究

王威

摘 要：當(dāng)前，多元化收入對于商業(yè)銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)有何影響、如何完善銀行收入結(jié)構(gòu)有效提高商業(yè)銀行的經(jīng)營績效但又同時(shí)控制風(fēng)險(xiǎn)成為需要關(guān)注的問題。本文在相關(guān)研究的基礎(chǔ)上通過對收入多元化現(xiàn)狀及帶來的影響進(jìn)行了分析，研究結(jié)果顯示對于大型商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行而言，收入多元化程度加深不利于銀行降低銀行風(fēng)險(xiǎn)，對于股份制商業(yè)銀行而言，注重收入多元化有利于銀行降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。

關(guān)鍵詞：收入多元化；非利息收入；商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)

1 引言

伴隨著金融市場推動(dòng)利率市場化，商業(yè)銀行為了在競爭中能夠保持優(yōu)勢，必須加快發(fā)展中間業(yè)務(wù)，讓收入結(jié)構(gòu)漸漸趨于多元化。銀行業(yè)是國民經(jīng)濟(jì)的支柱行業(yè)，也是金融體系中的主導(dǎo)行業(yè)。在現(xiàn)今的金融體系中，商業(yè)銀行獲取利潤的途徑依舊是存貸利差，但是由于市場經(jīng)濟(jì)在不斷發(fā)展，傳統(tǒng)盈利模式無法再適應(yīng)新的競爭大環(huán)境。金融競爭加劇、金融需求多元、經(jīng)營多元化進(jìn)程加快，都使得商業(yè)銀行在持續(xù)蓬勃發(fā)展的道路上受到相當(dāng)大的阻礙。在互聯(lián)網(wǎng)金融的蓬勃發(fā)展和日益劇增的壓力下，商業(yè)銀行不得不尋找新的提升經(jīng)營績效的方法和途徑，不得不開展新業(yè)務(wù)、創(chuàng)新多元化金融產(chǎn)品以保證自身的健康持續(xù)發(fā)展。銀行收入結(jié)構(gòu)的不斷變化促使了非利息收入占比的提高，商業(yè)銀行總體經(jīng)營績效也不斷提升，但與此同時(shí)收入多元化與銀行風(fēng)險(xiǎn)也存在著一定的關(guān)系。收入多元化主要體現(xiàn)在拓展業(yè)務(wù)的增多所促使的非利息收入增長。其增加體現(xiàn)了商業(yè)銀行收入途徑的增多，因此可提升市場競爭力和盈利能力，但如果一味依賴拓展業(yè)務(wù)取得的收入，收入結(jié)構(gòu)會因此失去平衡，經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也會加大。收入多元化影響著商業(yè)銀行收入結(jié)構(gòu)的合理性問題，也決定著可持續(xù)和健康發(fā)展的能力。在這樣寬松的發(fā)展新常態(tài)中，商業(yè)銀行的首要任務(wù)是保證盈利的穩(wěn)定和降低營業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)。因此，研究商業(yè)銀行的多元化收入對銀行風(fēng)險(xiǎn)的影響，對于銀行優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)、和降低經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，都具有不錯(cuò)的現(xiàn)實(shí)意義。

2 我國商業(yè)銀行多元化現(xiàn)狀

目前我國商業(yè)銀行根據(jù)基于規(guī)模和發(fā)展方向的不同分為大型商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行三類，所以分析我國商業(yè)銀行的收入多元化現(xiàn)狀從這三類出發(fā)是可行的。商業(yè)銀行的營業(yè)收入由利息收入和非利息收入組成，收入多元化主要以非利息收入作為指標(biāo)來衡量?，F(xiàn)狀的分析主要由非利息收入和非利息收入占比展開。

2.1 大型商業(yè)銀行的收入多元化現(xiàn)狀

作為大型商業(yè)銀行，總體來看，非利息收入占比相較于利息收入占比較少，2016年的非利息收入占比的平均為29.80%，2017年的非利息收入占比的平均為25.76%。不難看出，2017年各銀行非利息收入占比增長明顯低于2016年的非利息收入占比增長，由此可以看出大型商業(yè)銀行不夠重視多元化發(fā)展。

2.2 股份制商業(yè)銀行的多元化收入現(xiàn)狀

從利息收入占比來說，股份制商業(yè)銀行比大型商業(yè)銀行要更高，2016年的非利息收入占比的平均為31.27%，2017年的非利息收入占比的平均為34.58%。這說明股份制商業(yè)銀行比大型商業(yè)銀行更注重收入多元化。多元化收入是股份制商業(yè)銀行發(fā)展的重點(diǎn)，收入多元化的程度比較高。根據(jù)非利息收入占比增長，不難看出股份制商業(yè)銀行會越來越重視自己的收入多元化的發(fā)展，非利息收入占比增長也會十分

可觀。

2.3 城市商業(yè)銀行的多元化收入現(xiàn)狀

城市商業(yè)銀行2015-2017年的非利息收入占比低于大型商業(yè)銀行與股份制商業(yè)銀行，2016年非利息收入的占比平均為19.81%，2017年非利息收入的占比平均為24.49%。從這些數(shù)據(jù)我們可以看出城市商業(yè)銀行的收入多元化程度并不是很高，但是增長速度可觀。

對于商業(yè)銀行的收入來說，利息收入和非利息收入都呈現(xiàn)上升的趨勢。其中作為商業(yè)銀行主要收入的利息收入仍占主導(dǎo)地位，但易受大環(huán)境影響，穩(wěn)定性較于非利息收入而言較差。非利息收入總體上來說發(fā)展較為穩(wěn)定，且有積極發(fā)展的趨勢，表明了非利息收入擁有強(qiáng)大的生命力，也擁有適應(yīng)大環(huán)境的穩(wěn)定性。近年來，商業(yè)銀行不斷尋求傳統(tǒng)業(yè)務(wù)利息收入外的非利息收入，來增加自己的行業(yè)競爭力和提高利潤，這都是商業(yè)銀行加深收入多元化程度的體現(xiàn)，與國家的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境和國家經(jīng)濟(jì)政策密不可分。商業(yè)銀行的非利息收入占比越來越大，總體上有積極發(fā)展的趨勢。

3 商業(yè)銀行收入多元化帶來的風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀

從商業(yè)銀行角度，收入多元化是指銀行在傳統(tǒng)利差收入的基礎(chǔ)上拓展創(chuàng)新業(yè)務(wù)，滿足市場要求和客戶需求，拓展收入來源。從收入結(jié)構(gòu)角度，商業(yè)銀行包括利息收入和非利息收入。至于收入多元化主要由非利息收入體現(xiàn)，也包括創(chuàng)新渠道取得的利息收入。從利息收入角度，我國商業(yè)銀行通過發(fā)放貸款所取得的利息收入依舊占主導(dǎo)地位，這也表明銀行收入主要還是依靠貸款利息作為來源。對非利息收入來說，目前非利息收入在營業(yè)收入中占比不是很大，但是目前的多元化進(jìn)程在加快，非利息收入未來的發(fā)展會相當(dāng)可觀。銀行風(fēng)險(xiǎn)，是銀行在經(jīng)營過程中由于各種原因的影響可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)損失。包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、國別風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)。

從工農(nóng)中建4家大型國有商業(yè)銀行2017年數(shù)據(jù)來看，農(nóng)業(yè)銀行三年間的不良貸款率均高于各年的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、資本充足率均低于各年的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其可能無法收回的貸款占總貸款的比例較大且抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，自身面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)越大。其余三家的不良貸款率均低于各年行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，資本充足率也高于各年行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，自身面臨的風(fēng)險(xiǎn)也較小。撥備覆蓋率是銀行的重要指標(biāo)，該比率的最佳狀態(tài)為100%，四家銀行的撥備覆蓋率均高于100%，從這個(gè)指標(biāo)來看各家銀行財(cái)務(wù)較為穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)也比較可控。

從招商銀行、平安銀行、興業(yè)銀行、民生銀行、華夏銀行、光大銀行、中信銀行和浦發(fā)銀行等8家股份制商業(yè)銀行2017年數(shù)據(jù)來看。在所選取的八家股份制商業(yè)銀行中，招商銀行和浦發(fā)銀行有兩年的不良貸款率均高于當(dāng)年的行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其可能無法收回的貸款占總貸款的比例較大且抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱，自身面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)越大。對于資本充足率，股份制商業(yè)銀行相較于大型商業(yè)銀行來說，普遍處于低于各年行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的狀態(tài)，所以股份制商業(yè)銀行有著比大型商業(yè)銀行薄弱很多的抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。八家銀行的撥備覆蓋率均高于100%，由此可得各家銀行的財(cái)務(wù)比較穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)較為可控。

從北京銀行、南京銀行、寧波銀行、上海銀行、江蘇銀行、杭州銀行和成都銀行等7家城市商業(yè)銀行2017年數(shù)據(jù)看。只有成都銀行有兩年的不良貸款率遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，其余六家銀行均低于各年行業(yè)保準(zhǔn)，相比于大型商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行處于相當(dāng)安全的范圍內(nèi)，自身面臨的銀行風(fēng)險(xiǎn)也很小。從資本充足率角度，相對于股份制商業(yè)銀行和大型商業(yè)銀行來說，城市商業(yè)銀行普遍處于高過各年行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的狀態(tài)，所以城市商業(yè)銀行有著比股份制商業(yè)銀行和大型商業(yè)銀行更強(qiáng)的抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。七家銀行的撥備覆蓋率均高于100%，從這個(gè)指標(biāo)來看各家銀行財(cái)務(wù)較為穩(wěn)健，風(fēng)險(xiǎn)也比較可控。

4 政策性建議

4.1 在發(fā)展好主要業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上拓展多元化業(yè)務(wù)

在大環(huán)境不改變的前提下，各類商業(yè)銀行銀行業(yè)應(yīng)該在夯實(shí)主業(yè)的基礎(chǔ)實(shí)施多元化發(fā)展的戰(zhàn)略。要注重優(yōu)化自身的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，保證資產(chǎn)質(zhì)量，在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的“新常態(tài)”背景下開展銀行業(yè)務(wù)的升級，提高自身的核心競爭力，另一方面也要加強(qiáng)公司治理，提高自身的管理水平，為多元化發(fā)展提供保障。

4.2 注意拓展業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度且保證風(fēng)險(xiǎn)可控

各類商業(yè)銀行在多元化發(fā)展道路上要根據(jù)自身特點(diǎn)制定具有差異的資源配置的方案，著重發(fā)展?jié)摿Υ?、收益高、風(fēng)險(xiǎn)較低相對可控的業(yè)務(wù)。重點(diǎn)發(fā)展電子銀行、養(yǎng)老金等基本沒有風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，另外為了彌補(bǔ)中小城市的發(fā)展中的渠道劣勢，銀行應(yīng)該加強(qiáng)自助終端、手機(jī)銀行、電子銀行等電子渠道的布局和建設(shè)。另外還可以支持發(fā)展特色產(chǎn)業(yè)，比如涉及醫(yī)療、核電、新能源等國家給予政策的朝陽產(chǎn)業(yè)，這些領(lǐng)域都存在著很大的發(fā)展空間，值得銀行去關(guān)注探討。

4.3 提高自身管理水平與風(fēng)險(xiǎn)控制的能力

對于大型商業(yè)銀行和城市商業(yè)銀行而言，必須要提升管理水平、增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制能力來應(yīng)對來自多方的挑戰(zhàn)。要注重管理的精細(xì)程度，要以安全性和流動(dòng)性為核心建立安全穩(wěn)健的經(jīng)營理念，優(yōu)化自身的資產(chǎn)負(fù)債率，加強(qiáng)管理資產(chǎn)與負(fù)債，確保資產(chǎn)和負(fù)債在期限和總量上匹配，還要提升自身的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)能力，能在關(guān)鍵時(shí)刻做出合理的風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)將會是銀行發(fā)展的核心競爭力。此外，銀行也要為客戶制定不同的服務(wù)，完善定價(jià)機(jī)制，讓不同的客戶享受不同的服務(wù)，采取可實(shí)施有效果的方式降低不良貸款，從整體上提升銀行的利潤水平。

4.4 優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)提升行業(yè)競爭力

股份制商業(yè)銀行憑借自身規(guī)模，要注重銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，控制負(fù)債規(guī)模的同時(shí)注重資產(chǎn)質(zhì)量，明確客戶投向并積極營銷目標(biāo)客戶。要不斷更新服務(wù)理念、創(chuàng)新服務(wù)方式，樹立自身形象以拓寬獲取資金的渠道。要提高自身的負(fù)債的結(jié)構(gòu)質(zhì)量，數(shù)量要與質(zhì)量同時(shí)并舉，以創(chuàng)建富有競爭力的現(xiàn)代化銀行。

5 結(jié)語

本文通過研究，分析了商業(yè)銀行的收入多元化與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，明確收入多元化對銀行發(fā)展的影響。并根據(jù)影響現(xiàn)狀提供了有價(jià)值的政策建議，以及從銀行角度如何做能夠更有效地控制銀行風(fēng)險(xiǎn)：一是在發(fā)展好主要業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上拓展多元化業(yè)務(wù)。二是注意拓展業(yè)務(wù)創(chuàng)新力度且保證風(fēng)險(xiǎn)可控。三是提高自身管理水平與風(fēng)險(xiǎn)控制的能力。四是優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)提升行業(yè)競爭力。

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